Azienda Speciale Farmacie Comunali Riunite

Transcript

1 Azienda Speciale Farmacie Comunali Riunite Bilancio di esercizio al Sede in Dati anagrafici Via Doberdò n. 9 Reggio Emilia Codice Fiscale Numero Rea 1593 RE P.I Capitale Sociale Euro Forma giuridica i.v. Settore di attività prevalente (ATECO) Società in liquidazione Società con socio unico Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo Ente Pubblico Economico no si no no

2 Stato patrimoniale Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento ) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno ) concessioni, licenze, marchi e diritti simili ) immobilizzazioni in corso e acconti Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali 1) terreni e fabbricati ) impianti e macchinario ) attrezzature industriali e commerciali ) immobilizzazioni in corso e acconti Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in d-bis) altre imprese Totale partecipazioni Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze 4) prodotti finiti e merci Totale rimanenze II - Crediti 1) verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti verso clienti ) verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti verso controllanti ) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti bis) crediti tributari esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti tributari ter) imposte anticipate quater) verso altri esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti verso altri Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 6) altri titoli

3 Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali ) danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale V - Riserve statutarie VIII - Utili (perdite) portati a nuovo - 0 IX - Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri 2) per imposte, anche differite ) altri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti 4) debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso banche ) debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso fornitori ) debiti verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso controllanti bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti ) debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti tributari ) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale ) altri debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale altri debiti Totale debiti E) Ratei e risconti Totale passivo

4 Conto economico Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni ) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti ) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) altri costi Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali Totale ammortamenti e svalutazioni ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ( ) ( ) 12) accantonamenti per rischi ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A- B) C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni altri Totale proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari altri Totale interessi e altri oneri finanziari bis) utili e perdite su cambi - 0 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) Risultato prima delle imposte (A- B + - C + - D) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti imposte relative a esercizi precedenti imposte differite e anticipate (31.039) Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

5 21) Utile (perdita) dell'esercizio

6 Rendiconto finanziario, metodo indiretto Rendiconto finanziario, metodo indiretto A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio Imposte sul reddito Interessi passivi/(attivi) (17.051) (69.003) 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Accantonamenti ai fondi Ammortamenti delle immobilizzazioni Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto ) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) delle rimanenze ( ) ( ) Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti ( ) ( ) Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi (90.952) Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi (32.918) Altri decrementi/(altri Incrementi) del capitale circolante netto ( ) ( ) Totale variazioni del capitale circolante netto ( ) ( ) 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto Altre rettifiche Interessi incassati/(pagati) (Imposte sul reddito pagate) (23.489) (Utilizzo dei fondi) ( ) ( ) Totale altre rettifiche ( ) ( ) Flusso finanziario dell'attività operativa (A) ( ) ( ) B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni materiali (Investimenti) ( ) ( ) Immobilizzazioni immateriali (Investimenti) ( ) ( ) Attività finanziarie non immobilizzate Disinvestimenti (571) (4.130) Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) ( ) ( ) C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche Mezzi propri (Dividendi e acconti su dividendi pagati) 0 ( ) Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) ( ) Disponibilità liquide a inizio esercizio Depositi bancari e postali Danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide a inizio esercizio

7 Disponibilità liquide a fine esercizio Depositi bancari e postali Danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide a fine esercizio