COMUNE di VENARIA REALE (Torino) BILANCIO DI PREVISIONE 2018/2020

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1 COMUNE di VENARIA REALE (Torino) BILANCIO DI PREVISIONE 2018/ /12/2017 1

2 D. Lgs.118/2011 modificato D.Lgs.126/2014 Nuovo ordinamento contabile ARMONIZZAZIONE DEI BILANCI PUBBLICI NUOVI PRINCIPI CONTABILI (Competenza potenziata) NUOVI SCHEMI DI BILANCIO 11/12/2017 2

3 D. Lgs.118/2011 modificato D.Lgs.126/2014 Il D.Lgs.126/2014 ha riscritto l art.151 del D.Lgs.267/2000 (T.U.E.L.) «Art. 151.(Principi generali). Gli enti locali ispirano la propria gestione al principio della programmazione. D.U.P. Documento unico di programmazione - SEZIONE STRATEGICA: durata mandato dell amministrazione - SEZIONE OPERATIVA: valenza triennale (2018/2020), contenente: PIANO TRIENNALE LL.PP. PIANO DELLE ALIENAZIONI E VALORIZZAZIONI DEL PATRIMONIO PROGRAMMAZIONE FABBISOGNO DEL PERSONALE PIANO PLURIENNALE ACQUISTI BENI E SERVIZI (dal 2018) Altri strumenti di programmazione 11/12/2017 3

4 D. Lgs.118/2011 modificato D.Lgs.126/2014 BILANCIO TRIENNALE (2018/2020) di COMPETENZA (entrate e spese che si prevede di accertare/impegnare con imputazione agli esercizi in cui scadono) + PREVISIONI DI CASSA PRIMO ANNO (2018) 11/12/2017 4

5 IL BILANCIO 2018/2020 Principali novità normative: (D.D.L. BILANCIO 2018 in corso di approvazione) CONFERMA BLOCCO TOTALE ALIQUOTE TRIBUTI, esclusa la TARI (obbligo copertura integrare dei costi Piano Finanziario) 11/12/2017 5

6 IL BILANCIO 2017/2019 FONDO SOLIDARIETA COMUNALE Fondo solidarietà Comune di Venaria Reale ,68 (di cui ,45 per ristoro minori introiti IMU TASI) QUOTA ,23 RIPARTITA SULLA BASE DEL RAPPORTO TRA FABBISOGNI STANDARD / CAPACITA FISCALI: 20% nel % nel % nel % nel 2018 (accordo conferenza Stato Città del 23/11/2017) 60% nel 2019 Fondo Solidarietà + IMU BASE + TASI BASE Non potrà subire variazioni superiori o inferiori all 8% rispetto al 2016 (Legge Bilancio 2017) 11/12/2017 6

7 IL BILANCIO 2018/2020 G.U. 30/11/ D.M. AGGIORNAMENTO CAPACITA FISCALI OPEN CIVITAS: Ultimi dati Pubblicati i dati relativi ai Fabbisogni Standard 2015 Se l Ente ha: fabbisogni standard superiori alle capacità fiscali riceve somme dalla perequazione capacità fiscali superiori ai propri fabbisogni standard versa alla perequazione 11/12/2017 7

8 IL BILANCIO 2018/2020 FONDO SOLIDARIETA COMUNALE Proporzionando l incremento 2018, rispetto al 2017 (quota dal 40 al 45%) in attesa dei dati definitivi da parte del Ministero dell Interno si è stimato un ulteriore incremento del Fondo di Solidarietà (in fase di predisposizione del bilancio ante Conferenza Stato Città del 23/11/2017 quota 2018 al 55%) PREVISIONE stimata: Anno ,00 Anno ,00 Anno ,00 11/12/2017 8

9 IL BILANCIO 2018/2020 VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA Legge 164/2016: modifiche alla Legge 243/2012 e i nuovi vincoli di finanza pubblica PRINCIPIO DEL PAREGGIO DI BILANCIO: Saldo non negativo in termini di COMPETENZA tra le entrate finali e le spese finali 11/12/2017 9

10 PRINCIPIO PAREGGIO DI BILANCIO ANNO 2018 SALDO ENTRATE FINALI E SPESE FINALI (competenza) + FONDO PLURIENNALE VINCOLATO (entrata e spesa) non derivante da indebitamento - FONDO CREDITI DUBBIA ESIGIBILITA 11/12/

11 PRINCIPIO DEL PAREGGIO DI BILANCIO ENTRATE FINALI TITOLI I. Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa II. Trasferimenti correnti III. Entrate extratributarie IV. Entrate in c/ capitale V. Entrate da riduzione di attività finanziarie + Fondo Pluriennale Vincolato NON finanziato da mutui Nelle entrate finali NON ci sono: - l avanzo di amministrazione - Le entrate da indebitamento 11/12/

12 PRINCIPIO DEL PAREGGIO DI BILANCIO SPESE FINALI TITOLI I. Spese correnti II. Spese in c/ capitale III. Spese per incremento attività finanziarie Nelle spese finali NON ci sono: - Le quote capitale di rimborso mutui - Il Fondo Crediti Dubbia Esigibilità - Le spese a F.P.V. finanziate da mutui 11/12/

13 PRINCIPIO DEL PAREGGIO DI BILANCIO ANNO 2018 ENTRATA tit ,00 tit ,12 tit ,00 tit ,09 tit ,00 Spazi finanziari acquisiti ,00 FPV corrente ,00 FPV invest.al netto quota fin.da debito , ,81 A SPESA tit.1 al netto FPV ,65 tit.2 al netto FPV non da debito ,19 FPV parte corrente ,94 FPV invest. non derivante da debito ,60 tit ,00 FCDE ,00 accantonamento , ,38 B SALDO A - B ,43 11/12/

14 Altri vincoli normativi: ASSUNZIONI di personale BILANCIO 2018/2020 Limitazione delle assunzioni di personale a tempo indeterminato al 75% della spesa relativa alle cessazioni dell anno precedente - Consentito l utilizzo dei resti del triennio precedente - Tempo determinato nel limite della spesa Tetto complessivo di spesa non superiore al triennio 2011/ /12/

15 IL BILANCIO 2018/2020 del COMUNE DI VENARIA REALE 11/12/

16 QUALI SONO LE NOSTRE ENTRATE 2018 ENTRATE COMPLESSIVE ,71 (al netto partite di giro) TIT.6 - Accensione di prestiti 10% TIT.7 - Anticipazioni di tesoreria 2% FONDO PLURIENNALE VINCOLATO parte corrente 1% FONDO PLURIENNALE VINCOLATO parte investimenti 0% TIT.5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie 18% TIT.1 - Entrate tributarie, contributive e perequative 42% TIT.4 - Entrate in conto capitale 11% TIT.3 - Entrate extratributarie 13% TIT.2 - Trasferimenti correnti 3% 11/12/

17 RAFFRONTO ENTRATE 2018/ , ,00 ANNO 2018 ANNO , , ,00-11/12/

18 QUALI SONO LE NOSTRE SPESE 2018 SPESE COMPLESSIVE ,71 (al netto partite di giro) TIT.3 -Spese per incremento attività finanziarie 18% Tit. 4 -Rimborso di prestiti 6% TIT.5 -Chiusura anticipazioni di tesoreria 2% TIT.2 - Spese in c/capitale 19% TIT.1 - Spese correnti 55% 11/12/

19 RAFFRONTO SPESE 2018/ , ,00 ANNO 2018 ANNO , , , ,00-11/12/

20 EQUILIBRI DEL BILANCIO 2018 PARTE CORRENTE F.P.V. parte corrente ,00 Entrate tributarie - TIT ,00 Spese correnti - TIT ,59 Trasferimenti correnti - TIT ,12 Rimborso prestiti - TIT ,53 Entrate Extratributarie - TIT ,00 - Quota estinzione Mutui ,00 - Sanzioni codice della strada per investimenti ,00 - Quota destinata a Spese per attività finanziarie (Tit.3 Spesa) , , ,12 PARTE INVESTIMENTI F.P.V. parte investimenti ,50 Entrate in conto capitale - TIT ,09 Accensione di prestiti ,00 Spese in conto capitale - TIT ,59 + Sanzioni codice della strada per investimenti ,00 + Quota estinzione Mutui , , ,59 11/12/

21 EQUILIBRI DEL BILANCIO 2018 ATTIVITA' FINANZIARIE ,00 ATTIVITA' FINANZIARIE ,00 Quota Entrate correnti destinata a Spese per attività finanziarie (Tit.3 Spesa) 5.500, , ,00 ANTICIPAZIONE DI CASSA ,00 ANTICIPAZIONE DI CASSA ,00 Servizi c/terzi e partite di giro ,00 Servizi c/terzi e partite di giro ,00 TOTALE BILANCIO 2018 ENTRATE ,71 TOTALE BILANCIO 2017 SPESE ,71 11/12/

22 LA GESTIONE CORRENTE 2018 Per poter fornire servizi alla collettività il Comune ha acquisito risorse da: CITTADINI STATO Altri Enti Pubblici Trasf.da Imprese Trasf.da U.E , , , , , ,12 DI CUI ENTRATE TRIBUTARIE ,00 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ,00 SERVIZI COMUNALI 11/12/

23 LE ENTRATE TRIBUTARIE CONTRIBUTIVE E PEREQUATIVE 2018 TIPOLOGIA IMPORTO IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (IMU) ,00 IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (IMU) RECUPERO EVASIONE ,00 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI (TARI) ,00 TASSA SMALTIMENTO RIFIUTI (TARI) RECUPERO EVASIONE ,00 ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF ,00 TOSAP ,00 PUBBLICITA E AFFISSIONI ,00 ALTRE ,00 Totale Imposte e tasse ,00 FONDO SOLIDARIETA COMUNALE ,00 TOTALE ,00 11/12/

24 LE ENTRATE DA TRASFERIMENTI 2018 TIPOLOGIA IMPORTO TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI CENTRALI ,00 TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI LOCALI (Contr. Regione e Città Metropolitana) TRASFERIMENTI CORRENTI DA IMPRESE (Contr.Compagnia di S.Paolo su progetti + Juventus) , ,00 TRASF. CORRENTI DA UNIONE EUROPEA ,12 TOTALE ,12 11/12/

25 LE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2018 TIPOLOGIA IMPORTO VENDITA DI BENI E SERVIZI E PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI BENI (diritti segreteria, servizi cimiteriali, affitti, utilizzo beni,canoni concessioni, ecc.) PROVENTI DERIVANTI DALL ATTIVITA DI CONTROLLO E REPRESSIONE DELLE IRREGOLARITA E DEGLI ILLECITI , ,00 INTERESSI ATTIVI 1.200,00 ALTRE ENTRATE DA REDDITI DA CAPITALE (utili e dividendi da partecipate) RIMBORSI E ALTRE ENTRATE CORRENTI (Rimborso spese elettorali, creditoiva attività commerciali, altri rimborsi) , ,00 TOTALE ,00 11/12/

26 Come saranno spese le entrate raccolte: LA SPESA CORRENTE Sviluppo economico e competitività 1,06% Diritti sociali, politiche sociali, famiglia e Salute 9,64% Politiche per il lavoro e la formazione professionale 1,58% Fondi, accantonamenti e anticipazioni finanziarie 8,21% Servizi isituzionali, generali e di gestione 30,70% Soccorso civile 0,34% Trasporti e diritto alla mobilità 5,68% Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 22,08% Ordine pubblico e sicurezza 8,35% Assetto del territorio ed edilizia abitativa 1,28% Politiche giovanili, sport e tempo libero 2,51% Tutela e valorizzazione beni e attività culturali e Turismo 3,41% Istruzione e diritto allo studio 7,08% 11/12/

27 CONFRONTO SPESA CORRENTE 2018/ , , , ,00 ANNO 2018 ANNO , , , , ,00 - N.B.: La differenza sui Serv Generali è determinata dall IVA sulle alienazioni previste 11/12/

28 BILANCIO 2018 GLI INVESTIMENTI PREVISTI Alienazioni di beni Contributi in conto capitale OO.UU. MUTUI Fondo Pluriennale Vincolato Altre Entrate , , , , , ,00 (altro) INVESTIMENTI Scuole e edifici ,50 Viabilità e mobilità ,09 Cimiteri ,00 Aree mercatali ,00 Sp.tecniche + attrezzature ,00 Sicurezza ,00 Riduzione debito ,00 11/12/

29 L INDEBITAMENTO per finanziare gli investimenti Debito residuo mutui al 31/12 di ciascun anno 11/12/