Relazione del Presidente del Cda sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2017

Transcript

1 Relazione del Presidente del Cda sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2017 Gli importi presenti sono espressi in unità di euro 1 PREMESSA La presente relazione è stata redatta nel rispetto di quanto previsto dalla legge regionale 23 novembre 2012, n. 43, dalla DGR n. 780 del 21 maggio 2013 e dal regolamento di contabilità interno dell ente. Essa ha lo scopo di illustrare l andamento della gestione e i risultati conseguiti. Pagina 1 di 9

2 2 ANDAMENTO DELLA GESTIONE LINEE DI SVILUPPO DELL ATTIVITA E PRINCIPALI INIZIATIVE REALIZZATE Nel corso dell esercizio l Amministrazione si è impegnata a conseguire gli obiettivi prefissati con la Deliberazione n. 4 del , in sede di approvazione del bilancio di previsione INVESTIMENTI Nel corso del periodo in esame si sono compiuti lavori per complessivi euro ,63 relativi ai costi sostenuti per la realizzazione dei lavori di ampliamento e ricostruzione dell edificio civico n. 48 del Centro Residenziale per Anziani Andrea Danielato (e precisamente per euro ,16), oltre che i lavori eseguiti per la ristrutturazione al civico n. 46 inerenti la realizzazione del centro diurno (per euro ,47). 3 EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE 4 ANALISI DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO Di seguito si riporta un dettaglio delle principali voci del conto economico. ATTIVITA CARATTERISTICA A1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI L esercizio 2017 ha registrato un fatturato pari a euro ,90 così determinato: Ricavi per rette ospiti ,86 Quote regionali di residenzialità ,55 Ricavi per assistenza riabilitativa ,49 Pagina 2 di 9

3 TOTALE ,90 A4) CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE Nell esercizio 2017 l ente ha rilevato la somma di euro 877,60 quale contributo dovuto dalla Tesoreria all Ipab, come specificato all art. 2 della Convenzione di Tesoreria in essere; la somma è inerente alla copertura delle spese sostenute per l acquisizione del software necessario per la gestione degli ordinativi informatici. A5) ALTRI RICAVI E PROVENTI Questa voce, di natura residuale, comprende tutti i componenti positivi di reddito non finanziari e di natura ordinaria. L importo complessivamente incassato è pari ad euro ,13 Altri ricavi e proventi ,44 Recupero oneri personale distaccato presso terzi ,49 Trattenute a carico dipendenti 6.992,92 Rimborsi spese vari 2.268,38 Sopravvenienze attive ,84 Altri ricavi e proventi non di competenza 111,06 TOTALE ,13 A6) RICAVI E PROVENTI BENI NON STRUMENTALI L importo di euro ,00 fa riferimento alle rendite provenienti dagli affitti dei terreni di proprietà dell IPAB Affitti fondi rustici ,36 Affitti piccoli appezzamenti 301,64 TOTALE ,00 B6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI Materiali di consumo c/acquisti ,26 Materiale di pulizia c/acquisti ,01 Cancelleria 1.851,14 Materiali di manutenzione c/acquisti 2.441,86 Guardaroba c/acquisti 1.860,74 Materiale monouso c/acquisti ,97 Carburanti e lubrificanti 1.846,72 TOTALE ,70 Pagina 3 di 9

4 B7) PER SERVIZI I costi derivanti dall acquisizione dei servizi sono rappresentati da: Servizi appaltati Servizi di pulizia e sanificazione ,93 Servizi mensa esterna ,65 Servizio di derattizzazione e disinfestazione 677,10 Servizi di lavanderia ,83 Servizio parrucchiera barbiere estetista 5.568,90 Servizio smaltimento rifiuti speciali 1.549,37 TOTALE ,78 Compensi e consulenze Servizi amministrativi 7.906,21 Spese medico competente 175,89 Spese per consulenze fiscali e amministrative 7.612,80 Spese per consulenze 81/ ,32 Spese legali e notarili 7.884,84 Consulenze tecniche ,81 Spese per analisi e prove di laboratorio 751,52 TOTALE ,39 Utenze Spese per fornitura energia elettrica ,50 Spese telefoniche 9.653,12 Gas e riscaldamento ,80 Fornitura acqua ,76 TOTALE ,18 Manutenzioni Manutenzione impianti elettrici 3.960,00 Manutenzione idrauliche e condizionamento 3.466,00 Manutenzione ascensore 3.115,80 Pagina 4 di 9

5 Manutenzione antincendio 2.176,24 Manutenzione centrale rilevazione fumo 1.045,00 Manutenzione sistema fognario 1.060,40 Manutenzione e riparazione attrezzatura varia 912,76 Altre manutenzioni (automezzi, fotocop., verde, ) ,23 TOTALE ,43 Assicurazioni Assicurazione RC patrimoniale 2.600,00 Assicurazione RCA 1.599,67 Assicurazione infortuni cumulativa 2.000,00 Assicurazione ALL RISK 3.695,00 Assicurazione tutela legale 2.300,00 Assicurazione responsabilità civile terzi 4.646,50 TOTALE ,17 Altri servizi Spese per attività ricreativa 3.601,67 Spese per attività promozionali ente 794,22 Servizi funerari 852,00 Spese per pubblicazione gare ed appalti 5.572,94 Spese per viaggi e trasferte 464,65 Spese postali e di affrancatura 848,69 Spese servizi bancari tesoreria 2.000,00 Canoni di manutenzione periodica 2.745,00 Canoni di manutenzione periodica software 9.941,08 Compensi ai revisori dei conti 7.729,80 Compensi per lavori occasionali 5.481,79 Compensi per lavoro accessorio voucher 615,00 Contributi INPS gestione separata 364,20 Contributi INAIL cococo/lav. Accessorio 57,40 Irap occasionali, cococo e amministratori 3.431,90 Rimborsi a piè di lista del personale 1.812,31 Indennità agli amministratori ,00 Indennità per commissari di concorso 5.835,25 Ricerca, addestramento, formaz. del personale ,25 Altre spese per servizi vari ,24 Spese per servizi non di competenza 5.804,99 TOTALE ,38 Pagina 5 di 9

6 B8) PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI Affitti e locazioni 2.002,34 TOTALE 2.002,34 B9) COSTI PER IL PERSONALE L organico dell IPAB è costituito da 54 dipendenti distribuiti per categorie secondo il sistema di classificazione del personale introdotto con il CCNL Comparto Regioni ed autonomia locali. Nel prospetto che segue viene evidenziata la distribuzione del personale dipendente in essere al Unità Dirigente 1 Amministrativi 6 Operai 41 Altri dipendenti 6 TOTALE 54 Le spese del personale si riassumono nel prospetto che segue: Salari e stipendi del personale dipendente ,23 Oneri sociali del personale ,03 Trattamento di fine rapporto ,74 Irap metodo retributivo ,21 Altri costi del personale 853,14 TOTALE ,35 Non si sono registrate problematiche degne di nota con i dipendenti. Per quanto concerne la formazione, l ente ha realizzato le attività formative previste nel bilancio di previsione che prevedeva una parte in adempimento alla formazione obbligatoria prevista dal D.Lgs. 81/2008, ed una parte relativa alla formazione professionalizzante del personale. Nel corso dell anno si sono verificati 2 infortuni. Sono state eseguite con le modalità previste dalla legge le opportune visite mediche periodiche a cura del medico competente. B10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI Pagina 6 di 9

7 Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento costi di ricerca e sviluppo Ammortamento licenza d'uso software a tempo indeterminato Ammortamento licenza d'uso software a tempo determinato Ammortamento manutenzioni straordinarie su beni di terzi TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (A) Ammortamenti sterilizzati Ammortamenti non sterilizzati Totale , , , ,80 Ammortamento delle immobilizzazioni Ammortamenti Ammortamenti materiali sterilizzati non sterilizzati Totale Ammortamento fabbricato strumentale , , ,36 Ammortamento impianti generici Ammortamento impianti specifici Ammortamento macchinari Ammortamento attrezzature varie 1.563, , ,80 Ammortamento attrezzature sanitarie 3.047, ,98 Ammortamento mobili e arredi 298, , ,90 Ammortamento macchine ordinarie d'ufficio Ammortamento macchine d'ufficio elettroniche 387, , ,12 Ammortamento autovetture Ammortamento automezzi trasporto sanitario Ammortamento automezzi trasporto anziani Ammortamento altri beni materiali TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (B) , , ,16 TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI (A + B) , , ,96 B12) ACCANTONAMENTO PER RISCHI Sono stati accantonati complessivamente euro ,39 così dettagliati: - euro ,60 per importi relativi ai rimborsi per festività infrasettimanali non dovute dal personale dipendente cessato nel periodo euro 3.284,79 per rette non ancora incassate, relative ad anni pregressi. B14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Imposte di bollo 172,00 Pagina 7 di 9

8 Tasse di circolazione automezzi 646,20 Tassa sui rifiuti 2.488,50 IMU/TASI ,00 Tasse di concessione governativa 4,13 Altre imposte e tasse ,88 Contributi ad associazioni 1.263,33 Abbonamenti riviste, giornali 162,40 Spese varie 2.285,28 Multe e ammende 191,54 Minusvalenze da alienazione beni ordinarie 135,55 Oneri diversi di gestione non di competenza 1.844,41 TOTALE ,22 ATTIVITA NON CARATTERISTICA B15) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Nel corso dell esercizio finanziario, l amministrazione ha sostenuto spese inerenti il saldo della gestione amministrativa, derivante dalla connessa contabilità agricola cessata a far data dal mese di luglio Spese amministrative per fondi rustici 100,00 TOTALE 100,00 AREA FINANZIARIA In questa sezione sono state inserite tutte le attività di natura finanziaria. C16) Proventi finanziari Tale voce comprende i costi iscritti in base al criterio della competenza. Interessi attivi di conto corrente 1.038,31 Arrotondamenti attivi 1,91 TOTALE 1.040,22 Pagina 8 di 9

9 C17) Interessi e altri oneri finanziari Interessi passivi su mutui 6.281,50 Interessi passivi su altri debiti (vs. fornitori, Erario, Enti previdenziali e assistenziali) 1,15 Arrotondamenti passivi 29,54 Interessi passivi non di competenza 1,98 TOTALE 6.314,17 IMPOSTE CORRENTI In questa voce è stato inserito l ammontare dei tributi dovuti nel RISULTATO DI ESERCIZIO Si propone di destinare il risultato di esercizio come esposto nell apposita sezione della nota integrativa. 6 - CONCLUSIONI CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE I criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. L esposizione dei valori richiesti dall art del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. Cavarzere, 19 aprile 2018 Il Presidente Fabrizio Bergantin Pagina 9 di 9