ALFA BETA SRL. Report Analitico. - Riclassificazione finanziaria Stato Patrimoniale - Riclassificazione Conto Economico a Valore aggiunto

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1 Report Analitico RICLASSIFICAZIONI - Riclassificazione finanziaria Stato Patrimoniale - Riclassificazione Conto Economico a Valore aggiunto PROFILI DI ANALISI PER INDICI - A) Analisi dello sviluppo, dei profitti e dell'autofinanziamento - E) Analisi del capitale circolante e del fabbisogno finanziario di breve - B) Analisi degli investimenti, della loro resa e del loro finanziamento - F) Analisi della produttività e dell'efficienza - C) Analisi del livello di patrimonializzazione e di solidità patrimoniale - G) Analisi del valore d'impresa - D) Analisi dell'indebitamento e della sua sostenibilità Legenda: Anno 1 (2008) > Data inizio: 01/01/ Data fine: 31/12/ Data registrazione: 20/01/ Origine dati: Manuale - Simulazione: N - Consolidato: No - Note: Anno 2 (2009) > Data inizio: 01/01/ Data fine: 31/12/ Data registrazione: 20/01/ Origine dati: Manuale - Simulazione: N - Consolidato: No - Note: I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 Pagina 1 di 10

2 Riclassificazione dello Stato Patrimoniale secondo il criterio finanziario ATTIVO Anno 1 (2008) Anno 2 (2009) Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni finanziarie Crediti verso clienti a M/L termine 0 0 Altri crediti a M/L termine 0 0 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI Disponibilità liquide Crediti verso clienti 0 0 Altri crediti Magazzino TOTALE ATTIVITA' CORRENTI PASSIVO E NETTO Anno 1 (2008) Anno 2 (2009) Capitale Sociale Riserve Risultato di esercizio CAPITALE PROPRIO Fondi e accantonamenti Prestiti Obbligazionari (solo quota a M/L) 0 0 Mutui e finanziamenti bancari 0 0 Debiti vs. soci (solo quota a M/L) 0 0 Altri finanziamenti e diversi (solo quota a M/L) 0 0 Debiti vs. Fornitori (quota a M/L) 0 0 Altri debiti (quota a M/L) 0 0 TOTALE PASSIVITA' CONSOLIDATE Debiti vs. Banche Debiti vs. Fornitori Debiti vs. soci a breve termine 0 0 Altri debiti a breve termine TOTALE PASSIVITA' CORRENTI Anno 1 (2008) Anno 2 (2009) 18% 24% 21% 9% 2% 0% 82% 76% 79% 89% ATTIVO PASSIVO ATTIVO PASSIVO I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 Pagina 2 di 10

3 Riclassificazione del Conto Economico a Valore Aggiunto Anno 1 (2008) Anno 2 (2009) Importo Peso % Importo Peso % COSTO DEL VENDUTO , ,73 MARGINE LORDO REALIZZATO , ,27 VALORE AGGIUNTO , ,41 MARGINE OPERATIVO LORDO (M.O.L.) , ,59 RISULTATO OPERATIVO , ,98 RISULTATO NETTO DELL'ESERCIZIO , , COSTO DEL VENDUTO MARGINE LORDO REALIZZATO VALORE AGGIUNTO MARGINE OPERATIVO LORDO (M.O.L.) RISULTATO OPERATIVO RISULTATO NETTO DELL'ESERCIZIO Anno 1 (2008) 65,70 34,30 6,62-11,99-17,06-16,73 Anno 2 (2009) 60,73 39,27 18,41-2,59-4,98-5,04 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 Pagina 3 di 10

4 A) Analisi dello sviluppo, dei profitti e dell'autofinanziamento INDICI TREND DELLE VENDITE VARIAZIONE % VENDITE 349,21 MARGINE OPERATIVO LORDO (CERVED) = EBITDA MOL (CERVED) % -11,99-3,64 RISULTATO OPERATIVO CARATTERISTICO (CERVED)=EBIT RISULTATO OPERATIVO CARATTERISTICO (CERVED) % -16,14-5,65 RISULTATO NETTO DELL'ESERCIZIO RISULTATO NETTO DELL'ESERCIZIO % -16,73-5,04 LEVA OPERATIVA -0,11 CASH FLOW DA GESTIONE CORRENTE VARIAZIONE DELLA POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE RISULTATO OPERATIVO CARATTERISTICO / RISULTATO NETTO 0,96 1,12 UTILE NETTO "MONETARIO" NORMALIZZATO IMPOSTE / REDDITO ANTE IMPOSTE % 0,00 0,00 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 A) Analisi dello sviluppo, dei profitti e dell'autofinanziamento Pagina 4 di 10

5 B) Analisi degli investimenti, della loro resa e del loro finanziamento INDICI REDDITIVITÀ CAPITALE INVESTITO (R.O.I.) -10,90-8,29 LEVA FINANZIARIA - -8,39 CASH FLOW DA GESTIONE INVESTIMENTI/DISINVESTIMENTI VARIAZIONE % CASH FLOW DA GESTIONE INVESTIMENTI/DISINVESTIMENTI - VARIAZIONE % VENDITE 349,21 CASH FLOW DA GESTIONE FINANZIAMENTI A M/L (ACCENSIONI/RIMBORSI) ROTAZIONE CAPITALE INVESTITO (TURNOVER) 67,52 145,30 IMMOBILIZZAZIONI/TOTALE ATTIVO % 17,68 21,45 TOTALE ATTIVO CASH FLOW INVESTIMENTI DI PERIODO / FATTURATO % 10,96 CASH FLOW INVESTIMENTI DI PERIODO / CASH FLOW DA GESTIONE CORRENTE % -21,56 CASH FLOW INVESTIMENTI DI PERIODO / CASH FLOW INDEBITAMENTO DI PERIODO % 128,68 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 B) Analisi degli investimenti, della loro resa e del loro finanziamento Pagina 5 di 10

6 C) Analisi del livello di patrimonializzazione e di solidità patrimoniale INDICI PATRIMONIO NETTO LIVELLO DI PATRIMONIALIZZAZIONE 23,78 8,94 INDICE DI COPERTURA DELLE IMMOBILIZZAZIONI (MARGINE DI STRUTTURA NETTO) 134,45 41,68 INDICE DI COPERTURA LORDA DELLE IMMOBILIZZAZIONI (MARGINE DI STRUTTURA LORDO) 1,36 0,50 VARIAZIONE DEL PATRIMONIO NETTO I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 C) Analisi del livello di patrimonializzazione e di solidità patrimoniale Pagina 6 di 10

7 D) Analisi dell'indebitamento e della sua sostenibilità INDICI DEBITI FINANZIARI A M/L TERMINE 0 0 VARIAZIONE DEBITI FINANZIARI A M/L TERMINE 0 POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE VARIAZIONE POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE DEBITI FINANZIARI TOTALI VARIAZIONE DEBITI FINANZIARI TOTALI DEBITI FINANZIARI A BREVE / DEBITI FINANZIARI TOTALI % -100,00-100,00 DEBITI FINANZIARI A M/L / DEBITI FINANZIARI TOTALI % 0,00 0,00 QUOZIENTE DI INDEBITAMENTO 3,21 10,19 DEBT / EQUITY 0,00 9,57 INDICE COPERTURA DEGLI INTERESSI ,17-83,33 INDEBITAMENTO VERSO BANCHE SU FATTURATO 0,00 0,72 DEBITO TOTALE NETTO ONERI FINANZIARI COSTO MEDIO MEZZI DI TERZI 0,00 0,10 R.O.D. - 0,10 INCIDENZA ONERI FINANZIARI 0,00 0,06 ONERI FINANZIARI SU MOL -0,02-1,64 ONERI FINANZIARI SU CASH FLOW DA GESTIONE CORRENTE -0,12 SOSTENIBILITÀ DEL DEBITO -0,03-2,34 LIVELLO DI INDEBITAMENTO 0,01 1,40 CASH FLOW DA GESTIONE FINANZIAMENTI A M/L (ACCENSIONI/RIMBORSI) I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 D) Analisi dell'indebitamento e della sua sostenibilità Pagina 7 di 10

8 E) Analisi del capitale circolante e del fabbisogno finanziario di breve INDICI CAPITALE CIRCOLANTE NETTO (FINANZIARIO) CAPITALE CIRCOLANTE NETTO COMMERCIALE VARIAZIONE CAPITALE CIRCOLANTE NETTO COMMERCIALE VARIAZIONE % CAPITALE CIRCOLANTE NETTO COMMERCIALE -161,29 INDICE DI DISPONIBILITÀ (CURRENT RATIO) 108,38 87,94 MARGINE DI TESORERIA INDICE DI LIQUIDITÀ (QUICK RATIO) 47,86 21,91 DILAZIONE DEI CREDITI 0,00 DILAZIONE DEI DEBITI 32,90 DURATA MAGAZZINO 100,34 DURATA PRODUZIONE 100,34 CICLO MONETARIO 67,44 POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE VARIAZIONE POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE VARIAZIONE % POSIZIONE FINANZIARIA NETTA A BREVE TERMINE 5,61 VARIAZIONE CREDITI 0 VARIAZIONE % CREDITI - VARIAZIONE DEBITI VARIAZIONE % DEBITI ,00 VARIAZIONE MAGAZZINO VARIAZIONE % MAGAZZINO 167,85 VARIAZIONE VENDITE VARIAZIONE % VENDITE 349,21 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 E) Analisi del capitale circolante e del fabbisogno finanziario di breve Pagina 8 di 10

9 INDICI ALFA BETA SRL F) Analisi della produttività e dell'efficienza VARIAZIONE % VENDITE 349,21 VARIAZIONE % NUMERO DIPENDENTI - ROTAZIONE CAPITALE INVESTITO (TURNOVER) 67,52 145,30 FATTURATO PRO CAPITE , ,50 CASH FLOW INVESTIMENTI DI PERIODO / FATTURATO % 10,96 COSTO DEL VENDUTO / FATTURATO 65,70 61,37 COSTO DEL LAVORO SU FATTURATO 18,61 21,23 VARIAZIONE COSTO DEL PERSONALE VARIAZIONE % COSTO DEL PERSONALE 412,38 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 F) Analisi della produttività e dell'efficienza Pagina 9 di 10

10 INDICI ALFA BETA SRL G) Analisi del valore d'impresa REDDITIVITÀ CAPITALE PROPRIO (R.O.E.) -47,52-82,72 LEVA FINANZIARIA - -8,39 VARIAZIONE % LIVELLO DI PATRIMONIALIZZAZIONE -62,41 VALORE AGGIUNTO PRODOTTO (EVA) , ,16 I dati pubblicati in questo report risultano aggiornati al: 20/02/ :06:00 G) Analisi del valore d'impresa Pagina 10 di 10

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