Associazione Dimore Storiche Italiane

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1 Associazione Dimore Storiche Italiane BILANCIO CONSOLIDATO AL 31/12/2009 ATTIVITA' SEDE CENTRALE SEZIONI COMMERCIALE CONSOLIDATO CONSOLIDATO MOBILI E ARREDI 7.651,38 0,00 0, , ,38 MACCHINE UFFICIO ,51 0,00 0, , ,51 IMPIANTI TELEFONICI 5.131,77 0,00 0, , ,77 CREDITI V/ATT.COMMERCIALE ,41 0, ,41 0,00 0,00 CREDITI V/SEZIONI 0, , ,07 0,00 0,00 CREDITI V/ERARIO 0,00 0, , , ,67 FONDI COMUNI E TITOLI 1.750, ,68 0, , ,13 DISPONIBILITA' BANCARIE , ,03 0, , ,87 C/C POSTALE ,26 0,00 0, , ,57 CASSA 1.731, ,91 0, , ,30 DEPOSITI CAUZIONALI 0,00 600,00 0,00 600,00 600,00 CREDITI DIVERSI 0, ,48 0, , ,05 CREDITI V/CLIENTI 0,00 0,00 0,00 0, ,00 ARROT. PER APERTURE IN EURO 0,01 0,00-0,01 0,00 0,00 ATTIVITA' , , , , ,25 PASSIVITA' F.DO AMM.TO MOBILI E ARREDI 7.651,38 0,00 0, , ,38 F.DO AMM.TO MACCHINE UFFICIO ,51 0,00 0, , ,51 F.DO AMM.TO IMPIANTI TELEFON ,77 0,00 0, , ,77 FATTURE DA PERVENIRE 0,00 0, , , ,00 FONDO T.F.R. IMPIEGATI ,79 0,00 0, , ,99 DEBITI DIVERSI 0, , , , ,41 FONDO IMPOSTE DI ESERCIZIO 0,00 0,00 0,00 0, ,00 FONDO RICONOSCIMENTO GIURID ,71 0,00 0, , ,71 F/DO SPESE IMPR. E INIZ.CULTU ,00 0,00 0, , ,00 RISCONTI PASSIVI QUOTE 1.233,00 0,00 0, , ,00 PASSIVITA' , , , , ,77 RISULTATI DI GESTIONE ES.PREC , , , , ,15 AVANZO DI GESTIONE , , , , ,33 A PAREGGIO , , , , ,25

2 COSTI CONTO ECONOMICO SEDE CENTRALE SEZIONI COMMERCIALE CONSOLIDATO CONSOLIDATO QUOTE DI COMPETENZA SEZIONI , ,48 0,00 0,00 0,00 ACQUISTI CANCELLERIA 4.346,80 551,04 0, , ,09 ENERGIA ELETTRICA 1.243,57 0,00 0, , ,26 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 6.085,69 254,00 0, , ,48 SPESE TIPOGRAFICHE 1.561, ,24 0, , ,91 SPESE TENUTA CONTABILITA' 0,00 0, , , ,00 SPESE TELEFONICHE 7.667, ,77 0, , ,83 SPESE PER PULIZIE 3.115,00 0,00 0, , ,47 SPESE SPEDIZ.POST.E VAL.BOLLATI 6.286, ,70 0, , ,85 ASSICURAZIONI 5.558,37 0,00 0, , ,98 RISCALDAMENTO E CONDOMINIO 4.387,65 0,00 0, , ,26 ASSOCIAZ. VARIE E ABBONAMENTI 1.755,00 55,10 0, , ,94 SPESE VARIE SEGRETERIA 0, ,10 0, , ,91 COSTI ATTIVITA' COMMERCIALE 0,00 0, , , ,22 CONTRIBUTI E RIMBORSI VARI 3.000, ,46 0, , ,39 RIVISTA ,56 0,00 0, , ,56 CONVEGNI E ASSEMBLEE 4.950, ,00 0, , ,75 COMPENSI PROFESSIONALI ,86 0,00 0, , ,16 COLLABORATORI , ,90 0, , ,99 RIMBORSI VARI CONSIGLIERI 1.014,15 0,00 0, ,15 457,92 RIMB.SPESE PRESIDENTE SEZ. E ALTRI 0, ,42 0, , ,82 RIMBORSI SPESE DIPEND.E COLL. 404,08 0,00 0,00 404,08 77,70 AFFITTO SEDE , ,16 0, , ,77 MAN.STRAORDINARIA SEDE 1.409,00 0,00 0, , ,52 PERSONALE DIPENDENTE ,88 0,00 0, , ,98 MACCHINE UFFICIO 674,99 0,00 0,00 674, ,10 SOPRAVVENIENZE PASSIVE ,00 0, , , ,00 COMMISS. E SPESE CONTO CORR , ,16 0, , ,10 SERVIZI DA POSTE ITALIANE ,55 0,00 0, , ,45 SPESE VARIE 9.192, ,78 0, , ,49 SPESE PER ASSEMBLEA NAZIONALE 7.662, ,81 0, , ,19 MOSTRA ARTE MODERNA E CONT ,28 0,00 0, ,28 0,00 ALLESTIMENTI MANIFESTAZIONI SEZIONI 0, ,18 0, , ,38 VIAGGI CULTURALI ADSI , ,25 0, , ,07 IRAP DELL'ESERCIZIO 0,00 0, , , ,00 SPESE DI RAPPRESENTANZA 0, ,00 600, , ,36 PRESTAZIONE SERVIZI 0,00 0, , ,00 250,00 NOTIFICHE E SANZIONI 995,97 0,00 0,00 995,97 0,00 ARROTONDAMENTI 0,00 0,00 0,77 0,77 0,00 AMM.MOBILI E ARREDI 0,00 0,00 0,00 0, ,96 AMM.MACCHINE UFFICIO 0,00 0,00 0,00 0, ,12 AMM.IMPIANTI TELEFONICI 0,00 0,00 0,00 0, ,44 VARIE INDEDUCIBILI 0,00 0,00 13,18 13,18 9,56 COSTI , , , , ,98 AVANZO DI GESTIONE , , , , ,33 A PAREGGIO , , , , ,31

3 RICAVI SEDE CENTRALE SEZIONI COMMERCIALE CONSOLIDATO CONSOLIDATO RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE 0,00 0, , , ,34 QUOTE ASSOCIATIVE ,25 0,00 0, , ,23 ALTRE ENTRATE ,33 0, , ,36 CONTRIBUTI VOLONTARI , ,72 0, , ,77 INTERESSI ATTIVI 3.858, ,61 0, , ,53 RIMBORSI ASSICURATIVI E DA TERZI 7.973,08 0,00 0, , ,69 ARROTONDAMENTI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,19 RIMBORSI DA SEZIONI 3.705,00 0,00 0, , ,59 SPONSORIZZAZIONI 0, ,60 0, , ,00 SOPRAVVENIENZE ATTIVE 4.518,00 0,00 0, , ,25 VIAGGI CULTURALI ADSI ,00 0,00 0, , ,00 5 PER MILLE ,29 0,00 0, , ,36 RICAVI , , , , ,31 BILANCIO SEDE CENTRALE AL 31/12/2009 SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITA' PASSIVITA' MOBILI E ARREDI 7.651,38 F.DO AMM.TO MOBILI E ARREDI 7.651,38 MACCHINE UFFICIO ,51 F.DO AMM.TO MACCHINE UFFICIO ,51 IMPIANTI TELEFONICI 5.131,77 F.DO AMM.TO IMPIANTI TELEFON ,77 QUOTE FONDO 1.750,00 AVANZI DI GESTIONE ES.PREC ,99 CREDITI V/ATT.COMMERC ,41 FONDO T.F.R. IMPIEGATI ,79 DISP.BANCARIE ,66 FONDO RICONOSCIMENTO GIURID ,71 C/C POSTALE ,26 RISCONTI PASSIVI ,00 CASSA 1.731,70 F/DO SP.IMPR. E INIZ.CULTURALI ,00 ARROT.APERTURA EURO ATTIVO 0,01 PASSIVITA' ,15 ATTIVITA' ,70 AVANZO DI GESTIONE ,55 A PAREGGIO ,70

4 CONTO ECONOMICO COSTI RICAVI QUOTE COMPET. SEZIONI ,48 QUOTE ASSOCIATIVE ,00 ENERGIA ELETTRICA 1.243,57 QUOTA ASS. ABRUZZO ,00 MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 6.085,69 QUOTA ASS. LAZIO ,00 SPESE TELEFONICHE SEDE 7.667,26 QUOTA ASS. LOMBARDIA ,30 SPESE PER PULIZIE 3.115,00 QUOTA ASS. TOSCANA ,53 POSTALI E VALORI BOLLATI 6.286,68 QUOTA ASS. MARCHE ,00 ASSICURAZIONI 5.558,37 QUOTA ASS. CALABRIA ,00 RISCALDAMENTO E CONDOMINIO 4.387,65 QUOTA ASS. EMILIA ,42 ASSOCIAZ.VARIE 1.755,00 QUOTA ASS. VENETO ,00 CANCELLERIA E STAMPATI 4.346,80 QUOTA ASS. UMBRIA ,00 TIPOGRAFICHE 1.561,20 QUOTA ASS. TRENTINO ,00 NOTIZIARIO ,56 QUOTA ASS. PIEMONTE ,00 CONVEGNI E ASSEMBLEE 4.950,87 QUOTA ASS. MOLISE ,00 COMPENSI PROFESSIONALI ,86 QUOTA ASS. PUGLIA ,00 COLLABORATORI ,17 QUOTA ASS. LIGURIA ,00 RIMB.SPESE DIPEND.E COLLAB. 404,08 QUOTA ASS. CAMPANIA ,00 SPESE VARIE 9.192,39 QUOTA ASS. SARDEGNA ,00 AFFITTO SEDE ,50 QUOTA ASS. SICILIA ,00 MAN.STRAORDINARIA SEDE 1.409,00 QUOTA ASS. BASILICATA ,00 PERSONALE DIPENDENTE ,88 QUOTA ASS. FRIULI ,00 MACCHINE UFFICIO 674,99 ELARGIZIONI LIBERALI ,38 COMMISS.SPESE CONTI CORR ,44 INTERESSI ATTIVI 3.858,39 SERVIZI DA POSTE ITALIANE ,55 RIMBORSI DA SEZIONI 3.705,00 SOPRAVVENIENZE PASSIVE ,00 SOPRAVV.ATTIVE 4.518,00 RIMBORSI DA VIAGGI ADSI ,88 TERZI 7.973,08 SPESE PER ASSEMBLEA NAZ ,57 VIAGGI ADSI ,00 CONTRIBUTI VARI 1.000,00 5 PER MILLE ,29 CONTRIBUTI CARISBO 2.000,00 RICAVI ,39 RIMB.SPESE CONSIGLIERI 1.014,15 NOTIFICHE E SANZIONI 995,97 MOSTRA ARTE MOD. E CONT ,28 COSTI ,84 AVANZO DI GESTIONE ,55 A PAREGGIO ,39

5 BILANCIO ATTIVITA COMMERCIALE AL 31/12/2009 SITUAZIONE PATRIMONIALE ATTIVITA' PASSIVITA' CREDITI V/ERARIO 2.884,20 ARROT. APERTURA EURO PASSIVO 0,01 CREDITI V/SEZIONI ,07 DEBITI V/SEDE CENTRALE ,41 DISAVANZO GEST. PRECEDENTI ,20 FATTURE DA PERVENIRE 2.555,00 ATTIVITA' ,47 DEBITI V/FORNITORI ,20 DISAVANZO DI GESTIONE ,15 A PAREGGIO ,62 PASSIVITA' ,62 CONTO ECONOMICO COSTI RICAVI ARROTONDAMENTI 0,77 RICAVI ATTIVITA' COMMERCIALE ,00 COSTI ATTIVITA' COMMERCIALE ,20 RICAVI ,00 SPESE DI RAPPRESENTANZA 600,00 DISAVANZO DI GESTIONE ,15 A PRESTAZIONE SERVIZI 1.250,00 PAREGGIO ,15 ELABORAZIONE DATI 8.080,00 SOPRAVVENIENZE PASSIVE 3.000,00 IRAP DELL'ESERCIZIO 6.838,00 VARIE INDEDUCIBILI 13,18 COSTI ,15

6 NOTE ESPLICATIVE AL BILANCIO CONSOLIDATO CHIUSO AL 31/12/2009 Signori Soci, il presente documento è a corredo del Rendiconto gestionale della Vostra Associazione chiuso al 31/12/2009, che sottoponiamo alla Vostra approvazione. Nel rinviarvi al Bilancio per ciò che concerne l esplicitazione dei singoli dati numerici risultanti dallo Stato Patrimoniale e dal Conto Economico, in questa sede vogliamo relazionarvi in merito alle voci più significative. Il presente Rendiconto costituisce la rappresentazione patrimoniale, finanziaria e reddituale della gestione della Vostra Associazione, ottenuta attraverso il consolidamento dei rendiconti dell attività istituzionale (sede centrale e sedi periferiche) e dell attività commerciale. L esercizio chiuso al 31/12/2009 evidenzia un disavanzo di gestione pari a ,93 Euro risultante dalla contrapposizione delle spese di gestione pari a ,58 Euro e le entrate pari a ,65 Euro. Le operazioni gestionali sono state rappresentate nel presente rendiconto secondo il principio contabile della competenza. Tale comportamento di redazione, idoneo a rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e reddituale dell Associazione, impone, comunque, di fornire alcune informazioni aggiuntive necessarie alla corretta interpretazione della situazione finanziaria della stessa. Attività. Il totale dell attivo ammonta a ,58 Euro ed è rappresentato principalmente dalle seguenti voci: Disponibilità liquide per ,56 Euro costituite dal denaro in cassa, dai depositi bancari e dai c/c postali; Immobilizzazioni materiali per ,66 Euro. La voce crediti Vs attività commerciale, benchè indicata nel bilancio consolidato con un saldo pari a zero, costituisce la semplice evidenziazione di scritture contabili di segno

7 opposto nell ambito dei due settori, istituzionale e commerciale della Associazione: ad un credito della sezione istituzionale verso la sezione commerciale per sovvenzioni concesse, corrisponde pari debito della sezione commerciale nei confronti della istituzionale. È quest ultima infatti che provvede all assolvimento degli oneri fiscali connessi all attività commerciale utilizzando proprie risorse finanziarie per il pagamento dell iva e delle imposte dirette che provengono dall ambito commerciale dell associazione. La voce crediti Vs sezioni ha la stessa natura del conto crediti Vs attività commerciale: nel momento in cui l associazione fattura un operazione rilevante ai fini iva (ad esempio una sponsorizzazione) per un attività propria delle sezioni, nasce un credito dell attività commerciale, per la fattura da quest ultima emessa, nei confronti delle sezioni che hanno riscosso il provento dell operazione. Passività. Il totale passivo ammonta a ,03 Euro ed è rappresentato principalmente dalle seguenti voci: Il fondo T.F.R. impiegati, pari a ,79 Euro alla chiusura dell esercizio; La voce risconti passivi quote per 1.233,00 Euro costituisce un rinvio di ricavi di competenza economica 2010 la cui manifestazione finanziaria è avvenuta nel corrente esercizio; Per la voce risultati di gestione esercizi precedenti per ,48 Euro è necessario precisare che nel presente rendiconto, al fine di fornire una rappresentazione chiara e veritiera, tale voce riassume l importo degli avanzi di gestione degli esercizi precedenti. Per ciò che concerne l informazione sulle voci che compongono il conto economico (costi e ricavi), visto l estremo dettaglio fornito nel rendiconto sottoposto alla Vostra approvazione, in questa sede si ritiene di dover fornire le seguenti informazioni aggiuntive: La voce quote di competenza sezioni con un saldo pari a zero, iscritta tra i costi del rendiconto, accoglie pari importi con segno opposto relativi alle quote associative di

8 competenza delle sezioni periferiche che per la sede centrale costituiscono una componente negativa di reddito mentre per le sedi periferiche componente positiva di reddito. La corretta rappresentazione del risultato reddituale della gestione consolidata richiede, quindi, l annullamento di tale voce di identica natura e di segno opposto. La voce Rivista pari ad euro ,56 citata nei costi, indica le spese sostenute dalla sede centrale per l elaborazione, la stampa e la spedizione del quadrimestrale dell Associazione. La voce Viaggi culturali soci pari ad euro ,88 indica i costi sostenuti dalla sede centrale per l organizzazione di viaggi culturali riservati ai soci ADSI. La stessa voce viene riportata nei ricavi del conto economico della sede centrale, per un importo pari ad euro ,00 attestante le entrate incassate direttamente dai soci per la partecipazione ai suddetti viaggi, per una differenza positiva di euro ,12. Le voci restanti, infine, costituiscono il naturale sostenimento di costi relativi alla gestione corrente dell Associazione. Signori Soci, Vi invitiamo ad approvare il presente Rendiconto della gestione della Vostra Associazione chiuso al 31/12/2009. Per il Consiglio Direttivo Nazionale