Manuale d uso per l inserimento dei dati di bilancio su file

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1 INSERIMENTO DEI DATI DI BILANCIO Per le aziende richiedenti l esonero dal versamento della cauzione a garanzia: dei tributi gravanti sulla produzione e sui consumi (Art 5 del TUA 504/95) e dei diritti doganali gravanti sulle merci proprie e di terzi (Art.90 del TULD). MANUALE D USO 1

2 Indice Presentazione Dati generali SP_CEE CE_CEE Altre Informazioni

3 Presentazione Il presente manuale ha l obiettivo di fornire una guida all utilizzazione del file di caricamento dati per le aziende richiedenti l esonero dal versamento della cauzione a garanzia: dei tributi gravanti sulla produzione e sui consumi (Art 5 del TUA 504/95) e dei diritti doganali gravanti sulle merci proprie e di terzi (Art.90 del TULD). Il file proposto per l inserimento dei dati anagrafici e di bilancio delle suddette aziende, si compone dei seguenti quattro fogli di input: Dati generali SP_CEE CE_CEE Altre informazioni Per ciascuno dei fogli si presenterà una breve descrizione e i principali accorgimenti per la compilazione. Si ricorda l importanza di compilare il file partendo dal foglio Dati Generali poiché le informazioni in esso contenute alimenteranno i restanti fogli. 3

4 1. Dati generali Questo foglio presenta dei campi vuoti (bianchi) che devono essere riempiti con i dati anagrafici della azienda. La corretta compilazione di questo foglio è determinante anche per i successivi tre fogli in quanto alcuni campi ne costituiscono l alimentazione. Le informazioni richieste nel presente foglio sono le seguenti: RAGIONE SOCIALE: descrivere la ragione sociale con la quale l azienda è registrata PARTITA IVA: descrivere la partita IVA di identificazione dell azienda ISCRIZIONE CCIA: descrivere il numero di registrazione alla Camera di Commercio industria e Artigianato SEDE LEGALE: descrivere con riferimento alla sede legale dell azienda: l indirizzo (via o piazza), il codice di avviamento postale, la città e la provincia. SEDE OPERATIVA: descrivere con riferimento alla sede operativa dell azienda: l indirizzo (via o piazza), il codice di avviamento postale, la città e la provincia. Inoltre in questo campo deve essere inserito il nome del referente che, per l azienda, potrà essere contattato dall Agenzia delle Dogane per eventuali richieste di informazioni, ed il relativo numero telefonico 1 ANNO DI PIANO: in questo campo deve essere inserito esclusivamente l anno del primo esercizio di cui si forniscono i dati. Se ad esempio si stanno fornendo dati del triennio , nel campo in oggetto dovrà essere inserito solo il numero 2002 relativo cioè al primo esercizio inserito. Non possono essere inseriti due o più esercizi neanche divisi da simboli (es: 2002/2003). TIPOLOGIA DI AZIENDA:inserire, a seconda dell attività dell azienda, una delle seguenti iniziali: 4

5 E: per le aziende di erogazione S: per le aziende di servizi P: per le aziende di produzione Quest ultima informazione ha valore esclusivamente ai fini statistici. 5

6 2. SP_CEE Questo foglio, di cui di seguito si riporta un immagine, rappresenta un form di Stato Patrimoniale CEE aggiornato a seguito della riforma del diritto societario. In tale foglio andranno inseriti, per ciascun anno, i dati di bilancio dell azienda. Il numero degli anni si alimenteranno automaticamente a seguito della compilazione del primo foglio del file Dati Generali. 6

7 3. CE_CEE Questo foglio, di cui di seguito si riporta un immagine, rappresenta un form di Conto Economico CEE aggiornato a seguito della riforma del diritto societario. In tale foglio andranno inseriti, per ciascun anno, i dati di bilancio dell azienda. Il numero degli anni si alimenteranno automaticamente a seguito della compilazione del primo foglio del file. 7

8 3. Altre Informazioni Questo foglio, di cui di seguito si riporta un immagine, è dedicato alla raccolta di informazioni che non si trovano direttamente nei prospetti di conto economico e stato patrimoniale e che pertanto devono essere integrate. Tali informazioni aggiuntive sono relative alle immobilizzazioni con distinzione tra le immobilizzazioni che hanno costituito un investimento nell'esercizio e quelle che, invece, sono state dimesse (disinvestimenti). Ulteriore informazione da inserire è relativa al numero dei dipendenti in caric o all azienda nel corso dell anno, ivi compresi coloro i quali hanno un contratto a progetto. Inoltre andranno inseriti i dati relativi al fatturato dei clienti suddivisi in classi. In particolare per ciascun esercizio si dovrà specificare il fatturato relativo ai primi 5 clienti dell azienda, e successivamente degli altri clienti suddivisi in fasce di fatturato. Ultima informazione richiesta dalla scheda è relativa ai flussi monetari dell azienda, in particolare viene richiesta la disponibilità monetaria iniziale e i dividendi distribuiti ai soci. 8