GESTIONE FINANZIARIA ANNO 2012 BILANCIO CONSUNTIVO

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1 BILANCIO CONSUNTIVO GESTIONE FINANZIARIA ANNO 2012 ALLEGATO 1 RELAZIONE SULLA GESTIONE; ALLEGATO 2 CONSUNTIVO FINANZIARIO DECISIONALE; ALLEGATO 3 CONSUNTIVO FINANZIARIO GESTIONALE; ALLEGATO 4 QUADRO GENERALE DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI; ALLEGATO 5 CONSUNTIVO ECONOMICO; ALLEGATO 6 QUADRO DI RICLASSIFICAZIONE DEI RISULTATI ECONOMICI; ALLEGATO 7 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE E RELATIVO IMPIEGO; ALLEGATO 8 ITER APPROVATIVO BILANCIO DI PREVISIONE; ALLEGATO 9 SITUAZIONE PATRIMONIALE; ALLEGATO 10 SITUAZIONE DI CASSA; ALLEGATO 11 NOTA INTEGRATIVA; ALLEGATO 12 COMPATIBILITÀ FINANZIARIE FONDAMENTALI Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero)

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3 BILANCIO CONSUNTIVO 2012 Allegato 1 RELAZIONE SULLA GESTIONE Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero)

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5 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO DELL'ESERCIZIO 2012 Natura giuridica delle entrate e loro destinazione Le seguenti considerazioni vengono espresse per chiarire quali siano state le fonti di entrata dell'ente e le motivazioni giuridiche che hanno determinato la loro utilizzazione in termini di spese registrate nel conto consuntivo Con il D.D.S. n. 3784/7 del Dipartimento Regionale delle Attività Produttive del , su richiesta del Commissario Straordinario protempore dell'i.r.s.a.p., dott.ssa Luciana Giammanco, espressa con nota n,125 del , è stata concessa "la quota definitiva della liquidazione del contributo riguardante la seconda semestralità, sul cap art. 2 del Piano di riparto definitivo, approvato D.D.S. n del per gli ex Consorzi ASI di Caltanissetta, Catania, Erma, Gela e Messina in liquidazione, pari ad ,47 ed è stata altresì autorizzata l'emissione del relativo titolo di pagamento nei confronti dell'i.r.s.a.p. ". Tali somme sono state iscritte, insieme alle altre di cui si dirà appresso, come trasferimenti, tra le entrate del conto consuntivo. Con D.D.S. n. 3857/7 del Dipartimento Regionale delle Attività Produttive del , è stato chiarito che il piano di riparto definitivo, approvato con D.D.S. n del , non si ritiene vincolante negli appostamenti finanziari dei singoli Consorzi ASI, poiché scaturenti dalla suddivisione ex art. 29 della Legge regionale 4 gennaio 1984 n. 1, oggi superata dalla Legge regionale 12 gennaio 2012, n. 8, di costituzione dell'istituto Regionale per lo Sviluppo delle Attività Produttive (I.R.S.A.P.). Le risorse di cui all'art. 1 dei citato DOS 3784 del 13 novembre 2012 potranno essere utilizzate dall'irsap, in piena autonomia gestionale, per il pagamento degli emolumenti e degli oneri ad essi collegati per tutto il personale in servizio, proveniente dai disciolti consorzi ASI in liquidazione della Sicilia". Il Direttore Generale protempore, Ing. Salvatore Pirrone, ha utilizzato le somme di cui sopra, così come previste dal DDS sopracitato, secondo l'ordine dei mandati ed impegni di cui si dirà appresso. Inoltre, l'unicredit, ufficio Provinciale di Cassa Regionale di Palermo del ha intestato a favore dell'irsap, a valere sul capitolo sopracitato e come anticipazione della seconda semestralità riservata, sempre, ai Consorzi Asi della Sicilia, il sottoconto informatico n di ,74. Le somme sono state accreditate nel sottoconto 1477/2012 e contabilizzate tra le entrate dell'istituto come trasferimenti. Pertanto, la voce trasferimenti pari ad ,21 è la risultante della sommatoria delle due succitate assegnazione di fondi. L'assegnazione di tali fondi trae origine dal piano di riparto dei contributi ex art. 29, lettera b) della legge regionale 4 gennaio 1984 n.l, per l'esercizio Trattasi di contributi annui di cui beneficiavano i Consorzi Asi della Sicilia, prioritariamente destinati dal Legislatore al pagamento degli oneri diretti e riflessi per gli organi, per il personale in servizio ed in quiescenza ed agli organi di amministrazione.

6 Pertanto i fondi concessi dal Dipartimento, con il succitato decreto risultano destinati, ab origine, ai Consorzi Asi, stante la specifica destinazione prevista dall'alt. 29, lett. b) della legge regionale n. 1 del (tutt'ora vigente secondo quanto previsto dall'art. 19, u.c. della l.r ) poi posti in liquidazione ed ora giuridicamente afferenti alle contabilità a gestione separata Irsap, disciplinate dall'ari 19, comma 8, della legge regionale n. 8 del Tuttavia, il Dipartimento, invece di attribuire tali somme alle singole gestione separate, quanto meno prorata sino alla costituzione dell'lrsap, ha deciso di assegnarle interamente all'lrsap costituitesi il , con la nomina del Commissario protempore dott.ssa Luciana Giammanco. Tali considerazioni hanno portato a destinare tali introiti prioritariamente alla copertura delle spese del personale di quei Consorzi Asi che versavano in particolari condizioni di difficoltà finanziaria. Difficoltà tecniche operative riscontrate per la redazione del Consuntivo In sede di predisposizione del Conto consuntivo 2012, si è dovuto prendere atto della mancata approvazione del Regolamento di contabilità dell'lrsap, così come previsto dall'ari. 3, comma 4, della legge regionale n. 8 del Inoltre, la stessa applicazione del regolamento concernente l'amministrazione e la contabilità degli enti pubblici di cui all'alt. 18, comma 4, della legge regionale , n. 19, nel suo testo coordinato con il DPR , n. 97 e con le modifiche apportate dal Decreto del Presidente della Regione , n. 729, non ha potuto trovare attuazione nella stesura del Consuntivo 2012, per l'assoluta mancanza della titolarità e della valorizzazione dei beni immobili strumentali che l'irsap dovrà acquisire nel proprio patrimonio indisponibile, nonché dei dati per le rielaborazioni degli indici di valutazione economicofinanziari e di raffronto temporale tra le diverse annualità, trattandosi di una stesura limitata a ridotte appostazioni di bilancio e riferita ad un arco temporale di appena quattro mesi; Nessun allegato relativo al personale può essere predisposto per la mancanza di dipendenti IRSAP, nell'esercizio A questo va aggiunto che, per la ristrettezza dei tempi dall'insediamento della nuova gestione commissariale alla predisposizione del bilancio (appena dieci giorni), non è stato possibile approvare, quale allegato al bilancio di previsione, il programma triennale delle Opere Pubbliche ed il relativo elenco annuale, in quanto l'ente, tra l'altro, non ha ottenuto alcun finanziamento per la realizzazione di opere pubbliche, né dispone di progetti. La gestione commissariale, insediatasi il non poteva predisporre alcuna relazione programmatica sulle linee strategiche di sviluppo dell'istituto per l'anno 2012, considerando anche la mancanza di risorse finanziarie e di personale; Con propria deliberazione n. 3 del è stato approvato il bilancio di previsione 2012, e con deliberazione commissariale n. 12 del , sono state apportate le correzioni ad errori materiali per mancato pareggio del titolo V "partite di giro dal servizio V del dipartimento Bilancio e Tesoro dell'assessorato

7 Regionale all'economia. Con nota 9974 del il Dirigente Generale del dipartimento Regionale delle attività Produttive ha approvato le suddette deliberazioni, rendendo esecutivo il bilancio di previsione ENTRATE Durante l'esercizio 2012, le somme come sopra assegnate dal Dipartimento Regionale Attività Produttive per l'importo complessivo di ,21, sono state utilizzate per l'importo di la differenza al termine dell esercizio finanziario, costituisce, di fatto, un residuo attivo pari ad ,68. USCITE Relativamente alle uscite va preliminarmente sottolineato che l'istituto si è attenuto a criteri di economicità e le spese affrontate, si riferiscono ai trasferimenti effettuati, a favore degli ex Consorzi ASI, sulla base dei Decreto nn. 3784/7 del e n. 3857/7 del , e nella piena autonomia gestionale dell Istituto, il tutto in linea con le indicazioni fornite da Dirigente del Servizio VII del Dipartimento Regionale delle Attività Produttive. La distribuzione delle spese ai disciolti Consorzi Asi in liquidazione risulta la seguente: ex Consorzio A.S.I. di Enna ,20 ex Consorzio A.S.I. di Caltanissetta ,86 ex Consorzio A.S.I. di Agrigento ,39 ex Consorzio A.S.I. di Catania ,00 ex Consorzio A.S.I. di Gela ,00 ex Consorzio A.S.I. di Messina ,00 TOTALI Si è provveduto, quindi a determinare gli impegni di spesa per l'esercizio 2012 dei provvedimenti già adottati, per esigenze di urgenza e necessità, dalla precedente gestione commissariale e del direttore generale, nelle more dell'approvazione del bilancio avvenuta il , ad eccezione di quelli relativi agli incarichi legali che afferivano le gestioni separate di Catania e Agrigento. Il conto consuntivo, redatto sull'apposito modello assessoriale e sulla scorta della determinazione di impegni adottata il , rileva che restano da pagare le somme indicate nei seguenti capitoli: Capitolo 133/U 417,97 in favore del tesoriere dell Istituto per spese tenuta conto etc.. Capitolo 142/U 8.320,00 in favore degli avvocati Cariola e D'Urso per la proposizione del ricorso contro la Provincia di Siracusa. Capitolo 142/U 8.320,00 in favore degli avvocati Cariola e D'urso per la proposizione del ricorso contro la CCIAA di Siracusa Capitolo 142/U ,00 in favore dell'avv. Stefano Polizzotto per la proposizione al TAR di Palermo contro l'unione degli Industriali di Agrigento.

8 Capitolo 144/U 5.200,00 in favore del Dr. Giuseppe Mazzeo, quale competenze relative all'incarico per la elaborazione del bilancio di previsione dell'esercizio finanziario Capitolo 404/U ,69 per ristoro delle spese sostenute dai consorzi ASI in liquidazione;. Capitolo 600/U spesa riguardante il compenso della gestione commissariale proquota. Pertanto i residui passivi dell'esercizio 2012, sono pari complessivamente ad ,76 Lo schema del conto consuntivo dell'esercizio 2012 è adeguato alle direttive del testo coordinato con riferimento alle circolari 8/2003 e 8/2006 del dipartimento Bilancio e Tesoro, presenta un risultato finanziario di amministrazione che si compendia nel quadro sinottico di seguito riportato: SITUAZIONE AMMINITRATIVA AL 31/12/2012 CONSISTENZA DI CASSA ALL'INIZIO DELL'ESERCIZIO ,00 in conto competenza ,72 Riscossioni in conto residui 0, ,72 in conto competenza ,52 Pagamenti in conto residui 0, ,52 CONSISTENZA DI CASSA ALLA FINE DELL'ESERCIZIO ,20 degli anni precedenti 0,00 Residui attivi dell esercizio , ,68 degli anni precedenti 0,00 Residui passivi dell esercizio , ,76 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ALLA FINE DEL ,12 II superiore quadro riporta sinteticamente l'attività dell'istituto durante l'esercizio 2012 ed evidenzia che la gestioni; chiude con un avanzo di amministrazione di ,12, originato dal risultato finanziario della consistenza di cassa alla fine dell'esercizio, nonché dalla somma algebrica dei residui attivi e passivi. Essendo la superiore somma inferiore del 5% delle spese correnti e di ,00, ai sensi del comma 6 art. 26 della L.R. 4/2003 viene riutilizzato per intero nei prossimi strumenti finanziari La cassa a fine esercizio 2012 è risultata di ,20. Tanto si rappresenta per opportuna conoscenza dei principali accadimenti giuridicoeconomici che hanno determinato la formazione del conto consuntivo Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera) II Commissario Straordinario (Alfonso Cicero)

9 BILANCIO CONSUNTIVO 2012 Allegato 2 CONSUNTIVO FINANZIARIO DECISIONALE Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero)

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11 CONTO CONSUNTIVO Allegato "DECISIONALE ENTRATE" ANNO FINANZIARIO 2012 ANNO FINANZIARIO 2011 Codice DENOMINAZIONE Residui Competenza (accertamenti) Cassa (Riscossioni) Residui Competenza (accertamenti) Cassa (Riscossioni) Avanzo di amministrazione non vincolato Avanzo di amministrazione vincolato Fondo iniziale di cassa CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" 1.1 Titolo 1 ENTRATE CORRENTI Aggregato economico 1 Trasferimenti correnti U.P.B. 1 Trasferimenti dalla Regione , , , U.P.B. 2 Trasferimenti da U.E., Stato ed EE.LL U.P.B. 3 Trasferimenti da altri Enti pubblici U.P.B. 4 Trasferimenti da Consorziati U.P.B. 5 Trasferimenti da altri privati TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , ,72 Aggregato economico 2 Altre entrate correnti U.P.B. 1 Contributi obbligatori U.P.B. 2 Redditi finanziari U.P.B. 3 Redditi da beni mobili ed immobili U.P.B. 4 Vendita di beni e servizi ed altri diritti U.P.B. 5 Indennità, interessi di mora, sanzioni amministrative ed altre penalità U.P.B. 6 Restituzioni, recuperi e rimborsi diversi e partite che si compensano nella spesa U.P.B. 99 Altre entrate TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 2 TOTALE TITOLO PRIMO , , , Titolo 2 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Aggregato economico 3 Entrate per alienazione di beni patrimoniali U.P.B. 1 Entrate per alienazione di beni immobili U.P.B. 2 Entrate per alienazione di beni mobili TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 4 Entrate per riscossione di crediti U.P.B. 1 Riscossione di crediti finanziari U.P.B. 99 Riscossione di altri crediti TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 5 Entrate per trasferimenti in conto capitale U.P.B. 1 Trasferimenti dalla Regione U.P.B. 2 Trasferimenti da U.E., Stato e EE.LL U.P.B. 3 Trasferimenti da altri Enti pubblici U.P.B. 4 Trasferimenti da consorziati U.P.B. 5 Trasferimenti da altri privati TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 6 Altre entrate in conto capitale U.P.B. 1 Entrate da fondi di rotazione regionali TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 6 TOTALE TITOLO Titolo 3 ENTRATE PER ACCENSIONE DI PRESTITI Aggregato economico 7 Accensione di prestiti U.P.B. 1 Accensione di prestiti TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 7 Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

12 ANNO FINANZIARIO 2012 ANNO FINANZIARIO 2011 Codice DENOMINAZIONE Residui Competenza (accertamenti) Cassa (Riscossioni) Residui Competenza (accertamenti) Cassa (Riscossioni) TOTALE TITOLO Titolo 4 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI Aggregato economico 8 Contabilità speciali U.P.B. 1 Contabilità speciale " " TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 8 TOTALE TITOLO Titolo 5 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Aggregato economico 9 Partite di giro U.P.B. 1 Ritenute erariali U.P.B. 2 Ritenute assistenziali e previdenziali U.P.B. 3 Altre ritenute U.P.B. 4 Riscossioni di somme per conto terzi U.P.B. 5 Rimborsi di pagamenti effettuati per conto di terzi U.P.B. 6 Depositi cauzionali U.P.B. 99 Altre partite di giro TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 9 TOTALE TITOLO 5 TOTALE ENTRATE CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" , , ,72

13 CONTO CONSUNTIVO Allegato "DECISIONALE USCITE" ANNO FINANZIARIO 2012 ANNO FINANZIARIO 2011 Codice DENOMINAZIONE Residui Competenza (impegni) Cassa (Pagamenti) Residui Competenza (impegni) Cassa (Pagamenti) 0000 Disavanzo di amministrazione CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" 1.1 Titolo 1 SPESE CORRENTI Aggregato Economico 1 Spese di Funzionamento U.P.B. 1 Oneri per il personale in attività di servizio U.P.B. 2 Spese per acquisto di beni di consumo e di servizi , ,07 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , Aggregato Economico 2 Spese per trattamento di quiescenza e simili U.P.B. 1 Oneri per il personale in attività di servizio U.P.B. 2 Accantonamento per tratamento di fine rapporto/buonuscita TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 3 Eventuali accantonamenti a fondi rischi ed oneri U.P.B. 1 Fondo rischi U.P.B. 2 Fondi oneri futuri TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 4 Spese per interventi di parte corrente U.P.B. 1 Trasferimenti passivi , , , U.P.B. 2 Esercizio mezzi di trasporto U.P.B. 3 Interventi per servizi all'utenza U.P.B. 4 Infrastrutture e impianti consortili U.P.B. 99 Altri interventi di parte corrente TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , Aggregato Economico 5 Spese per oneri del debito U.P.B. 1 Oneri finanziari da debiti diversi TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 6 Oneri comuni di parte corrente U.P.B. 1 Oneri per gli organi dell'ente 1.500, , U.P.B. 2 Oneri tributari U.P.B. 3 Fondi di riserva U.P.B. 88 Poste corretive e compensative di entrate correnti U.P.B. 99 Spese non altrove classificabili TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , ,00 TOTALE TITOLO PRIMO , , , Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE Aggregato Economico 7 Spese per gli investimenti U.P.B. 1 Acquisizione di immobilizzazioni tecniche U.P.B. 2 Acquisizione di altre immobilizzazioni U.P.B. 3 Partecipazione in altri Enti U.P.B. 4 Acquisto di valori mobiliari U.P.B. 5 Concessione di crediti ed anticipazioni TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 8 Oneri comuni di conto capitale U.P.B. 1 Fondi di riserva U.P.B. 2 Indennità di fine rapporto e similari al personale TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 9 Spese per interventi in conto capitale Il Dirigente agli affari contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

14 ANNO FINANZIARIO 2012 ANNO FINANZIARIO 2011 Codice DENOMINAZIONE Residui Competenza (impegni) Cassa (Pagamenti) Residui Competenza (impegni) Cassa (Pagamenti) U.P.B. 1 Interventi per opere vierie, portuali ed aeroportuali U.P.B. 2 Interventi per acquedotti, fognature ed impianti di depurazione U.P.B. 3 Interventi per lo smaltimento di rifiuti U.P.B. 99 Altri interventi in conto capitale TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 10 Eventuali accantonamenti per spese future U.P.B. 1 Accantonamento per spese future in conto capitale U.P.B. 2 Accantonamento per ripristino investimenti U.P.B. 3 Fondo accantonamento per spese future in conto capitale U.P.B. 4 Fondo accantonamento per ripristino investimenti TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 10 TOTALE TITOLO Titolo 3 SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI Aggregato Economico 11 Spese per rimborso di prestiti U.P.B. 1 Rimborso di prestiti U.P.B. 2 Rimborsi di anticipazioni passive TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 11 TOTALE TITOLO Titolo 4 SPESE PER CONTABILITA' SPECIALI Aggregato Economico 12 Contabilità speciali U.P.B. 1 Contabilità speciale TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 12 TOTALE TITOLO Titolo 5 SPESE PER PARTITE DI GIRO Aggregato Economico 13 Spese per partite di giro U.P.B. 1 Ritenute erariali U.P.B. 2 Ritenute assistenziali e previdenziali U.P.B. 3 Altre ritenute U.P.B. 4 Versamento di somme riscosse per conto di terzi U.P.B. 5 Pagamento per conto di terzi U.P.B. 6 Depositi cauzionali U.P.B. 99 Altre partite di giro TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 13 TOTALE TITOLO 5 TOTALE USCITE CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" , , ,52

15 BILANCIO CONSUNTIVO 2012 Allegato 3 CONSUNTIVO FINANZIARIO GESTIONALE Il Dirigente agli Affari Contabili (Dott. Antonino Montalbano) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero)

16 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Riscosse Rimaste da riscuotere TOTALE In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F E H = G D I = D G Avanzo di amministrazione non vincolato 2 Avanzo di amministrazione vincolato 3 Fondo iniziale di cassa CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" 1.1 Titolo 1 ENTRATE CORRENTI Aggregato economico 1 Trasferimenti correnti U.P.B. 1 Trasferimenti dalla Regione Cap. 100 Contributo Regione Siciliana Spese Funzionamento e Organizzazione (Art. 4 comma 2 L.R. 8/2012) , , , , ,40 18,19 Cap. 101 Contributo Regione Siciliana Spese Funzionamento e Organizzazione (Art. 4 comma 1 L.R. 8/2012) Cap. 102 Contributo relativo ai rinnovi contrattuali TOTALE U.P.B , , , , ,40 18, U.P.B. 2 Trasferimenti da U.E., Stato ed EE.LL. Cap. 110 Trasferimenti attivi da parte dello Stato Cap. 111 Contributi in conto esercizio dei comuni e province per funzioni ordinarie Cap. 112 Contributi in conto esercizio dei comuni e province per progetti speciali Cap. 113 Contributi da comuni e province in conto spese di gestione e di esercizio di infrastrutture in gestione TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Trasferimenti da altri Enti pubblici Cap. 120 Contributi in conto esercizio da altri Enti pubblici Cap. 121 Contributi in conto esercizio della Cassa del Mezzogiorno TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Trasferimenti da Consorziati Cap. 130 Quote contributive Enti consorziati Cap. 131 Altri contributi in conto esercizio da Enti consorziati TOTALE U.P.B U.P.B. 5 Trasferimenti da altri privati Cap. 140 Altri contributi in conto esercizio da altri Enti privati Cap. 141 Altri contributi in conto esercizio da altri soggetti privati TOTALE U.P.B. 5 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , , ,40 18,19 Aggregato economico 2 Altre entrate correnti U.P.B. 1 Contributi obbligatori Cap. 200 Partecipazione degli iscritti Cap. 201 Contributi dei dipendenti per spese previdenziali TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Redditi finanziari Cap. 210 Dividendi e altri proventi su partecipazioni sociali Cap. 211 Interessi e premi su titoli a reddito fisso Cap. 212 Interessi e premi su depositi bancari Cap. 213 Interessi attivi su mutui ed altri investimenti finanziari Cap. 214 Interessi attivi su crediti d'imposta TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Redditi da beni mobili ed immobili Cap. 220 Ricavi per affitto di terreni e rustici industriali Cap. 221 Ricavi da locazione finanziaria dei rustici industriali e artigianali Cap. 222 Affitto di immobili civili Cap. 223 Canoni di concessione permanente e altri canoni della gestione patrimoniale TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Vendita di beni e servizi ed altri diritti Cap. 230 Ricavi per erogazioni di acqua industriale e potabile Cap. 231 Ricavi per depurazione delle acque reflue e fognature Cap. 232 Ricavi per trasporto e smaltimento di altri reflui Cap. 233 Ricavi dalla gestione diretta ed indiretta di raccordi ferroviari Cap. 234 Ricavi per altri servizi consortili Cap. 235 Ricavi per vendita pubblicazioni e materiali vari Cap. 236 Proventi derivanti dalla prestazione di servizi Cap. 237 Realizzi per cessioni di materiale fuori uso Cap. 238 Altri proventi derivanti dalla gestione dei servizi consortili Cap. 239 Proventi derivanti dalla realizzazione di opere per conto di Enti pubblici Cap. 240 Diritti di segreteria Cap. 241 Proventi derivanti da contributi a carico delle ditte insediate per la gestione delle infrastrutture TOTALE U.P.B U.P.B. 5 Indennità, interessi di mora, sanzioni amministrative ed altre penalità Cap. 260 Entrate per risarcimento danni Cap. 261 Proventi per interessi moratori TOTALE U.P.B U.P.B. 6 Restituzioni, recuperi e rimborsi diversi e partite che si compensano nella spesa Cap. 270 Rimborsi da altre amministrazioni per incarichi pubblici (L.R. 30/2000 art. 20 comma 5) Cap. 271 Rimborsi da Enti previdenziali ed assistenziali Cap. 272 Rimborsi di spese condominiali e spese diverse Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

17 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Gestione dei Residui Attivi Gestione di cassa Residui presunti inizio esercizio In più Variazioni In meno Totali Riscossioni Rimasti a Riscuotere Previsioni Riscossioni Differenza rispetto alle previsioni Residui Attivi al termine Esercizio NOTE In più In meno L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q , , , , , , , , , , , ,68 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

18 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Riscosse Rimaste da riscuotere TOTALE In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F E H = G D I = D G Cap. 273 Entrate per conguagli prorata iva definitivi Cap. 274 Rimborso di imposte Cap. 275 Rimborsi da altre amministrazioni per competenze corrisposte a personale distaccato Cap. 276 Rimborsi da parte della Regione per la utilizzazione di lavoratori A.S.U. stabilizzati Cap. 277 Rimborsi da parte della Regione per la utilizzazione di lavoratori ex Cap. 278 Riscossioni di crediti d'imposta Cap. 279 Recuperi e rimborsi diversi TOTALE U.P.B U.P.B. 99 Altre entrate Cap. 290 Sopravvenienze attive di denaro Cap. 291 Somme ricevute da assicurazioni per liquidazione al personale Cap. 292 Entrate eventuali TOTALE U.P.B. 99 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 2 TOTALE TITOLO PRIMO , , , , ,40 18, Titolo 2 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Aggregato economico 3 Entrate per alienazione di beni patrimoniali U.P.B. 1 Entrate per alienazione di beni immobili Cap. 300 Alienazione di terreni consortili Cap. 301 Alienazione di edifici industriali Cap. 302 Alienazione di immobili civili e diritti reali Cap. 303 Affrancazione di censi, canoni e livelli Cap. 304 Retrocessione di lotti industriali Cap. 305 Alienazione di lotti centro servizi di competenza consortile TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Entrate per alienazione di beni mobili Cap. 310 Alienazione di impianti, attrezzature e macchinari Cap. 311 Alienazione di automezzi Cap. 312 Alienazione di mobili e macchine d'ufficio TOTALE U.P.B. 2 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 4 Entrate per riscossione di crediti U.P.B. 1 Riscossione di crediti finanziari Cap. 400 Prelevamenti di depositi bancari e postali Cap. 401 Riscossioni di mutui a medio e lungo termine Cap. 402 Riscossioni di prestiti e anticipazioni a breve termine TOTALE U.P.B U.P.B. 99 Riscossione di altri crediti Cap. 490 Recupero quote piccoli prestiti e quinto dello stipendio Cap. 491 Riscossione di crediti diversi Cap. 492 Recupero anticipazioni per l'esecuzione dei lavori TOTALE U.P.B. 99 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 5 Entrate per trasferimenti in conto capitale U.P.B. 1 Trasferimenti dalla Regione Cap. 500 Trasferimenti per ribassi d'asta di opere appaltate Cap. 501 Trasferimenti dalla Regione per acquisizione delle aree (Art. 29 Lett. A) L.R. 1/84) Cap. 502 Trasferimenti dalla Regione per la costruzione di strade, raccordi ferroviari ed altre opere viarie Cap. 503 Trasferimenti dalla Regione per la costruzione di acquedotti ed altre opere idriche Cap. 504 Trasferimenti dalla Regione per la costruzione di fognature ed impianti di depurazione Cap. 505 Trasferimenti dalla Regione per la costruzione di opere portuali e aeroportuali Cap. 506 Trasferimenti dalla Regione per la realizzazione di opere consortili Cap. 507 Trasferimenti dalla Regione per ripristini e manutenzione straordinaria opere infrastrutturali Cap. 508 Trasferimenti dalla Regione per la realizzazione di opere di urbanizzazione Cap. 509 Trasferimenti dalla Regione per la realizzazione di impianti per produzione energia da fonti rinnovabili Cap. 510 Trasferimenti dalla Regione per la redazione del nuovo piano regolatore Cap. 511 Altri trasferimenti della Regione Cap. 512 Trasferimenti dalla Regione per i lavori di completamento base offshore Cap. 513 Trasferimenti dalla Regione per i lavori di elettrificazione A.I. di competenza consortile Cap. 514 Trasferimenti dalla Regione per i lavori di opere varie Cap. 515 Trasferimenti dalla Regione per studi progettazioni e ricerche TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Trasferimenti da U.E., Stato e EE.LL. Cap. 530 Trasferimenti dallo Stato Cap. 531 Trasferimenti dai Comuni per opere consortili Cap. 532 Trasferimenti da Province per opere consortili Cap. 533 Trasferimenti da Comuni per altre opere consortili Cap. 534 Trasferimenti da Province per altre opere consortili TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Trasferimenti da altri Enti pubblici Cap. 540 Trasferimenti da altri enti pubblici per l'acquisizione delle aree Cap. 541 Trasferimenti da altri enti pubblici per la costruzione di strade, raccordi ferroviari e opere varie Cap. 542 Trasferimenti da altri enti pubblici per la costruzione di acquedotti ed altre opere idriche Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

19 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Gestione dei Residui Attivi Gestione di cassa Residui presunti inizio esercizio In più Variazioni In meno Totali Riscossioni Rimasti a Riscuotere Previsioni Riscossioni Differenza rispetto alle previsioni Residui Attivi al termine Esercizio NOTE In più In meno L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q , , , ,68 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

20 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Riscosse Rimaste da riscuotere TOTALE In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F E H = G D I = D G Cap. 543 Trasferimenti da altri enti pubblici per la costruzione di fognature ed impianti di depurazione Cap. 544 Trasferimenti da altri enti pubblici per la costruzione di altri impianti di smaltimento rifiuti Cap. 545 Trasferimenti da altri enti pubblici per la costruzione di opere portuali ed aeroportuali Cap. 546 Trasferimenti da altri enti pubblici per la realizzazione di opere consortili Ex Casmez Cap. 547 Trasferimenti da altri enti pubblici per studi, progettazione e ricerche Cap. 548 Altri trasferimenti non regionali del settore pubblico TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Trasferimenti da consorziati Cap. 560 Conferimenti in conto capitale da parte di Enti TOTALE U.P.B U.P.B. 5 Trasferimenti da altri privati **** TOTALE U.P.B. 5 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato economico 6 Altre entrate in conto capitale U.P.B. 1 Entrate da fondi di rotazione regionali Cap. 600 Riscossione somme relative al fondo di rotazione art. 43 L.R. 2/2002 Cap. 601 Riscossione somme anticipate dalla Regione ex fondo di rotazione art. 43 L.R. 2/2002 TOTALE U.P.B. 1 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 6 TOTALE TITOLO Titolo 3 ENTRATE PER ACCENSIONE DI PRESTITI Aggregato economico 7 Accensione di prestiti U.P.B. 1 Accensione di prestiti Cap. 700 Assunzione di mutui a breve termine Cap. 701 Anticipazione Regione Siciliana per espropriazioni Cap. 702 Anticipazione Regione Siciliana per sentenze TOTALE U.P.B. 1 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 7 TOTALE TITOLO Titolo 4 ENTRATE PER CONTABILITA' SPECIALI Aggregato economico 8 Contabilità speciali U.P.B. 1 Contabilità speciale " " **** TOTALE U.P.B. 1 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO 8 TOTALE TITOLO Titolo 5 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Aggregato economico 9 Partite di giro U.P.B. 1 Ritenute erariali Cap. 900 Ritenute erariali di reddito di lavoro dipendente Cap. 901 Ritenute erariali di reddito di lavoro autonomo , , ,00 Cap. 902 Ritenute erariali si premi e contributi TOTALE U.P.B , , , U.P.B. 2 Ritenute assistenziali e previdenziali Cap. 910 Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico di lavoratori dipendenti Cap. 911 Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico di lavoratori autonomi TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Altre ritenute Cap. 920 Trattenuta fondo credito al personale in servizio Cap. 921 Trattenute sindacali Cap. 922 Tratenute al personale per conto di terzi Cap. 923 Trattenute diverse TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Riscossioni di somme per conto terzi Cap. 930 Riscossioni di somme per conto della Regione Cap. 931 Riscossioni di somme per conto di terzi TOTALE U.P.B U.P.B. 5 Rimborsi di pagamenti effettuati per conto di terzi Cap. 940 Rimborsi di somme pagate per conto della Regione Cap. 941 Rimborsi di somme pagate per conto di terzi Cap. 942 Rimborsi di somme Casmez TOTALE U.P.B U.P.B. 6 Depositi cauzionali Cap. 950 Depositi cauzionali di terzi presso il Consorzio Cap. 951 Riscossioni di depositi cauzionali versati a terzi TOTALE U.P.B. 6 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

21 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Gestione dei Residui Attivi Gestione di cassa Residui presunti inizio esercizio In più Variazioni In meno Totali Riscossioni Rimasti a Riscuotere Previsioni Riscossioni Differenza rispetto alle previsioni Residui Attivi al termine Esercizio NOTE In più In meno L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q , , , ,00 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

22 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Riscosse Rimaste da riscuotere TOTALE In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F E H = G D I = D G U.P.B. 99 Altre partite di giro Cap. 990 Partite in conto sospeso Cao. 991 Riscossione somme rimborsate all'economo Cap. 992 Iva in entrata , , ,00 Cao. 993 Iva in conto opere Cap. 994 Altre partite di giro TOTALE U.P.B , , ,00 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , ,00 TOTALE TITOLO , , ,00 TOTALE ENTRATE CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" , , , , ,40 18, ,00 T O T A L E E N T R A T E , , , , ,40 18, ,00 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

23 CONTO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE ENTRATE" Gestione dei Residui Attivi Gestione di cassa Residui presunti inizio esercizio In più Variazioni In meno Totali Riscossioni Rimasti a Riscuotere Previsioni Riscossioni Differenza rispetto alle previsioni Residui Attivi al termine Esercizio NOTE In più In meno L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q , , , , , , , , , , , , , , , ,68 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

24 BILANCIO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE USCITE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Pagate Rimaste da pagare Totale impegni In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F G = E + F H = G D I = D G Disavanzo di amministrazione CENTRO DI RESPONSABILITA' "UNICO" 1.1 Titolo 1 SPESE CORRENTI Aggregato Economico 1 Spese di Funzionamento U.P.B. 1 Oneri per il personale in attività di servizio Cap. 100 Stipendi ed altri assegni fissi al personale di ruolo con qualifica non dirigenziale Cap. 101 Trattamento economico fond.le del personale con qualifica dirigenziale e retribuzione posizione di parte fissa Cap. 102 Stipendi ed altri assegni al personale straordinario Cap. 103 Fondo di Amministrazione per il miglioramento delle prestazioni Cap. 104 Trattamento economico accessorio parte variabile del personale con qualifica dirigenziale Cap. 105 Trattamento economico accessorio di risultato del personale con qualifica dirigenziale Cap. 106 Premio di fine lavoro al personale straordinario Cap. 107 Diaria su missioni del personale Cap. 108 Oneri previdenziali ed assistenziali a carico ente Cap. 109 Oneri previdenziali ed assistenziali a carico dell'ente per il personale con qualifica dirigenziale Cap. 110 Altri oneri sociali a carico Ente Cap. 111 Imposta regionale sulle attività produttive Cap. 112 Spese per attività assistenziali TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Spese per acquisto di beni di consumo e di servizi Cap. 120 Compensi, indennità e rimborsi ai componenti il nucleo di valutazione Cap. 121 Indennità e rimborso spese per missioni all'interno e all'estero 2.000, , ,00 Cap. 122 Indennità e rimborso di trasporto per trasferimenti Cap. 123 Spese per la formazione professionale Cap. 124 Spese per indennità di mensa Buoni pasto Cap. 125 Acquisto di libri, riviste, giornali ed altre pubblicazioni Cap. 126 Acquisto di materiale di consumo e noleggio di materiale tecnico 1.500, , ,00 Cap. 127 Spese di rappresentanza Cap. 128 Spese per il funzionamento di commissioni, comitati, gruppi di studio etc. Cap. 129 Spese per accertamenti sanitari Cap. 130 Acquisto vestiario e divise Cap. 131 Fitto locali e spese accessorie Cap. 132 Manutenzione, riparazione, adattamento locali e relativi impianti Cap. 133 Spese per servizio cassa e commissioni bancarie 1.000, ,00 417,07 417,07 582,93 Cap. 134 Spese postali e telegrafiche 1.000, , ,00 Cap. 135 Spese telefoniche Cap. 136 Spese energia elettrica per illuminazione Cap. 137 Combustibile, energia elettrica per riscaldamento degli uffici Cap. 138 Spese per l'acquisto di carburanti e lubrificanti per l'esercizio di automezzi Cap. 139 Spese pubblicitarie Cap. 140 Spese per la comunicazione e informazione pubblica. (Comma 5 Art. 127 L.R. 2/2002) Cap. 141 Spese legali e notarili Cap. 142 Spese per liti, arbitraggi, risarcimento danni e accessori , , , , ,00 Cap. 143 Spese per studi, indagini e rilevazioni Cap. 144 Onorari e compensi per speciali incarichi (Consulenze, collaborazione Etc.) 8.000, , , , ,00 Cap. 145 Spese per servizi di elaborazione dati, programmazione e assistenza software 500,00 500,00 500,00 Cap. 146 Spese per pulizia locali, vigilanza notturna e altri servizi diversi Cap. 147 Canoni d'acqua per il funzionamento degli uffici Cap. 148 Spese di assicurazione (Incendio, furto, R.C.A.) Cap. 149 Trasporti e facchinaggi Cap. 150 Manutenzione, noleggio ed esercizio di mezzi di trasporto Cap. 151 Spese per concorsi Cap. 152 Assistenza, manutenzione ed altre prestazioni di terzi per gli immobili, impianti, macchinari, attrezzature industriali Cap. 153 Spese per l'organizzazione a convegni, congressi, mostre ed altre manifestazioni Cap. 154 Spese diverse 4.000, , ,00 Cap. 155 Acquisto di mobili e macchine d'ufficio TOTALE U.P.B , , , , ,93 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , , , Aggregato Economico 2 Spese per trattamento di quiescenza e simili U.P.B. 1 Oneri per il personale in attività di servizio Cap. 200 Pensioni a carico dell'ente TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Accantonamento per tratamento di fine rapporto/buonuscita Cap. 210 Accantonamento per trattamento di fine rapporto/buonuscita personale a tempo indeterminato Cap. 211 Accantonamento per trattamento di fine rapporto/buonuscita personale a tempo determinato TOTALE U.P.B. 2 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 3 Eventuali accantonamenti a fondi rischi ed oneri U.P.B. 1 Fondo rischi Cap. 300 Accantonamento a fondo rischi crediti di dubbia esigibilità Cap. 301 Fondo accantonamento da contenzioso , , ,00 TOTALE U.P.B , , , U.P.B. 2 Fondi oneri futuri Cap. 310 Accantonamento a fondo relativo ai rinnovi contrattuali Cap. 311 Fondo accantonamento relativo ai rinnovi contrattuali TOTALE U.P.B. 2 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , Aggregato Economico 4 Spese per interventi di parte corrente U.P.B. 1 Trasferimenti passivi Cap. 400 Trasferimento allo Stato Cap. 401 Trasferimento alla Regione Cap. 402 Trasferimenti a comuni e province Cap. 403 Contributi ad Enti privati Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

25 BILANCIO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE USCITE" Residui inizio esercizio In più Gestione dei Residui Passivi Variazioni Totali In meno Pagati Rimasti da pagare Previsioni Gestione di cassa Differenza rispetto alle previsioni Pagamenti In più In meno Residui Passivi al termine Esercizio NOTE L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q 2.000, , , , , ,00 417, , , , , , , , ,00 500,00 500, , , , , , , , , , , , , , ,00 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

26 BILANCIO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE USCITE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Pagate Rimaste da pagare Totale impegni In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F G = E + F H = G D I = D G Cap. 404 Trasferimenti ai consorzi in liquidazione , , , , ,21 TOTALE U.P.B , , , , , U.P.B. 2 Esercizio mezzi di trasporto Cap. 420 Spese per acquisto carburante e lubrificante per l'esercizio di mezzi di trasporto per attività istituzionale Cap. 421 Spese di assicurazione R.C. di mezzi di trasporto per attività istituzionale Cap. 422 Spese per altre assicurazioni (incendio furto ect.) di mezzi di trasporto per attività istituzionale Cap. 423 Manutenzione, noleggio ed esercizi di mezzi di trasporto per attività istituzionale TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Interventi per servizi all'utenza Cap. 430 Canoni d'acqua per attività istituzionale Cap. 431 Acquisti di acqua destinata alla vendita Cap. 432 Spese per pulizia locali, vigilanza noturna ed altri servizi diversi Cap. 433 Spese energia elettrica per illuminazione TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Infrastrutture e impianti consortili Cap. 440 Combustibile, energia elettrica per riscaldamento e spese per la conduzione degli impianti tecnici Cap. 441 Assistenza, manutenzione ed altre prestazioni di terzi per gli immobili, impianti, mnacchinari, attrezature industriali Cap. 442 Manutenzione ordinaria infrastruture Cap. 443 Acquisti ed altri materiali per l'esercizio degli impianti Cap. 444 Spese di gestione impianti rete idrica Cap. 445 Spese di gestione impianto di depurazione Cap. 446 Spese di gestione rete gas Cap. 447 Spese per nuovi servizi consortili TOTALE U.P.B U.P.B. 99 Altri interventi di parte corrente Cap. 490 Indennizzi ed altre prestazioni istituzionali (Sportello impresa donna L.215/92) Cap. 491 Spese per l'organizzazione e la partecipazione a convegni, congressi, mnostre e altre manifestazioni TOTALE U.P.B. 99 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , , , Aggregato Economico 5 Spese per oneri del debito U.P.B. 1 Oneri finanziari da debiti diversi Cap. 500 Interessi passivi TOTALE U.P.B. 1 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 6 Oneri comuni di parte corrente U.P.B. 1 Oneri per gli organi dell'ente Cap. 600 Assegni, indennità e rimborsi alla presidenza 1.500, , , ,00 Cap. 601 Compensi, indennità e rimborsi ai componenti degli organi collegiali di amministrazione Cap. 602 Compensi, indennità e rimborsi ai componenti il collegio dei revisori Cap. 603 Oneri assistenziali e spese di gestione organi collegiali di amministrazioni TOTALE U.P.B , , , , U.P.B. 2 Oneri tributari Cap. 610 Imposte sul reddito Cap. 611 Imposta sostitutiva Cap. 612 Tasse comunali Cap. 613 Iva non detraibile Cap. 614 Bollatura, vidimazione ed altri adempimenti legali 500,00 500,00 500,00 Cap. 615 Tasse circolazione automezi Cap. 616 Imposte, tasse e tributi vari TOTALE U.P.B ,00 500,00 500, U.P.B. 3 Fondi di riserva Cap. 630 Fondi di riserva ordinario Cap. 631 Fondo di riserva di cassa Cap. 632 Fondo di riserva per la reiscrizione di somme perente di parte corrente TOTALE U.P.B U.P.B. 88 Poste corretive e compensative di entrate correnti Cap. 680 Restituzione e rimborsi diversi TOTALE U.P.B U.P.B. 99 Spese non altrove classificabili Cap. 690 Spese non classificabili in altre voci 1.000, , ,00 Cap. 691 Oneri diversi straordinari TOTALE U.P.B , , ,00 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO , , , , ,00 TOTALE TITOLO PRIMO , , , , , , Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE Aggregato Economico 7 Spese per gli investimenti U.P.B. 1 Acquisizione di immobilizzazioni tecniche Cap. 700 Spese per studi, progettazioni e ricerche Cap. 701 Spese per studi, progettazioni e ricerche relativi ad opere in concessione Cap. 702 Acquisti di automezi Cap. 703 Manutenzione straordinaria di automezzi Cap. 704 Spese per acquisto di impianti, attrezzature e macchinari Cap. 705 Ripristino, trasformazione e manutenzione straordinaria di impianti, attrezzature, macchinari e opere infrastrutturali TOTALE U.P.B. 1 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

27 BILANCIO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE USCITE" Residui inizio esercizio In più Gestione dei Residui Passivi Variazioni Totali In meno Pagati Rimasti da pagare Previsioni Gestione di cassa Differenza rispetto alle previsioni Pagamenti In più In meno Residui Passivi al termine Esercizio NOTE L M N O = L+MN P Q = O P R S T = S R U = R S Z = F + Q , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 500,00 500,00 500,00 500, , , , , , , , , , , ,76 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)

28 BILANCIO CONSUNTIVO Allegato "GESTIONALE USCITE" Capitolo Gestione di competenza Codice Capitolo Denominazione Iniziali Previsioni approvate Somme accertate Differenza rispetto alle previsioni Variazioni Definitive Pagate Rimaste da pagare Totale impegni In più In meno In più In meno A B C D = A+BC E F G = E + F H = G D I = D G U.P.B. 2 Acquisizione di altre immobilizzazioni Cap. 720 Acquisizione e sistemazione di aree Cap. 721 Acquisto e costruzione di rustici industriali Cap. 722 Acquisto e costruzione di immobili civili Cap. 723 Ricostruzione, ripristini e trasformazione di immobili Cap. 724 Spese per la lottizzazione di terreni, picchettamento e frazionamento, accatastamento Cap. 725 Acquisizione di aree da revoca Cap. 726 Acquisizione aree industriali a prezzo di esproprio Cap. 727 Ripristino, trasformazione e manutenzione straordinaria di opere infrastrutturali Cap. 728 Spese per l'acquisto di mobili, arredi, macchine ed attrezzature Cap. 729 Manutenzione straordinaria beni di uso durevole Cap. 730 Spese per studi, indagini, progettazione, pubblicità, direzione lavori e collaudo di opere pubbliche Cap. 731 Spese per la costruzione della rete per il gas metano TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Partrecipazione in altri Enti Cap. 740 Sottoscrizioni ed acquisti di partecipazioni azionarie TOTALE U.P.B U.P.B. 4 Acquisto di valori mobiliari **** TOTALE U.P.B U.P.B. 5 Concessione di crediti ed anticipazioni Cap. 760 Concessione di anticipazione per esecuzione di opere TOTALE U.P.B. 5 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 8 Oneri comuni di conto capitale U.P.B. 1 Fondi di riserva Cap. 800 Fondo T.F.R./buonuscita al personale a tempo indeterminato Cap. 801 Fondo T.F.R./buonuscita al personale a tempo determinato Cap. 802 Fondo di riserva per la copertura dei disavanzi di gestione Cap. 803 Fondo di riserva per la reiscrizione dei residui perenti di conto capitale Cap. 804 Fondo di riserva per la copertura di sentenze o altro TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Indennità di fine rapporto e similari al personale Cap. 810 Trattamento fine rapporto/buonuscita al personale a tempo determinato Cap. 811 Trattamento fine rapporto/buonuscita al personale a tempo indeterminato TOTALE U.P.B. 2 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 9 Spese per interventi in conto capitale U.P.B. 1 Interventi per opere vierie, portuali ed aeroportuali Cap. 900 Spese per la costruzione e ripristino di strade, raccordi ferroviari ed altre opere viarie Cap. 901 Spese per la costruzione e ripristino di strade, raccordi ferroviari ed altre opere viarie in concessione Cap. 902 Spese per la costruzione di opere portuali ed aeroportuali Cap. 903 Spese per la costruzione di opere portuali ed aeroportuali in concessione Cap. 904 Spese per la costruzione e ripristino di strade, raccordi ferroviari ed altre opere viarie finanziate dalla ex casmez Cap. 905 Spese per lavori di elettrificazione agglomerati di competenza consortile TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Interventi per acquedotti, fognature ed impianti di depurazione Cap. 910 Spese per la costruzione e il ripristino di acquedotti ed altre opere idriche Cap. 911 Spese per la costruzione e il ripristino di acquedotti ed altre opere idriche in concessione Cap. 912 Spese per la costruzione di fognature Cap. 913 Spese per la costruzione di fognature in concessione Cap. 914 Spese per la costruzione di impianti di depurazione Cap. 915 Spese per la costruzione di impianti di depurazione in concessione Cap. 916 Spese per la costruzione di opere di urbanizzazione Cap. 917 Spese per la costruzione di opere di urbanizzazione finanziate dalla ex Casmez TOTALE U.P.B U.P.B. 3 Interventi per lo smaltimento di rifiuti Cap. 930 Spese per la costruzione di altri impianti per lo smaltimento rifiuti Cap. 931 Spese per la costruzione di altri impianti per lo smaltimento di rifiuti in concessione TOTALE U.P.B U.P.B. 99 Altri interventi in conto capitale Cap. 990 Spese per la costruzione di altre opere consortili Cap. 991 Spese per la costruzione di altre opere consortili in concessione Cap. 992 Spese per la manutenzione straordinaria di infrastrutture consortili finanziata dalla regione siciliana TOTALE U.P.B. 99 TOTALE AGGREGATO ECONOMICO Aggregato Economico 10 Eventuali accantonamenti per spese future U.P.B. 1 Accantonamento per spese future in conto capitale **** TOTALE U.P.B U.P.B. 2 Accantonamento per ripristino investimenti Cap Accantonamento per ripristino immobili Cap Accantonamento per ripristino infrastrutture Cap Accantonamento per ripristino attrezzature e macchinari Cap Accantonamento per ripristino altri beni mobili TOTALE U.P.B. 2 Il Dirigente agli Affari Generali (Dott. Antonino Montalbano) Il Commissario Straordinario (Alfonso Cicero) Il Direttore Generale (Dott. Giuseppe Francesco Barbera)