CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2007 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA

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1 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2007 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA Il conto consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo i dettami previsti dal D. 44 del , che per questa partita contabile si riferisce agli articoli 18, 19, 29, 30, 60. Il conto consuntivo è composto da due parti fondamentali il Conto finanziario e il Conto del patrimonio e si compone dei modelli allegati: Mod. H Conto finanziario, Mod. I Rendiconto prog/att, Mod. J Situazione Amm/va definitiva, Mod. K Conto patrimonio, Mod. L Elenco residui, Mod. M Spese personale, Mod. N Riepilogo spese Il Programma Annuale dello stesso anno cui si riferisce il Conto Consuntivo è stato approvato dal Consiglio di Istituto in data 12/04/07 con delibera n. 07/2007. RIEPILOGO DATI CONTABILI CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1 Gennaio ,94 Competenza ,35 SOMME RISCOSSE Residui ,00 Totale (1) ,35 Competenza ,70 SOMME PAGATE Residui ,54 Totale (2) ,24 (1-2) ,11 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,05 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2007 ammonta a Euro ,37, così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente ,73 ATTIVI Esercizi Precedenti 4.460,00 Totale (1) ,73 Esercizio Corrente ,09 PASSIVI Esercizi Precedenti ,32 Totale (2) ,41 DIFFERENZA (1-2) ,68 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,05 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,37 L' Avanzo di Esercizio 2007 di Euro ,29 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F ,08 SPESE EFFETTIVE E.F ,79 AVANZO ESERCIZIO ,29 1

2 CONTO FINANZIARIO Dall'esame delle Entrate si rilevano le movimentazioni contabili degli Aggregati: a partire dalla Programmazione di Inizio Esercizio (Programma Annuale) con le successive modifiche al Programma Annuale si perviene alla Programmazione Definitiva, evidenziando le Somme Riscosse e quelle rimaste da riscuotere (Residui attivi) Aggregato 01 voce 01 - Avanzo Non vincolato Previsione iniziale ,10 29/05/ prel dal vinc. a non vinc ,19 (Z01 di A01) ,17 rad. ifts , = , ,93 = ,09 26/09/ prel. da z01 di A01 per rad. res.tarsu a.prec ,66 25/10/ Diminuzione avanzo NON vincolato di 5862,19 per radiazione residui ,99 attivi TARSU (4572, ,17) Previsione definitiva ,54 Somme riscosse ,54 Aggregato 01 voce 02 - Avanzo Vincolato Previsione iniziale ,60 29/05/ prel ,19 z01 di A01 e 3.098,74radiaz. G03 = ,93. NO , ,74 ma 2.009,81 av.vinc. G03 (-1.088,93 z01) 26/09/ Minor acc. res. att. P24 20,00 e P33 0,06-20,06 Previsione definitiva ,54 Somme riscosse ,54 Aggregato 02 voce 01 - Dotazione Ordinaria Previsione iniziale ,91 29/05/ CSA - TV maggiore entrata per integrazione a spese funzionamento , /11/ Miur maggiore entrata per supplenze netto 2.840,98 16/11/ Miur maggiore entrata esami stato netto 3.986,90 16/11/ Miur maggiore entrata per oneri supplenze 2.024,87 16/11/ Miur maggiore entrata per irap supplenze 644,02 16/11/ Miur maggiore entrata per oneri: esami stato e attività sportiva 7.739,32 16/11/ MIUR maggiore entrata per ADSL 872,77 16/11/ Miur maggiore entrata irap: esami st. e att.sp 265,31 16/11/ Miur maggiore entrata att. sport. netto 799,97 30/11/ Miur magg. entr. per ore ecc. netto 3.640,67 30/11/ Miur magg. entr. per ind.amm.ne netto 485,72 30/11/ Miur magg. entr. per suppl.oneri 1.049,23 30/11/ ,69 2

3 30/11/ Miur magg. entr. per suppl.netto 85,38 30/11/ Miur magg. entr. per att.sport. netto 1.731,94 30/11/ Miur magg. entr. per funzioni netto 6.224,73 30/11/ Miur magg. entr. per irap comp.accessori 1.126,11 Previsione definitiva ,03 Somme riscosse , ,73 Aggregato 02 voce 02 - Dotazione perequativa Previsione iniziale 30/11/ Miur magg. entr. Recupero da cap.1520/ ,56 Previsione definitiva ,56 Somme riscosse ,56 Aggregato 02 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale ,76 28/06/ USP-VE assegnazione per spese del personale non previste ,00 26/09/ CSA TV fin. rete Sicurezza ,00 26/09/ CSA VE rest. fideiussione su ifts sic. ex P ,01 30/11/ Maggiore entrata per Sicurezza in cattedra 6.000,00 30/11/ USR VE fin. prog. monitoraggio figure sens ,03 Previsione definitiva ,80 Somme riscosse ,80 336,00 Aggregato 03 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati (regione) Previsione iniziale 29/05/ Regione Veneto - Acconto su nuovo progetto in rete con 2.771,10 Cavanis/Maffioli/Comune di Possa gno/cavaso del Tomba: "Ma.la.donna" Previsione definitiva 2.771,10 Somme riscosse 2.771,10 3

4 Aggregato 04 voce 02 - Provincia non vincolati Previsione iniziale 29/05/ Provincia di TV - rimborso spese Convegno Accademia/Imprese 480,00 Previsione definitiva 480,00 Somme riscosse 480,00 Aggregato 04 voce 03 - Provincia vincolati Previsione iniziale ,47 28/06/ Provincia - TV fin. per alfabetizzazione informatica genitori 6.000,00 30/11/ Provincia TV fin. stage estivo studenti 3.080,32 Previsione definitiva ,79 Somme riscosse , ,00 Aggregato 04 voce 06 - Altre istituzioni Previsione iniziale ,81 29/05/ Enti/Istituti scol. Rete Sicurezza - Maggiore entrata per quote adesione ,42 e corsi di formazione 28/06/ Enti/Istituti scol.rete Sicurezza - contr. per adesione e corsi formazione 4.749,88 28/06/ usl contr. per Rete sicurezza contr. CSA per patentino ,80 ENGIM/TURAZZA contr.rete orientamento06/ ,8+ist.rete polo informat /09/ Enti/Istituti scol Rete Sicurezza - contributi 8.620,00 25/10/ Enti/Istituti scol. rete Sicurezza - contributi 6.530,00 30/11/ Enti/Istituti scol. Rete Sicurezza contributo ,60 30/11/ USL n.20 VR fin. Rete Sicurezza ,00 Previsione definitiva ,51 Somme riscosse ,51 Aggregato 05 voce 01 - Contibuti da privati non vincolati Previsione iniziale ,00 29/05/ INIAPA/CONFARTIGIANATO M.T./IALVeneto - Maggiore entrata per 7.390,00 corsi di formazione per esterni 29/05/ Studenti classi prime - contributo studio assistito (delibera n. 31 del 780,00 13/10/06) 28/06/ ZANATTA G. - smaltimento mat. ferroso odsoleto 575,30 28/06/ Confartigianato M.T. corsi formazione esterni 2.590,00 4

5 26/09/ IVL/Confartigianato M.T.-corsi formazione est ,00 25/10/ Studenti - contributo volontario 2007/ ,00 30/11/ Contributo studenti - rimborso 157,25 30/11/ Studenti contr. studio assistito 520,00 30/11/ TVTecnologia/Confartigianato/Pragma/Umana formazione esterni ,00 Previsione definitiva ,55 Somme riscosse ,55 Aggregato 05 voce 02 - Contributi da privati vincolati Previsione iniziale ,74 29/05/ AICA - fin.rete Polo Informatico prov ALDEBRA -credito su 5.277,20 contr.manutenz.inform 29/05/ STUDENTI - versamenti per visite e viaggi di istruzione 5.915,04 28/06/ STUDENTI contr. per viaggi d'istruzione 1.620,00 28/06/ Genitori Istituto - fin. per alfabetizzazione informatica genitori 1.010,00 28/06/ Minore entrata da studenti 200 ore -516,45 25/10/ Studenti maggiore entrata per assicurazione 190,40 25/10/ Studenti 200 ore - maggiore entrata 3.382,64 25/10/ Studenti - contr. per patentino 1.378,00 30/11/ Studenti contrributo per visite istruzione 700,00 30/11/ Studenti contributo per 200 ore 940,00 Previsione definitiva ,57 Somme riscosse ,57 940,00 Aggregato 06 voce 03 - Attività per conto terzi Previsione iniziale 2.484,00 30/11/ Ditta Maus - fattura n. 3/07 prove EMC 816,00 Previsione definitiva 3.300,00 Somme riscosse 3.300,00 Aggregato 07 voce 01 - Interessi Previsione iniziale 2.312,42 26/09/ Unicredit Banca - interessi attivi c.c.b. 1 sem ,85 Previsione definitiva 6.832,27 Somme riscosse 6.832,27 5

6 Aggregato 07 voce 04 - Diverse Previsione iniziale 25/10/ ICPonzano/SMS Lancenigo - quota spese revisori ,14 Previsione definitiva 799,14 Somme riscosse 799,14 Aggregato 08 voce 02 - Anticipazioni Previsione iniziale 26/09/ Rimborsi: errata emissione assegno postale ,76 Previsione definitiva ,76 Somme riscosse ,76 Riassumendo: Programmazione Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste Differenze definitiva da riscuotere in + o in , , , , ,08 Dall esame delle Spese si rilevano le movimentazioni contabili degli Aggregati di Attività e Progetti: a partire dalla Programmazione di Inizio Esercizio (Programma Annuale) con le successive modifiche al Programma Annuale si perviene alla Programmazione Definitiva, evidenziando le Somme Pagate e quelle rimaste da pagare (Residui passivi) Aggregato A voce 01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,83 29/05/ CSA - TV maggiore entrata per integrazione a spese funzionamento , /06/ ZANATTA G. - smaltimento mat. ferroso odsoleto 575,30 26/09/ CSA VE rest. fideiussione su ifts sic. ex P ,01 29/09/ Storno da A01 a A02 per acquisto PC ,51 25/10/ ICPonzano/SMS Lancenigo - quota spese revisori prelev. fondo 1.593,03 di riserva + rad. res. passivo 73,20 16/11/ MIUR maggiore entrata per ADSL 872,77 Previsione definitiva ,94 Somme pagate , ,14 Economie 6.666,05 6

7 Aggregato A voce 02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,36 29/05/ ALDEBRA -credito su contr.manutenz.inform 3.277,20 26/09/ Unicredit Banca - interessi attivi c.c.b. 1 sem.+ Rimborsi: errata ,61 emissione assegno postale 29/09/ Storno ad A02 da A01 per acquisto PC ,51 25/10/ Studenti - contributo volontario 2007/ Studenti maggiore ,40 entrata per assicurazione 30/11/ Provincia TV fin. stage estivo studenti + Contributo studenti rimborso ,57 Studenti contr. studio assistito Previsione definitiva ,65 Somme pagate , ,51 Economie ,23 Aggregato A voce 03 - Spese di personale Previsione iniziale ,98 28/06/ Finanziamento funzioni strumentali prelevato da Z ,14 26/09/ ,25 ore eccedenti da Z ,25 26/09/ ,42 funz. superiori da Z ,42 16/11/ dodicesimi 2006: 709,46 ind. amm.ne da Z01 709,46 16/11/ Miur maggiore entrata per supplenze netto + Miur maggiore entrata per 5.509,87 irap supplenze + Miur maggiore entrata per oneri supplenze 16/11/ dodicesimi 2006: ,14 per f.i.s. da Z ,14 16/11/ Miur maggiore entrata esami stato netto + Miur maggiore entrata irap ,04 + Miur maggiore entrata per oneri 30/11/ Miur magg. entr. per ind.amm.ne netto+irap comp.accessori 709,46 30/11/ Miur magg.entr.per funzioni netto+ irap+oneri 9.092,15 30/11/ dodicesimi 2007: ,14 f.i.s.da Z ,14 30/11/ Miur magg. entr. Recupero da cap.1520/ ,56 30/11/ Miur magg. entr. per suppl.netto+miur magg. entr. per suppl.oneri 1.134,61 30/11/ Miur magg.entr.ore ecc.netto+ irap comp.acc 5.117,72 Previsione definitiva ,94 Somme pagate , ,76 Economie ,00 Aggregato A voce 05 - Manutenzione edifici Previsione iniziale 3.038,79 Previsione definitiva 3.038,79 Somme pagate 2.712,19 Economie 326,60 7

8 Aggregato P voce 01 - Progetto viaggi e visite d'istruzione Previsione iniziale ,94 29/05/ STUDENTI - versamenti per visite e viaggi di istruzione 5.915,04 28/06/ STUDENTI contr. per viaggi d'istruzione 1.620,00 25/10/ Storno contr.studenti per mountain bike dap01 a P ,00 30/11/ Studenti contrributo per visite istruzione 700,00 Previsione definitiva ,98 Somme pagate ,62 Economie 506,36 Aggregato P voce 02 - Più Sport a Scuola Previsione iniziale 1.260,01 Previsione definitiva 1.260,01 Somme pagate 1.259,99 Economie 0,02 Aggregato P voce 04 - Coordinamento progetto qualità Previsione iniziale 261,02 Previsione definitiva 261,02 Somme pagate Economie 261,02 Aggregato P voce 05 - Progetto rete sulla "sicurezza" Previsione iniziale ,76 29/05/ Enti/Istituti scol. Rete Sicurezza - Maggiore entrata per quote adesione ,42 e corsi di formazione 28/06/ usl contr. per Rete sicurezza Enti/Istituti scol.rete Sicurezza ,88 contr. per adesione e corsi formazione 4.749,88 26/09/ CSA TV fin. rete Sicurezza Enti/Istituti scol Rete ,00 Sicurezza - contributi 25/10/ Enti/Istituti scol. rete Sicurezza - contributi 6.530,00 30/11/ Maggiore entrata per Sicurezza in cattedra + Enti/Istituti scol. Rete ,60 Sicurezza contributo + USL n.20 VR fin.rete Sicurezza Previsione definitiva ,66 Somme pagate ,47 Economie ,19 8

9 Aggregato P voce 06 - Innovazione tecnologica Previsione iniziale 9.124,34 29/05/ INIAPA/CONFARTIGIANATOM.T./IALVeneto - Maggiore entrata per 7.870,00 corsi di formazione per esterni Provincia di TV - rimborso spese Conv. Accad/Imp. 28/06/ Confartigianato M.T. corsi formazione esterni 2.590,00 26/09/ IVL/Confartigianato M.T.-corsi formazione est ,00 30/11/ TVTecnologia/Confartigianato/Pragma/Umana formazione esterni ,00 Previsione definitiva ,34 Somme pagate , ,50 Economie ,03 Aggregato P voce 07 - Formazione del Personale Previsione iniziale 4.507,26 25/10/ ,00 per P07 da Z01 per form. pers. ATA 730,00 Previsione definitiva 5.237,26 Somme pagate 3.627,28 Economie 1.609,98 Aggregato P voce 08 - Poli Informatici Previsione iniziale 4.500,00 29/05/ AICA - fin.rete Polo Informatico prov ,00 28/06/ istituti rete polo informatico 650,00 650,00 Previsione definitiva 7.150,00 Somme pagate 171,40 30,00 Economie 6.948,60 Aggregato P voce 09 - I.D.E.I. Previsione iniziale ,36 29/05/ Studenti classi prime - contributo studio assistito (delibera n. 31 del 780,00 13/10/06) 16/11/ dodicesimi 2006: ,82 idei ,82 30/11/ dodicesimi 2007: idei , ,82 Previsione definitiva ,00 Somme pagate ,89 Economie ,11 9

10 Aggregato P voce 10 - Cic/Teatro/Musica Previsione iniziale 2.108,41 25/10/ Storno per mountain bike dap10 a P ,00 Previsione definitiva 1.908,41 Somme pagate 1.903,88 Economie 4,53 Aggregato P voce 11 - Lingue 2000/Inglese Previsione iniziale 3.375,46 Previsione definitiva 3.375,46 Somme pagate 2.790,00 Economie 585,46 Aggregato P voce 12 - E.D.A. 200 ORE Previsione iniziale 2.543,54 28/06/ Minore entrata da studenti 200 ore -516,45 25/10/ Studenti 200 ore - maggiore entrata 3.382,64 30/11/ Studenti contributo per 200 ore 940,00 Previsione definitiva 6.349,73 Somme pagate 6.315,87 Economie 33,86 Aggregato P voce 13 - Orientamento Istituto Previsione iniziale 2.460,37 28/06/ ENGIM/TURAZZA contr.rete orientamento 06/ , ,80 Previsione definitiva 9.685,17 Somme pagate 9.674,07 Economie 11,10 Aggregato P voce 14 - Percorsi diritto dovere istruzione formazione Previsione iniziale 2.750,00 Previsione definitiva 2.750,00 Somme pagate 2.750,00 Economie 10

11 Aggregato P voce 16 - Formazione Indire Previsione iniziale 4.700,00 Previsione definitiva 4.700,00 Somme pagate 4.301,54 Economie 398,46 Aggregato P voce 18 - MA.LA.DONNA...maternità e lavoro Previsione iniziale 29/05/ Regione Veneto - Acconto su nuovo progetto in rete con 2.771,10 Cavanis/Maffioli/Comune di Possa gno/cavaso del Tomba: "Ma.la.donna" Previsione definitiva 2.771,10 Somme pagate Economie 2.771,10 Aggregato P voce 19 - Informatica genitori Previsione iniziale 28/06/ ProvinciaTV fin. per alfabetizzazione inform. genitori Genitori 7.010,00 Ist.- fin. per alfab.inf. Previsione definitiva 7.010,00 Somme pagate 6.399,75 560,18 Economie 50,07 Aggregato P voce 23 - Attività Sportiva Previsione iniziale 3.298,91 25/10/ Mountain bike: contr.volontario 2007/ quota parte + Storno 576,00 contr.st.da P01 a P Storno dap10 a P /11/ Miur maggiore entrata att. sport. netto + Miur maggiore entrata irap ,33 Miur maggiore entrata per oneri+4 dodicesimi 2006: 386,87 30/11/ Miur magg. entr. per att.sport. netto+irap comp.accessori 2.529,53 Previsione definitiva 8.137,77 Somme pagate 3.105,53 Economie 5.032,24 11

12 Aggregato P voce 24 - Istituto Sicurezza Previsione iniziale 8.732,89 26/09/ Minor acc. res. att. P24 20,00-20,00 Previsione definitiva 8.712,89 Somme pagate 6.907,24 Economie 1.805,65 Aggregato P voce 30 - Guida del ciclomotore Previsione iniziale 270,66 28/06/ contr. CSA per patentino ,00 25/10/ Studenti - contr. per patentino 1.378,00 Previsione definitiva 2.788,66 Somme pagate 2.478,33 Economie 310,33 Aggregato P voce 33 - Monitoraggio regionale figure sensibili Previsione iniziale 2.921,15 26/09/ Minor acc. res. att. P33 0,06-0,06 30/11/ USR VE fin. prog. monitoraggio figure sens ,03 Previsione definitiva ,12 Somme pagate 5.564,00 Economie ,12 Aggregato P voce 35 - Nuovi curricoli Previsione iniziale 1.209,91 Previsione definitiva 1.209,91 Somme pagate 850,00 Economie 359,91 Aggregato P voce 36 - Formazione continua Previsione iniziale 2.118,87 Previsione definitiva 2.118,87 Somme pagate 1.860,00 Economie 258,87 12

13 Aggregato G voce 03 - Attività per conto terzi Previsione iniziale 4.493,81 29/05/ rad. residuo att. GMP 3.098,74 quota di av. vinc. pari a 2.009,81 diff , ,93 in Z01 di A01 30/11/ Ditta Maus - fattura n. 3/07 prove EMC 816,00 Previsione definitiva 3.300,00 Somme pagate Economie 3.300,00 Aggregato R voce 98 - Fondo riserva Previsione iniziale 720,69 25/10/ Prelevamento del Fondo di Riserva -720,69 Storni -720,69 Previsione definitiva Economie Aggregato Z voce 01 - Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale ,49 29/05/ ,17 prelev. da Z01 di A01 per rad. resid. attivo per corso IFTS , /01 e ,93 rad. GMP quota ecc.av.vinc G03 28/06/ Prelev. da Z01 per funz. strum e inc.spec. (4dodicesimi 2006) , ,14 + USP-VE assegnazione per spese del personale non previste /09/ ,25 ore eccedenti ,42 funz. superiori , ,66 rad.res.01 ifts P03 25/10/ Prelevamento da Z01 di 5862,19 per radiazione residui attivi TARSU ,19 (4572, ,17);+ 730,00 per P07 16/11/ dodicesimi 2006: ,14 per f.i.s.+ 709,46 ind. amm.ne , ,82 idei + att. sport. 386,87 30/11/ dodicesimi 2007: ,14 f.i.s. + idei , ,96 Previsione definitiva ,48 Economie ,48 Riassumendo: Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in , , , , ,37 Avanzo competenza ,29 Totale a pareggio ,08 13

14 CONTO PATRIMONIALE Voci Situazione all 1/1/07 Variazioni Situazione al 31/12 CONTO DEL PATRIMONIO PROSPETTO DELL ATTIVO A - IMMOBILIZZAZIONI Immateriali Materiali , , ,18 Finanziarie Totale immobilizzazioni , , ,18 B - DISPONIBILITA Rimanenze Crediti , , ,73 Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide , , ,72 Totale disponibilità , , ,45 C - DEFICIT PATRIMONIALE TOTALE ATTIVO , , ,63 CONTO DEL PATRIMONIO PROSPETTO DEL PASSIVO A - DEBITI A-1 Debiti a lungo termine A-2 Residui passivi ,06 319, ,41 Totale debiti ,06 319, ,41 Consistenza patrimoniale , , ,22 TOTALE PASSIVO , , ,63 CONCLUSIONE Alla luce di quanto sopra esposto e nonostante il finanziamento delle spese per il funzionamento amministrativo sia stato ridotto dal Miur al 50% rispetto all anno precedente e quello per il P.O.F. notevolmente ridotto, le spese di funzionamento amministrativo generale, strumentali al P.O.F. e per le attività didattiche delle singole classi e dei laboratori sono state in discreta misura soddisfatte ed hanno consentito il regolare svolgimento delle lezioni curricolari e delle varie attività previste dal P.O.F. Le attività e progetti sono rimasti nei limiti delle disponibilità finanziarie programmate. Pertanto, il Conto Consuntivo relativo all anno 2007 può essere sottoposto all esame del Collegio dei Revisori dei Conti e, successivamente, all approvazione del Consiglio di Istituto, come previsto dall art. 18 del Decreto 1 febbraio 2001, n. 44. IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Prof. Radames Migotto) Il sottoscritto Dirigente scolastico, essendo titolare del trattamento dei dati personali dell'istituto Scolastico, ai sensi ed agli effetti del punto 26 dell'allegato B del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza e sotto la propria esclusiva responsabilità, D I C H I A R A di avere adottato all'interno della propria struttura tutte le misure minime di sicurezza del trattamento dei dati personali e di avere redatto ed aggiornato il documento programmatico sulla sicurezza del trattamento dei dati personali nonché tutte le procedure necessarie ed indispensabili per il corretto e legittimo trattamento dei dati personali in conformità del Codice di cui al D.Lgs. n.196/2003. Inoltre, Lancenigo, 27/03/08 che non esistono gestioni al di fuori del Bilancio. IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Prof. Radames Migotto) 14