STAMPA PROSPETTO EQUILIBRI DI BILANCIO

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1 STAMPA PROSPETTO EQUILIBRI DI BILANCIO Esercizio Finanziario

2 Prospetto Equilibri di Bilancio I N D I C E Introduzione Pagina Riepilogo Bilanci di Competenza Pagina Equilibri Bilancio Corrente Pagina Commenti per Riequilibrio Pagina Dati per Riequilibrio Pagina Verifica Stato di Accertamento delle Entrate Pagina Dettaglio Stato di Accertamento delle Entrate Pagina Verifica Stato di Impegno delle Spese Pagina Dettaglio Stato di Impegno delle Spese Pagina 2

3 Ricognizione sugli equilibri di bilancio 3

4 Introduzione 4

5 RIEPILOGO BILANCI DI COMPETENZA 2016 Di seguito sono riportati due prospetti che evidenziano : a) la situazione finanziaria aggiornata alla data odierna b) la situazione finanziaria prevista per la fine dell' esercizio L' ultima colonna "Risultato (+/-)" di entrambi i prospetti rappresenta il relativo risultato della gestione di competenza. Se tale valore al 31/12 sarà negativo, l' Ente dovrà intervenire per ottenere il riequilibrio della gestione. A) SITUAZIONE ATTUALE (Previsioni Esecutive) Denominazione Entrate (+) Uscite (-) Risultato (+/-) Bilancio Corrente , , ,38 Bilancio Investimenti , , ,38- Bilancio Movimento di Fondi Servizi per Conto di Terzi , ,00 0,00 Totale , ,86 0,00 B) PROIEZIONI AL 31/12/2016 Denominazione Entrate (+) Uscite (-) Risultato (+/-) Bilancio Corrente , , ,38 Bilancio Investimenti , , ,38- Bilancio Movimento di Fondi Servizi per Conto di Terzi , ,00 0,00 5

6 Totale , ,86 0,00 6

7 EQUILIBRI NEL BILANCIO CORRENTE Il quadro riporta le risorse destinate al funzionamento dell' ente. La prima colonna indica la situazione attuale del bilancio di previsione limitata alla sola gestione della competenza (previsioni esecutive). La seconda riguarda le previsioni aggiornate alla fine dell' esercizio (proiezione al 31/12). La terza riporta lo scostamento fra la prima e la seconda colonna. COMPOSIZIONE DEL BILANCIO CORRENTE: COMPETENZA 2016 Entrate Correnti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Tributarie (Titolo I) (+) , ,58 0,00 Trasferimenti Correnti (Titolo II) (+) 4.339, ,32 0,00 Extratributarie (Titolo III) (+) , ,00 0,00 Entrate correnti specifiche per investimenti Entrate correnti generali per investimenti (-) (-) RISORSE ORDINARIE , ,90 0,00 FPV per bilancio corrente (+) 300,00 300,00 0,00 Entrare c/capitale per spese correnti Accensione di prestiti per spese correnti RISORSE STRAORDINARIE (+) (+) 300,00 300,00 0,00 TOTALE , ,90 0,00 Uscite Correnti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Spese Correnti (+) , ,52 0,00 Rimborso di prestiti (+) , ,00 0,00 TOTALE , ,52 0,00 7

8 EQUILIBRI NEL BILANCIO INVESTIMENTI Il bilancio investimenti riporta le risorse destinate a coprire le spese in conto capitale. La prima colonna indica la situazione attuale del bilancio di previsione limitata alla sola gestione della competenza (previsioni esecutive). La seconda riguarda le previsioni aggiornate a fine esercizio (proiezione al 31/12). La terza riporta lo scostamento fra la prima e la seconda colonna. COMPOSIZIONE DEL BILANCIO INVESTIMENTI: COMPETENZA 2016 Entrate Investimenti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Entrate in c/capitale lorde (+) 2.500, ,00 0,00 Riscossione crediti complessiva Entrate correnti specifiche per investimenti Entrate correnti generali per investimenti Avanzo e FPV per bilancio investimenti (-) (+) (+) (+) , ,96 0,00 RISORSE GRATUITE , ,96 0,00 Accensioni di prestiti lorde (+) Accensione di prestiti per spese correnti (-) RISORSE ONEROSE TOTALE , ,96 0,00 Uscite Investimenti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Spese in c/capitale (+) , ,34 0,00 Concessione di crediti complessiva (+) TOTALE , ,34 0,00 8

9 EQUILIBRI NEI MOVIMENTI DI FONDI Il bilancio di competenza non è costituito solo da operazioni valide nella acquisizione di beni e servizi (bilancio corrente) o di beni ad uso durevole (bilancio investimenti). Si creano normalmente anche movimenti di natura finanziaria come concessioni, rimborsi di crediti e anticipazioni di cassa. Il quadro evidenziato sotto contiene il bilancio dei movimenti di fondi che normalmente riporta un pareggio fra stanziamenti di entrata e di uscita. Anche in questo caso la terza colonna (scostamento) riporta la differenza fra il valore tendenziale (proiezioni al 31/12) ed il valore attuale (previsioni esecutive). COMPOSIZIONE DEL BILANCIO MOVIMENTI DI FONDI: COMPETENZA 2016 Bilancio Movimenti Fondi Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Totale Entrate (+) Totale Uscite (-) Risultato Bilancio Movimenti di Fondi EQUILIBRI NEI SERVIZI PER CONTO TERZI Ulteriori movimenti che alimentano il bilancio di competenza sono le Entrate c/terzi. Queste operazioni di origine finanziaria sono effettuate per conto di soggetti esterni all' ente. Il quadro riporta il bilancio dei servizi per conto di terzi che, normalmente, segna un pareggio fra stanziamenti di entrata e di uscita. Anche in questo caso la terza colonna (scostamento) riporta la differenza fra il valore tendenziale (proiezioni al 31/12) ed il valore attuale (previsioni esecutive). COMPOSIZIONE DEL BILANCIO SERVIZI PER CONTO DI TERZI: COMPETENZA 2016 Bilancio Servizi per conto terzi Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Totale Entrate (+) , ,00 0,00 Totale Uscite (-) , ,00 0,00 Risultato Bilancio Servizi c/terzi 9

10 Riequilibrio della gestione 2016 Commenti per riequilibrio 10

11 RIEQUILIBRIO DELLA GESTIONE 2016 CONTENUTO DEL RIEQUILIBRIO 2016 MAGGIORI ESIGENZE SPESA Importi 1. DEBITI FUORI BILANCIO Sentenze (Art. 194, lett. a) 0,00 Disavanzi (Art. 194, lett. b) 0,00 Ricapitalizzazioni (Art. 194, lett. c) 0,00 Espropri (Art. 194, lett. d) 0,00 Altro (Art. 194, lett. e) 0,00 Totale debiti fuori Bilancio 0,00 2. DISAVANZO CONSUNTIVO ,00 3. DISAVANZO EMERGENTE 2016 Squilibrio gestione residui 0,00 Squilibrio gestione competenza 0,00 Totale disavanzo emergente 0,00 Maggiori esigenze di spesa 0,00 FINANZIAMENTO DEL RIEQUILIBRIO 2016 RISORSE DESTINATE AL RIEQUILIBRIO Importi 1. DISPONIBILITA' DEL BILANCIO 2016 Maggiori entrate correnti 0,00 Economie di spesa corrente 0,00 Totale disponibilità del bilancio ,00 2. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ACCERTATO 0,00 3. DISPONIBILITA' DEI BILANCI 2017 / 2018 Quota a carico del bilancio ,00 Quota a carico del bilancio ,00 Totale disponibilità dei bilanci 2017 / ,00 4. ALIENAZIONE DEL PATRIMONIO DISPONIBILE 0,00 5. MUTUO A FINANZIAMENTO DEBITI FUORI BILANCIO 0,00 Risorse destinate al riequilibrio 0,00 11

12 Verifica dello stato di accertamento delle entrate Commenti 12

13 13

14 VERIFICA DELLO STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE TITOLO 1 Tipologia 101 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Imposte, tasse e proventi assimilati Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/ , , ,00 Tipologia 104 Compartecipazione tributi di Tipologia 301 Tipologia 302 Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma , , ,58 Totale TITOLO , , ,58 TITOLO 2 Trasferimenti Correnti Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 101 Tipologia 102 Tipologia 103 Tipologia 104 Tipologia 105 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Trasferimenti correnti da Famiglie Trasferimenti correnti da Imprese Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti dall Unione europea e dal Resto del Mondo Totale TITOLO , , , , , ,32 14

15 TITOLO 3 Entrate Extratributarie Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Proventi derivanti dalla attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti , , ,00 100,00 0,00 100,00 Tipologia 300 Interessi attivi , , ,00 Tipologia 400 Tipologia 500 Altre entrate da redditi da capitale Rimborsi e altre entrate correnti , , ,00 Totale TITOLO , , ,00 TITOLO 4 Entrate in conto capitale Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tributi in conto capitale Tipologia 200 Contributi agli investimenti Tipologia 300 Tipologia 400 Tipologia 500 Altri trasferimenti in conto capitale Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Altre entrate in conto capitale 2.500,00 0, ,00 Totale TITOLO ,00 0, ,00 15

16 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Tipologia 300 Alienazione di attività finanziarie Riscossione crediti di breve termine Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400 Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale TITOLO 5 TITOLO 6 Accensione prestiti Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Tipologia 300 Tipologia 400 Emissione di titoli obbligazionari Accensione prestiti a breve termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Totale TITOLO 7 16

17 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Entrate per partite di giro , , ,00 Tipologia 200 Entrate per conto terzi , , ,00 Totale TITOLO , , ,00 Totale TITOLI Entrate , , ,90 Avanzo di amministrazione applicato 4.780, ,00 Fondo pluriennale , ,96 Totale GENERALE Entrate , , ,86 17

18 Verifica dello stato di impegno delle spese 18

19 Commenti 19

20 VERIFICA DELLO STATO DI IMPEGNO DELLE SPESE STATO DI IMPEGNO DELLE SPESE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Organi istituzionali 6.370, , ,00 Programma 02 Segreteria generale , , ,38 Programma 03 Programma 04 Programma 05 Gestione economica, finanziaria programmazione e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , ,00 647, , , , ,00 Programma 06 Ufficio Tecnico 7.700, , ,00 Programma 07 Programma 08 Programma 09 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Statistica e sistemi informativi Assistenza tecnico amministrativa agli enti locali 50,00 50,00 50,00 Programma 10 Risorse umane Programma 11 Altri servizi generali , , ,52 Totale MISSIONE , , ,90 20

21 MISSIONE 02 Giustizia Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Uffici Programma 02 Segreteria generale Totale MISSIONE 02 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Polizia locale e amministrativa Sistema integrato di sicurezza urbana Totale MISSIONE 03 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Istruzione prescolastica Programma 02 Altro ordini di istruzione non universitaria 3.450, , ,00 Programma 04 Istruzione universitaria Programma 05 Istruzione tecnica superiore Programma 06 Servizi ausiliari all istruzione 500,00 0,00 500,00 Programma 07 Diritto allo studio Totale MISSIONE , , ,00 21

22 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturale e interventi diversi nel settore culturale 2.500,00 0, ,00 Totale MISSIONE ,00 0, ,00 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sport e tempo libero , , ,00 Programma 02 Giovani Totale MISSIONE , , ,00 MISSIONE 07 Turismo Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 1.500,00 134, ,00 Totale MISSIONE ,00 134, ,00 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 5.767, , ,00 22

23 Totale MISSIONE , , ,00 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Difesa del suolo Programma 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , , ,96 Programma 03 Rifiuti , , ,00 Programma 04 Servizio idrico integrato , , ,00 Programma 05 Programma 06 Programma 07 Programma 08 Aree protette parchi naturali protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli comuni Qualità dell area e riduzione dell inquinamento Totale MISSIONE , , ,96 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Trasporto ferroviario Programma 02 Trasporto pubblico locale 3.500,00 0, ,00 Programma 03 Trasporto per vie d acqua Programma 04 Altre modalità di trasporto 23

24 Programma 05 Viabilità e infrastrutture stradali , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 24

25 MISSIONE 11 Soccorso stradale Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sistema di protezione civile Programma 02 Interventi a seguito di calamità naturali Totale MISSIONE 11 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Interventi per l infanzia e i minori e per asili nido Programma 02 Interventi per la disabilità Programma 03 Interventi per gli anziani Programma 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 2.000,00 0, ,00 Programma 05 Interventi per le famiglie Programma 06 Programma 07 Interventi per il diritto alla casa Programmazione e governo della rete e dei servizi sociosanitari e sociali 2.700, , ,00 Programma 08 Cooperazione associazionismo e 400,00 0,00 400,00 Programma 09 Servizio necroscopico e cimiteriale 200,00 100,00 200,00 Totale MISSIONE , , ,00 25

26 MISSIONE 13 Tutela della salute Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Programma 03 Programma 04 Servizio sanitario regionale finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiore ai LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio bil. corrente Servizio sanitario regionale ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Programma 05 Servizio sanitario regionale investimenti sanitari Programma 06 Servizio sanitario regionale restituzione maggiori gettiti SSN Programma 07 Ulteriori spese in materia sanitaria Totale MISSIONE 13 26

27 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Industria, PMI e Artigianato 1.875,00 0, ,00 Programma 02 Commercio - reti distributive tutela dei consumatori 1.000,00 0, ,00 Programma 03 Ricerca e innovazione Programma 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità Totale MISSIONE ,00 0, ,00 MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Programma 02 Formazione professionale Programma 03 Sostegno all occupazione Totale MISSIONE 15 MISSIONE 16 Programma 01 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/ , , ,00 Programma 02 Caccia e pesca Totale MISSIONE , , ,00 27

28 MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Fonti energetiche Totale MISSIONE 17 MISSIONE 18 Programma 01 Relazione con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Totale MISSIONE 18 MISSIONE 19 Relazioni internazionali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale MISSIONE 19 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Fondo di riserva 650,00 0,00 650,00 Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità Programma 03 Altri fondi 1.138,00 0, ,00 Totale MISSIONE ,00 0, ,00 28

29 MISSIONE 50 Debito pubblico Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Restituzione anticipazioni di tesoreria Totale MISSIONE 60 MISSIONE 99 Servizi per conto terzi Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Servizi per conto terzi Partite di giro Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 Totale MISSIONI Spesa , , ,86 29