BILANCIO DI PREVISIONE PER L' ESERCIZIO 2015

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1 UNIONE DEI COMUNI DELLE TERRE DEL SOLE E DEL MARE LIZZANO SEDE AMMIN CORSO EUROPA BILANCIO DI PREVISIONE PER L' ESERCIZIO PARTE ENTRATA

2 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsione di competenza di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento ,37 Pag. 1

3 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche ,77 previsione di competenza , , Totale TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI ,77 previsione di competenza , ,47 Pag. 2

4 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 3.40 previsione di competenza Tipologia 300: Interessi attivi 13,02 previsione di competenza Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti previsione di competenza Totale TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3.413,02 previsione di competenza Pag. 3

5 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine previsione di competenza Totale TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI previsione di competenza Pag. 4

6 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsione di competenza Totale TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE previsione di competenza Pag. 5

7 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro previsione di competenza Tipologia 200: Entrate per conto terzi previsione di competenza Totale TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO previsione di competenza TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,79 previsione di competenza , ,84 (1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 SI indica un importo pari A 0 e, A seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato IN tale occasione. (2) Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione. (3) Nel bilancio di previsione è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente. Pag. 6

8 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsione di competenza di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento ,37 TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2014 Previsioni dell'anno Previsioni dell'anno 2016 Previsioni dell'anno 2017 TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI ,77 previsione di competenza , ,47 TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 3.413,02 previsione di competenza TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI previsione di competenza TITOLO 7 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE previsione di competenza TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO previsione di competenza TOTALE TITOLI ,79 previsione di competenza , ,47 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE ,79 previsione di competenza , , Pag. 1

9 Allegato n.7 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ANNO RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI** RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2014 PREVISIONI DELL' ANNO PREVISIONI DELL'ANNO 2016 PREVISIONI DELL'ANNO 2017 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione ,84 previsione di competenza di cui fondo pluriennale ,84 TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio ,92 previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 7 Turismo previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,00 TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità previsione di competenza di cui fondo pluriennale Pag. 1

10 Allegato n.7 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ANNO RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI** RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2014 PREVISIONI DELL' ANNO PREVISIONI DELL'ANNO 2016 PREVISIONI DELL'ANNO 2017 TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca previsione di competenza di cui fondo pluriennale 5.00 TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE MISSIONI ,76 previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,84 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,76 previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,84 Pag. 2

11 Allegato n.7 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE ANNO RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2014 PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2014 PREVISIONI DELL' ANNO PREVISIONI DELL'ANNO 2016 PREVISIONI DELL'ANNO 2017 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE TTITOLO 1 SPESE CORRENTI ,76 previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,84 TTITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE previsione di competenza 8.00 di cui fondo pluriennale TTITOLO 5 CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE previsione di competenza di cui fondo pluriennale TTITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO previsione di competenza di cui fondo pluriennale TOTALE TITOLI ,76 previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,84 TOTALE GENERALE DELLE SPESE ,76 previsione di competenza , di cui fondo pluriennale ,84 Pag. 1

12 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO TRIENNIO ENTRATE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO SPESE CASSA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio ,37 Utilizzo avanzo presunto di amministrazione Disavanzo di amministrazione Fondo pluriennale vincolato Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria Titolo 1 - Spese correnti , , di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 2 - Trasferimenti correnti , , Titolo 3 - Entrate extratributarie Titolo 4 - Entrate in conto capitale Titolo 2 - Spese in conto capitale - di cui fondo pluriennale vincolato Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie Totale entrate finali , , Totale spese finali , , Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 4 - Rimborso di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro Totale , , Totale , , TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , , TOTALE COMPLESSIVO SPESE , , Fondo di cassa finale presunto 10 Pag. 1

13 BILANCIO DI PREVISIONE ANNO EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2017 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,37 A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti ( + ) AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente ( - ) B) Entrate titoli ( + ) , di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ( + ) D)Spese Titolo Spese correnti di cui: - fondo pluriennale vincolato - fondo crediti di dubbia esigibilità ( - ) , E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale ( - ) F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari ( - ) di cui per estinzione anticipata di prestiti G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTODEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti ( + ) di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge ( + ) di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge ( - ) M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti ( + ) EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (**) O=G+H+I-L+M Pag. 1

14 BILANCIO DI PREVISIONE ANNO EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2017 P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento ( + ) Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale ( + ) R) Entrate Titoli ( + ) C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ( - ) I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge ( - ) S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine ( - ) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria ( - ) L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge ( + ) U) Spese Titolo Spese in conto capitale ( - ) di cui fondo pluriennale vincolato di spesa V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie ( - ) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale ( + ) EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-U-V+E Pag. 2

15 BILANCIO DI PREVISIONE ANNO EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO COMPETENZA ANNO 2016 COMPETENZA ANNO 2017 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine ( + ) S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( + ) T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria ( + ) X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni di crediti di breve termine ( - ) X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie ( - ) EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per acquisizioni di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U (*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2. (**) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all articolo 162 del testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali. Pag. 3

16 TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO 1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014: + - = Fondo cassa iniziale Residui attivi iniziali Residui passivi iniziali Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio Entrate già accertate nell'esercizio Uscite già impegnate nell'esercizio Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2014 = Risultato di amministrazione dell'esercizio 2014 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno + Entrate presunte per il restante periodo - Uscite presunte per il restante periodo - Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo + Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo - Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio , , , ,42 + Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio , ,73 303, , ,40 = A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/ ,40 2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014 : Parte accantonata B) Totale parte accantonata Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Altri vincoli da specificare C) Totale parte vincolata Parte destinata agli investimenti D) Totale destinata agli investimenti E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) ,40 Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio (5) 3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2014 (6) : Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili di cui all'allegato Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti di cui all'allegato Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui di cui all'allegato Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente di cui all'allegato Utilizzo altri vincoli da specificare di cui all'allegato Totale utilizzo avanzo di

17 Allegato n.g - Previsioni annuali secondo il piano dei conti ELENCO DELLE PREVISIONI ANNUALI DI COMPETENZA E DI CASSA SECONDO LA STRUTTURA DEL PIANO DEI CONTI (almeno al IV livello) CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI CASSA ENTRATE E Trasferimenti correnti , ,47 E Trasferimenti correnti , ,47 E Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , ,47 E Trasferimenti correnti da Amministrazioni Centrali , ,00 E Trasferimenti correnti da Amministrazioni Locali ,47 E Entrate extratributarie E Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni E Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi E Entrate dalla vendita di servizi E Interessi attivi E Altri interessi attivi E Interessi attivi da depositi bancari o postali E Rimborsi e altre entrate correnti E Altre entrate correnti n.a.c E Altre entrate correnti n.a.c E Accensione Prestiti E Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine E Finanziamenti a medio lungo termine E Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine da Imprese E Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere E Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere E Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere E Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere E Entrate per conto terzi e partite di giro E Entrate per partite di giro E Ritenute su redditi da lavoro dipendente E Ritenute erariali su redditi da lavoro dipendente per conto terzi E Ritenute previdenziali e assistenziali su redditi da lavoro dipendente per conto terzi E Altre ritenute al personale dipendente per conto di terzi E Altre entrate per partite di giro E Rimborso di fondi economali e carte aziendali E Entrate per conto terzi E Depositi di/presso terzi E Costituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi E Altre entrate per conto terzi E Altre entrate per conto terzi SPESE U Spese correnti , ,84 U Redditi da lavoro dipendente ,14 Pag. 1

18 Allegato n.g - Previsioni annuali secondo il piano dei conti ELENCO DELLE PREVISIONI ANNUALI DI COMPETENZA E DI CASSA SECONDO LA STRUTTURA DEL PIANO DEI CONTI (almeno al IV livello) CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI CASSA U Retribuzioni lorde ,50 U Retribuzioni in denaro ,50 U Contributi sociali a carico dell'ente ,64 U Contributi sociali effettivi a carico dell'ente ,64 U Imposte e tasse a carico dell'ente ,25 U Imposte, tasse e proventi assimilati a carico dell'ente ,25 U Imposta regionale sulle attività produttive (IRAP) ,25 U Tassa e/o tariffa smaltimento rifiuti solidi urbani U Acquisto di beni e servizi ,75 U Acquisto di beni ,17 U Altri beni di consumo ,17 U Acquisto di servizi ,58 U Organi e incarichi istituzionali dell'amministrazione ,32 U Utenze e canoni U Utilizzo di beni di terzi U Consulenze U Contratti di servizio pubblico U Servizi amministrativi ,00 U Servizi finanziari U Servizi informatici e di telecomunicazioni U Altri servizi ,26 U Trasferimenti correnti , ,00 U Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche , ,00 U Trasferimenti correnti a Amministrazioni Locali , ,00 U Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private U Trasferimenti correnti a Istituzioni Sociali Private U Trasferimenti di tributi ,70 U Trasferimenti di tributi a titolo di devoluzioni ,70 U Imposta sul valore aggiunto (IVA) sugli scambi interni ,70 U Altre spese correnti U Fondi di riserva e altri accantonamenti U Fondo di riserva U Spese in conto capitale U Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni U Beni materiali U Hardware U Beni immobili U Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere U Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere U Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere U Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere Pag. 2

19 Allegato n.g - Previsioni annuali secondo il piano dei conti ELENCO DELLE PREVISIONI ANNUALI DI COMPETENZA E DI CASSA SECONDO LA STRUTTURA DEL PIANO DEI CONTI (almeno al IV livello) CODIFICA DEL PIANO DEI CONTI DENOMINAZIONE VOCE del PIANO DEI CONTI COMPETENZA PREVISIONI CASSA U Uscite per conto terzi e partite di giro U Uscite per partite di giro U Versamenti di ritenute su Redditi da lavoro dipendente U Versamenti di ritenute previdenziali e assistenziali su Redditi da lavoro dipendente riscosse per conto terzi U Versamenti di ritenute su Redditi da lavoro autonomo U Versamenti di ritenute erariali su Redditi da lavoro autonomo per conto terzi U Altre uscite per partite di giro U Costituzione fondi economali e carte aziendali U Uscite per conto terzi U Depositi di/presso terzi U Restituzione di depositi cauzionali o contrattuali di terzi U Altre uscite per conto terzi U Altre uscite per conto terzi n.a.c Pag. 3

20 PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE ENTI LOCALI - TRIENNIO PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Totale Previsioni dell'anno di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2016 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2017 di cui entrate non ricorrenti TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche , Trasferimenti correnti da Amministrazioni CENTRALI , Trasferimenti correnti da Amministrazioni LOCALI Totale TITOLO , ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi Tipologia 300: Interessi attivi Altri interessi attivi Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti Altre entrate correnti n.a.c Totale TITOLO ACCENSIONE PRESTITI Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Finanziamenti a medio lungo termine Totale TITOLO 6 ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO Pag. 1

21 PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE ENTI LOCALI - TRIENNIO PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Totale Previsioni dell'anno di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2016 di cui entrate non ricorrenti Totale Previsioni dell'anno 2017 di cui entrate non ricorrenti ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro Ritenute su redditi da lavoro dipendente Altre entrate per partite di giro Tipologia 200: Entrate per conto terzi Rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi Trasferimenti da Amministrazioni pubbliche per operazioni conto terzi Depositi di/presso terzi Altre entrate per conto terzi Totale TITOLO TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE , Pag. 2

22 Allegato n.7 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferimenti di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 01 Organi istituzionali Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 06 Ufficio tecnico Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Altri servizi generali TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 01 Polizia locale e amministrativa TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 04 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 06 Servizi ausiliari all istruzione TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio MISSIONE 7 - Turismo 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo , ,00 TOTALE MISSIONE 7 - Turismo , ,00 08 MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 01 Urbanistica e assetto del territorio TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa Pag. 1

23 Allegato n.7 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti Trasferimenti di tributi (solo per le Regioni) Fondi perequativi (solo per le Regioni) Interessi passivi Altre spese per redditi da capitale Rimborsi e poste correttive delle entrate Altre spese correnti Totale MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca TOTALE GENERALE DELLE SPESE , ,00 Pag. 2

24 Allegato n.7 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi Pag. 1

25 Allegato n.7 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2016 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi Pag. 1

26 Allegato n.7 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2017 MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi Totale MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 01 Servizi per conto terzi - Partite di giro TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi Pag. 1

27 Allegato n.7 SPESE PER TITOLI E MACROAGGREGATI PREVISIONI DI COMPETENZA TOTALI MACROAGGREGATI DI SPESA Previsioni dell'anno Previsioni dell'anno 2016 Previsioni dell'anno 2017 TITOLO 1 - Spese correnti 101 Redditi da lavoro dipendente Imposte e tasse a carico dell'ente Acquisto di beni e servizi Trasferimenti correnti , Trasferimenti di tributi Altre spese correnti TOTALE TITOLO , TITOLO 2 - Spese in conto capitale TOTALE TITOLO 2 TITOLO 3 - Spese per incremento attività finanziarie TOTALE TITOLO 3 TITOLO 4 - Rimborso Prestiti TOTALE TITOLO 4 TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere 501 Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere TOTALE TITOLO TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro 701 Uscite per partite di giro Uscite per conto terzi TOTALE TITOLO TOTALE , Pag. 1

28 Allegato n.7 - Bilancio di previsione Allegato d) - Limiti di indebitamento Enti Locali PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/ ) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I) 2) Trasferimenti correnti (Titolo II) 3) Entrate extratributarie (Titolo III) TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI , , ,42 SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI Livello massimo di spesa annuale (1): Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al 31/12/esercizio precedente (2) Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in corso Contributi erariali in c/interessi su mutui Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento Ammontare disponibile per nuovi interessi , ,54 TOTALE DEBITO CONTRATTO Debito contratto al 31/12/esercizio precedente Debito autorizzato nell'esercizio in corso TOTALE DEBITO DELL'ENTE DEBITO POTENZIALE Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento Garanzie che concorrono al limite di indebitamento (1) - per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera l 8 per cento delle entrate relative ai primi tre titoli delle entrate del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per le comunità montane si fa riferimento ai primi due titoli delle entrate. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione. (2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi