CONSIGLIO REGIONALE DEL VENETO

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1 X LEGISLATURA 84ª Seduta pubblica Mercoledì 19 e Giovedì 20 ottobre 2016 Deliberazione n. 132 OGGETTO: AGGIORNAMENTO DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI INIZIALI E DEL FONDO INIZIALE DI CASSA, CON LE CONSEGUENTI VARIAZIONI DI CASSA E APPLICAZIONE DELLA QUOTA LIBERA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE NEL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO , A SEGUITO DELL APPROVAZIONE DEL RENDICONTO DELL ESERCIZIO FINANZIARIO (Proposta di deliberazione amministrativa n. 30) IL CONSIGLIO REGIONALE DEL VENETO RICHIAMATA la propria deliberazione n. 112 del 29 dicembre 2015, con la quale è stato approvato il bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale; PRESO ATTO delle variazioni di bilancio approvate dall Ufficio di presidenza (DUPCR n. 8 del 18 febbraio 2016, n. 26 del 5 aprile 2016, n. 34 del 25 maggio 2016, n. 41 del 30 giugno 2016) e dal Dirigente della struttura competente in materia di ragioneria (DCR SABS n. 64 del 4 marzo 2016 e 109 del 15 aprile 2016); RICHIAMATA la propria deliberazione n. 131 del 19 e 20 ottobre 2016, con la quale è stato approvato il rendiconto 2015 del Consiglio regionale; VISTA la deliberazione dell Ufficio di presidenza n. 43 del 6 luglio 2016 ad oggetto Aggiornamento dei residui attivi e passivi iniziali e del fondo iniziale di cassa, con le conseguenti variazioni di cassa e applicazione della quota libera del risultato di amministrazione nel bilancio di previsione finanziario , a seguito dell approvazione della proposta di rendiconto dell esercizio finanziario 2015 (Variazione n. 8) ; UDITA la relazione dell Ufficio di presidenza, relatore il Vicepresidente Bruno PIGOZZO, nel testo che segue: Colleghi consiglieri, in conformità a quanto disposto dal d.lgs. 118/2011 e nel rispetto dei principi generali di congruità, coerenza e attendibilità contabile delle previsioni di bilancio, con

2 il presente provvedimento si rende necessario apportare variazioni al bilancio di previsione finanziario , anche sulla scorta della consistenza del fondo finale di cassa, dei residui attivi e passivi, del fondo pluriennale vincolato e del risultato di amministrazione accertati in sede di rendiconto dell esercizio scaduto il 31 dicembre 2015, dando atto che le variazioni non alterano i gli equilibri di bilancio. L APPROVAZIONE DEL RENDICONTO 2015 DEL CONSIGLIO REGIONALE Con proprio provvedimento è stato approvato il rendiconto del Consiglio regionale per l esercizio finanziario I residui attivi accertati alla chiusura dell esercizio finanziario 2015 da riportare nel 2016 risultano complessivamente pari a euro ,95. I residui passivi accertati alla chiusura dell esercizio finanziario 2015 da riportare nel 2016 risultano complessivamente pari a euro ,23. La giacenza di cassa alla chiusura dell esercizio finanziario 2015 ammontava a euro ,92, da iscrivere nel 2016 come fondo iniziale di cassa. L avanzo di amministrazione accertato alla chiusura dell esercizio finanziario 2015 è di euro ,10. Su tale importo sono stati effettuati i seguenti accantonamenti: - euro ,00 per fondo spese per assegno di fine mandato al 31/12/2015; - euro ,00 per fondo spese per restituzione agli ex consiglieri regionali dei contributi versati per il trattamento indennitario differito al 31/12/2015; - euro ,41 per fondo spese patrocinio legale consiglieri regionali al 31/12/2015 (art. 9 bis lr 5/1997). La parte accantonata risulta complessivamente pari a euro ,41. LE VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO Con il presente provvedimento si tratta di apportare al bilancio di previsione finanziario : a) l aggiornamento dei residui attivi e passivi iniziali, rispettivamente in euro ,95 nella parte Entrata e in euro ,23 nella parte Spesa e il fondo iniziale di cassa in euro ,92, come indicate nell allegata tabella (Allegato A), che forma parte integrante del presente provvedimento; b) l iscrizione in bilancio della quota libera del risultato di amministrazione 2015 di euro ,69 nella parte Entrata e del conseguente stanziamento per il trasferimento alla Giunta regionale nella parte Spesa, come indicate nell allegata tabella (Allegato A), che forma parte integrante del presente provvedimento; c) le variazioni di cassa conseguenti al riaccertamento dei residui e alla reimputazione degli impegni approvati con la deliberazione n. 34 del 25 maggio 2016, oltre a variazioni compensative degli stanziamenti dei programmi di spesa della missione 1 e della missione 20 per la corretta classificazione dei fondi accantonati nel bilancio, come indicate nell allegata tabella (Allegato A), che forma parte integrante del presente provvedimento. L EQUILIBRIO DI BILANCIO Le variazioni da apportare con il presente provvedimento non alterano gli equilibri di bilancio, come indicato nell allegato prospetto (Allegato B), che forma parte integrante del presente provvedimento. ; PRESO ATTO del parere favorevole del Collegio dei Revisori dei conti della Regione del Veneto sulla proposta di variazioni da apportare al bilancio di previsione 2

3 finanziario del Consiglio regionale, di cui alla deliberazione dell Ufficio di presidenza n. 43 del 6 luglio 2016 (prot. n del 13 luglio 2016); VISTO lo Statuto del Veneto (legge regionale statutaria 17 aprile 2012, n. 1); VISTA la legge regionale 31 dicembre 2012, n. 53 Autonomia del Consiglio regionale ; VISTO il d.lgs. 118/2011; con votazione palese, DELIBERA 1) di apportare al bilancio di previsione finanziario le variazioni di competenza e di cassa come indicate nell allegata tabella (Allegato A), che forma parte integrante del presente provvedimento; 2) di dare atto che le variazioni non alterano gli equilibri di bilancio, come rappresentati nell allegato prospetto (Allegato B), che forma parte integrante del presente provvedimento; 3) di disporre la pubblicazione della presente deliberazione nel Bollettino Ufficiale della Regione del Veneto (BURVET) ai sensi della legge regionale 27 dicembre 2011, n. 29. Assegnati n. 51 Presenti-votanti n. 41 Voti favorevoli n. 36 Astenuti n. 5 IL CONSIGLIERE-SEGRETARIO f.to Antonio Guadagnini IL PRESIDENTE f.to Roberto Ciambetti 3

4 X LEGISLATURA ALLEGATO ALLA DELIBERAZIONE CONSILIARE N. 132 DEL 19 E 20 OTTOBRE 2016 RELATIVA A: AGGIORNAMENTO DEI RESIDUI ATTIVI E PASSIVI INIZIALI E DEL FONDO INIZIALE DI CASSA, CON LE CONSEGUENTI VARIAZIONI DI CASSA E APPLICAZIONE DELLA QUOTA LIBERA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE NEL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO , A SEGUITO DELL APPROVAZIONE DELLA PROPOSTA DI RENDICONTO DELL ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 ALLEGATI A - B

5 ALLEGATO A TABELLA VARIAZIONI conseguenti - all aggiornamento dei residui attivi e passivi iniziali - all aggiornamento del fondo iniziale di cassa - all applicazione della quota libera del risultato di amministrazione 2015 Allegato n. 8/1 - D.Lgs. 118/2011

6 ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE COMPETENZA CASSA VARIAZIONI COMPETENZA VARIAZIONI CASSA Residuo Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) Previsione presunta - Previsione iniziale , , Previsione definitiva , , Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) Previsione presunta Previsione iniziale Previsione definitiva Utilizzo avanzo di Amministrazione Previsione presunta Previsione iniziale Previsione definitiva Fondo di cassa all'1/1/2016 Previsione presunta Previsione iniziale ,07 Previsione definitiva , , , ,92 TITOLO 2: TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Previsione presunta - Previsione iniziale , , , ,00 Previsione definitiva , , , , Totale TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI Previsione presunta Previsione iniziale , , , ,00 Previsione definitiva , , , ,00 - TITOLO 9: ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 100: Entrate per partite di giro Previsione presunta ,00 Previsione iniziale , , , , ,00 Previsione definitiva , , , , , Tipologia 200: Entrate per conto terzi Previsione presunta - Previsione iniziale , , , , ,00 Previsione definitiva , , , , , Totale TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Previsione presunta ,00 Previsione iniziale , , , , ,00 Previsione definitiva , , , , ,95 Totale TITOLI Previsione presunta ,00 Previsione iniziale , , , , ,00 Previsione definitiva , , , , ,95 Totale GENERALE DELLE ENTRATE Previsione presunta ,00 Previsione iniziale , , , , ,07 Previsione definitiva , , , , , ,80

7 SPESE COMPETENZA CASSA VARIAZIONI COMPETENZA VARIAZIONI CASSA MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE Residuo MISSIONE 1 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE 101 Programma 1 Organi istituzionali Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,26 Previsione iniziale , , , , ,26 Previsione definitiva , , , , , , , ,18 Totale Programma 1 Organi istituzionali Previsione presunta ,26 Previsione iniziale , , , , ,26 Previsione definitiva , , , , , , , , Programma 2 Segreteria generale Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,50 Previsione iniziale , , , , ,50 Previsione definitiva , , , , ,61 Totale Programma 2 Segreteria generale Previsione presunta ,50 Previsione iniziale , , , , ,50 Previsione definitiva , , , , , Programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,74 Previsione iniziale , , , , ,74 Previsione definitiva , , , , , ,69 Totale Programma 3 Gestione economica, finanziaria, programmazione, provveditorato Previsione presunta ,74 Previsione iniziale , , , , ,74 Previsione definitiva , , , , ,69 0,00 0, , Programma 6 Ufficio Tecnico Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,14 Previsione iniziale , , , , ,14 Previsione definitiva , , , , ,78 Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE Previsione presunta - (*) Previsione iniziale , , , , ,00 Previsione definitiva , , , , ,00 Totale Programma 6 Ufficio Tecnico Previsione presunta ,14 Previsione iniziale , , , , ,14 Previsione definitiva , , , , , Programma 8 Statistica e Sistemi informativi Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,93 Previsione iniziale , , , , ,74 Previsione definitiva , , , , ,64 di cui FPV , Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE Previsione presunta ,05 Previsione iniziale , , , , ,05 Previsione definitiva , , , , ,45 Totale Programma 8 Statistica e Sistemi informativi Previsione presunta ,98 Previsione iniziale , , , , ,79 Previsione definitiva , , , , ,19 di cui FPV , Programma 10 Risorse Umane Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,12 Previsione iniziale , , , , ,12 Previsione definitiva , , , , ,76 Totale Programma 10 Risorse Umane Previsione presunta ,12 Previsione iniziale , , , , ,12 Previsione definitiva , , , , ,76

8 111 Programma 11 Altri Servizi Generali Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta ,14 Previsione iniziale , , , , ,14 Previsione definitiva , , , , ,39 Totale Programma 11 Altri Servizi Generali Previsione presunta ,14 Previsione iniziale , , , , ,14 Previsione definitiva , , , , ,39 TOTALE MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Previsione presunta ,88 Previsione iniziale , , , , ,69 Previsione definitiva , , , , , , , ,30 di cui FPV , MISSIONE 20 FONDI ACCANTONAMENTI 2001 Programma 1 Fondo di riserva Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta - Previsione iniziale , , , ,09 Previsione definitiva , , , , ,22 Totale Programma 1 Fondo di riserva Previsione presunta - Previsione iniziale , , , ,09 Previsione definitiva , , , , , Programma 3 Altri Fondi Titolo 1 SPESE CORRENTI Previsione presunta - Previsione iniziale - Previsione definitiva , , ,00 Totale Programma 3 Altri Fondi Previsione presunta Previsione iniziale Previsione definitiva , , ,00 TOTALE MISSIONE 20 FONDI ACCANTONAMENTI Previsione presunta - Previsione iniziale , , , ,09 Previsione definitiva , , , , , , , ,22 MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI 9901 Programma 1 Servizi per conto terzi e partite di Giro Titolo 7 USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Previsione presunta ,29 Previsione iniziale , , , , ,29 Previsione definitiva , , , , ,72 Totale Programma 1 Servizi per conto terzi e partite di Giro Previsione presunta ,29 Previsione iniziale , , , , ,29 Previsione definitiva , , , , ,72 TOTALE MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI Previsione presunta ,29 Previsione iniziale , , , , ,29 Previsione definitiva , , , , ,72 Totale MISSIONI Previsione presunta ,17 Previsione iniziale , , , , ,07 Previsione definitiva , , , , ,69 0,00 0, ,80 di cui FPV , Totale GENERALE DELLE SPESE Previsione presunta ,17 Previsione iniziale , , , , ,07 Previsione definitiva , , , , ,69 0,00 0, ,80 di cui FPV , (*) Residuo riclassificato dal programma 3 al programma 6 nell'ambito dello stesso titolo e missione

9 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 luglio 2016 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N.41 - ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE Programma 01 ORGANI ISTITUZIONALI Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,21 0,00 0, ,21 previsione di competenza ,23 0, , ,23 previsione di cassa , , , ,44 Totale Programma 01 ORGANI ISTITUZIONALI residui presunti ,21 0,00 0, ,21 previsione di competenza ,23 0, , ,23 previsione di cassa , , , ,44 Programma 02 SEGRETERIA GENERALE Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,55 0,00 0, ,55 previsione di competenza ,56 0,00 0, ,56 previsione di cassa , , , ,11 Totale Programma 02 SEGRETERIA GENERALE residui presunti ,55 0,00 0, ,55 previsione di competenza ,56 0,00 0, ,56 previsione di cassa , , , ,11 Programma 03 GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,45 0,00 0, ,45 previsione di competenza , ,69 0, ,16 previsione di cassa , , , ,61 Totale Programma 03 GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO residui presunti ,45 0,00 0, ,45 previsione di competenza , ,69 0, ,16 previsione di cassa , , , ,61 1

10 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 luglio 2016 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 Programma 06 UFFICIO TECNICO Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,22 0,00 0, ,22 previsione di competenza ,70 0,00 0, ,70 previsione di cassa , , , ,92 Titolo 02 SPESE IN CONTO CAPITALE residui presunti ,00 0,00 0, ,00 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , ,00 0, ,00 Totale Programma 06 UFFICIO TECNICO residui presunti ,22 0,00 0, ,22 previsione di competenza ,70 0,00 0, ,70 previsione di cassa , , , ,92 Programma 08 STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,55 0,00 0, ,55 previsione di competenza ,64 0,00 0, ,64 previsione di cassa , , , ,38 Titolo 02 SPESE IN CONTO CAPITALE residui presunti ,60 0,00 0, ,60 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa ,05 0, , ,60 Totale Programma 08 STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI residui presunti ,15 0,00 0, ,15 previsione di competenza ,64 0,00 0, ,64 previsione di cassa , , , ,98 Programma 10 RISORSE UMANE Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,36 0,00 0, ,36 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa ,12 0, , ,36 2

11 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 luglio 2016 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 Totale Programma 10 RISORSE UMANE residui presunti ,36 0,00 0, ,36 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa ,12 0, , ,36 Programma 11 ALTRI SERVIZI GENERALI Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti ,72 0,00 0, ,72 previsione di competenza ,03 0,00 0, ,03 previsione di cassa , , , ,75 Totale Programma 11 ALTRI SERVIZI GENERALI residui presunti ,72 0,00 0, ,72 previsione di competenza ,03 0,00 0, ,03 previsione di cassa , , , ,75 TOTALE MISSIONE 01 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI E DI GESTIONE residui presunti ,66 0,00 0, ,66 previsione di competenza , ,69 0, ,32 previsione di cassa , , , ,17 MISSIONE 20 FONDI ACCANTONAMENTI Programma 01 FONDO DI RISERVA Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di competenza ,91 0,00 0, ,91 previsione di cassa , ,22 0, ,13 Totale Programma 01 FONDO DI RISERVA residui presunti 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di competenza ,91 0,00 0, ,91 previsione di cassa , ,22 0, ,13 Programma 03 ALTRI FONDI Titolo 01 SPESE CORRENTI residui presunti 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di competenza 0, ,00 0, ,00 previsione di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 3

12 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 16 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 SPESE MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 Totale Programma 03 ALTRI FONDI residui presunti 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di competenza 0, ,00 0, ,00 previsione di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 20 FONDI ACCANTONAMENTI residui presunti 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di competenza , ,00 0, ,91 previsione di cassa , ,22 0, ,13 MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI Programma 01 SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Titolo 07 USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO residui presunti ,57 0,00 0, ,57 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , , , ,57 Totale Programma 01 SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO residui presunti ,57 0,00 0, ,57 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , , , ,57 TOTALE MISSIONE 99 SERVIZI PER CONTO TERZI residui presunti ,57 0,00 0, ,57 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , , , ,57 TOTALE VARIAZIONI IN USCITA residui presunti ,23 0,00 0, ,23 previsione di competenza , ,69 0, ,23 previsione di cassa , , , ,87 TOTALE GENERALE DELLE USCITE residui presunti ,23 0,00 0, ,23 previsione di competenza , ,69 0, ,23 previsione di cassa , , , ,87 4

13 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 luglio 2016 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 Fondo Pluriennale Vincolato per Spese Correnti ,54 0,00 0, ,54 Fondo Pluriennale Vincolato per Spese in Conto Capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 Utilizzo Avanzo di Amministrazione 0, ,69 0, ,69 Fondo di Cassa , ,85 0, ,92 TITOLO 09 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Tipologia 0100 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO residui presunti ,18 0,00 0, ,18 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , ,18 0, ,18 Tipologia 0200 ENTRATE PER CONTO TERZI residui presunti ,77 0,00 0, ,77 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , ,77 0, ,77 TOTALE TITOLO 09 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO residui presunti ,95 0,00 0, ,95 previsione di competenza ,00 0,00 0, ,00 previsione di cassa , ,95 0, ,95 5

14 Allegato delibera di variazione del bilancio riportante i dati d'interesse del Tesoriere data: 6 luglio 2016 n. protocollo Rif. delibera n. 43 Allegato n.8/1 - D.Lgs 118/2011 ENTRATE TITOLO, TIPOLOGIA DENOMINAZIONE PRECEDENTE VARIAZIONE-DELIBERA N ESERCIZIO 2016 in aumento VARIAZIONI in diminuzione DELIBERA IN OGGETTO - ESERCIZIO 2016 TOTALE VARIAZIONI IN ENTRATA residui presunti ,95 0,00 0, ,95 previsione di competenza , ,69 0, ,00 previsione di cassa , ,95 0, ,95 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE residui presunti ,95 0,00 0, ,95 previsione di competenza , ,69 0, ,23 previsione di cassa , ,80 0, ,87 TIMBRO E FIRMA DELL'ENTE Responsabile del Servizio Finanziario / Dirigente responsabile della spesa 6

15 ALLEGATO B PROSPETTO EQUILIBRI DI BILANCIO

16 Allegato n.9 - Bilancio di previsione BILANCIO DI PREVISIONE EQUILIBRI DI BILANCIO EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL COMPETENZA ANNO BILANCIO COMPETENZA ANNO 2018 Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti (**) (+) ,69 Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (1) (-) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) , ,81 0,00 Entrate titoli (+) , , ,00 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) 0,00 0,00 0,00 Spese correnti (-) , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato , Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (4) (-) 0,00 0,00 0,00 Rimborso prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 - di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese d investimento (**) (+) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Spese in conto capitale (-) , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto) (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) B) Equilibrio di parte capitale , , ,00 1

17 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Regioni a statuto ordinario (5) A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA ANNO DI RIFERIMENTO DEL COMPETENZA ANNO BILANCIO COMPETENZA ANNO 2018 Utilizzo risultato di amministrazione al finanziamento di attività finanziarie (**) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate titolo Riduzioni attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 Spese titolo Incremento attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (-) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) 0,00 0,00 0,00 C) Variazioni attività finanziaria 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) 0,00 0,00 0,00 Utilizzo risultato di amministrazione destinato al finanziamento di spese correnti (***) (-) ,69 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (-) Entrate titoli non sanitarie con specifico vincolo di destinazione (-) Entrate titoli destinate al finanziamento del SSN (-) Spese correnti non sanitarie finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione (+) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (+) Spese correnti finanziate da entrate destinate al SSN (+) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien , , ,00 Il CRV ha stanziato nella Missione 1 Programma 3 Titolo 1 Spese correnti l'ammontare della quota libera dell'avanzo di amministrazione pari ad euro ,69 per finanziarne il rimborso alla Giunta regionale pertanto ha utilizzato l'avanzo solo formalmente per finanziare spese correnti , , ,00 importo pari al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell utilizzo dell avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti, delle gestioni vincolati e delle risorse riguardanti il finanziamento del Servizio sanitario nazionale , , ,95 (**) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel coso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è approvato a seguito della verifica prevista dall'articolo 42, comma 9, prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente. E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente. (1) Escluso il disavanzo derivante dal debito autorizzato e non contratto (2) Corrispondono alle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E (3) Il corrispettivo della cessione di beni immobili può essere destinato all estinzione anticipata di prestiti - principio applicato della contabilità finanziaria (4) Le spese correnti finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione comprendono quelle finanziate da entrate vincolate accertate nell'esercizio, da FPV d'entrata. Gli stanziamenti di spesa considerati nella voce comprendono il relativo FPV di spesa. (5) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore al minore valore tra la media dei saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell utilizzo dell avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni, o pagamenti, delle gestioni vincolati e delle risorse riguardanti il finanziamento del Servizio sanitario nazionale. (***) Il CRV ha stanziato nella Missione 1 Programma 3 Titolo 1 Spese correnti l'ammontare della quota libera dell'avanzo di amministrazione pari ad euro ,69 per finanziarne il rimborso alla Giunta regionale pertanto ha utilizzato l'avanzo solo formalmente per finanziare spese correnti. 2