RENDICONTO GESTIONALE ESERCIZIO 2012

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1 RENDICONTO GESTIONALE ESERCIZIO 2012 Fondazione Teatro Rossini - Piazzale Cavour, Lugo (RA) Partita iva e codice fiscale: Soci fondatori: Comune di Lugo Fondazione Cassa di Risparmio e Banca del Monte di Lugo - Fondazione Cassa di Risparmio di Ravenna Gruppo Villa Maria S.p.A. Cevico Soc. Coop Agricola Icel S.c.a.r. l. Iter S.c.a.r.l. Provincia di Ravenna Socio sostenitore: VF Venieri S.p.a. Carer S.r.l.

2 1 RENDICONTO GESTIONALE ESERCIZIO 2012 Il rendiconto gestionale è uno dei documenti che costituiscono il bilancio di un ente privo di scopo di lucro, secondo le indicazione fornite dai principi contabili per gli enti non profit predisposto dall Agenzia per le organizzazioni non lucrative di utilità sociale e dal Consiglio Nazionale Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili. Ha lo scopo di rappresentare il risultato economico evidenziando, con riferimento alle aree gestionali caratteristiche le risorse e gli oneri utilizzate ed impiegati. È stato predisposto in forma scalare secondo il principio di competenza economica, con indicazione dei risultati di ogni singola area analizzata. Le aree gestionali prese in considerazione sono quelle previste dallo statuto della Fondazione e precisamente: Stagione lirica del Teatro Rossini; Stagione sinfonica del Teatro Rossini; Stagione di prosa del Teatro Rossini; Manifestazioni culturali estive (Lugo Musica Estate); Cinema; Gestione Scuola di Musica; Altre attività in collaborazione con il Comune di Lugo e diverse culturali e di spettacolo; Per ognuna di queste aree funzionali si sono contrapposti i costi e i ricavi direttamente imputabili, ottenendo, per somma algebrica, il risultato che la singola attività apporta alla gestione complessiva dell ente. Nella costruzione di tale conto economico, si è cercato di imputare ad ogni singola attività gestita, ove oggettivamente determinabile e quantificabile i costi di personale dipendente e quelli generali ad essa relativi, al fine di valutare in modo più corretto l effettivo margine delle stesse.

3 2 1 CONTRIBUTI AL FONDO DI GESTIONE Comune di Lugo Fondazione Cassa di Risparmio e Banca Monte Lugo , , , ,00 Fondazione Cassa Risparmio Ravenna , ,00 Gruppo Villa Maria , ,00 Icel 7.000, ,00 Iter 0,00 0,00 Cevico 7.000, ,00 Provincia di Ravenna 0,00 0,00 VF Venieri Carer Contributi da nuovi soci 0,00 0, ,00 TOTALE CONTRIBUTI AL FONDO DI GESTIONE 0, ,24 0, ,69 0,00 2 E CONTRIBUTI DIVERSI SULLE ATTIVITA' DI SPETTACOLO Fondazione Cassa Monte di Bologna , ,00 Sponsorizzazioni , ,55 Contributi Enti pubblici 0,00 0,00 Ricavi diversi (gadget, varie, 5 per mille) e contributi , ,41 TOTALE E CONTRIBUTI DIVERSI ATTIVITA' DI SPETTACOLO 0, ,85 0, ,96 3 STAGIONE DI PROSA Proventi stagione di prosa (abbonamenti e biglietti) , ,47 Ricavi diversi e rimborsi da compagnie 3.022, ,16 TOTALE STAGIONE DI PROSA , ,63 Cachet spettacoli , ,00 Allestimento, varie e servizi , ,71 Pubblicità e affissioni , ,38 Imposte e diritti Siae , ,91 Servizi tecnici esterni , ,00 Servizi maschere esterne , ,80 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione , ,61 TOTALE STAGIONE DI PROSA , ,41 DISAVANZO STAGIONE DI PROSA ,17 0, ,78 0,00

4 3 4 STAGIONE CONCERTISTICA Proventi stagione concertistica 5.717, ,20 Erogazioni liberali 1.500,00 0,00 TOTALE STAGIONE CONCERTISTICA 7.217, ,20 Cachet e oneri previdenziali e assistenziali , ,24 Allestimento, varie e servizi ,52-863,50 Pubblicità e affissioni , ,56 Imposte e diritti Siae ,71-972,61 Servizi maschere esterne -860,70-724,80 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione , ,49-42,17 0,00 TOTALE STAGIONE CONCERTISTICA , ,20 DISAVANZO STAGIONE CONCERTISTICA ,15 0, ,00 0,00 5 LUGO OPERA FESTIVAL Proventi Lugo Opera Festival (abbonamenti e biglietti) , ,18 Contributo Ministero , ,00 Contributo Regione Emilia Romagna , ,00 Contributo Provincia di Ravenna , ,00 Erogazioni liberali 1.000,00 0,00 Rimborso spese coproduzione 0,00 0,00 TOTALE LUGO OPERA FESTIVAL , ,18 Produzione lirica e festival , ,89 Pubblicità, affissioni e Ufficio Stampa , ,92 Imposte e diritti Siae , ,17 Direttore Artistico, musicologi, studi, ricerche e Lof futuri , ,00 Servizi maschere esterne ,10-951,30 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione , ,03 TOTALE LUGO OPERA FESTIVAL , ,31 DISAVANZO LUGO OPERA FESTIVAL ,51 0, ,13 0,00

5 4 6 LUGO MUSICA ESTATE Proventi Lugo Musica Estate (abbonamenti e biglietti) 0,00 0,00 Contributi Regione Emilia Romagna , ,00 Contributi Provincia di Ravenna 1.472, ,00 Rimborsi spese e varie 0,00 0,00 TOTALE LUGO MUSICA ESTATE , ,00 Cachet spettacoli , ,00 Allestimento, varie e servizi , ,74 Pubblicità e affissioni , ,35 Imposte e diritti Siae -615,62-294,24 Servizi maschere esterne 0,00 0,00 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione -429,79-521,08-429,00 0,00 TOTALE LUGO MUSICA ESTATE , ,41 DISAVANZO LUGO MUSICA ESTATE ,49 0, ,41 0,00 7 CINEMA 0,00 0,00 TOTALE CINEMA 0,00 0,00 Costo dell'iniziativa , ,30 Spese di personale dipendente -76,65-78,30 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo -346,01-245,32-2,29 0,00 TOTALE CINEMA , ,92 DISAVANZO CINEMA ,25 0, ,92 0,00

6 5 8 ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON IL COMUNE DI LUGO: Teatro Ragazzi e attività nelle frazioni Proventi biglietteria (abbonamenti e biglietti) 2.500, ,71 Proventi diversi 0,00 0,00 Contributi 799, ,00 TOTALE ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE 3.299, ,71 Cachet, allestimento, varie e servizi , ,94 Pubblicità e affissioni , ,70 Imposte e diritti Siae -975,87-824,09 Spese di personale dipendente , ,10 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo -416, ,23 Personale tecnico esterno 0,00-101,75 Servizi maschere esterne -45,30-226,50 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione -445,63-327,07-91,85 0,00 TOTALE ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE , ,38 RISULTATO ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON IL COMUNE DI LUGO ,14 0, ,67 0,00 9 ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON LA PRO LOCO Proventi diversi 0,00 0,00 TOTALE 0,00 0,00 Costi diversi per le iniziative 0, ,49 TOTALE 0, ,49 RISULTATO ATTIVITA' IN COLLABORAZIONE CON LA PRO LOCO 0,00 0, ,49 0,00

7 6 10 MANIFESTAZIONI OSPITATE Proventi diversi , ,11 TOTALE MANIFESTAZIONI OSPITATE , ,11 Costi diversi per manifestazioni ospitate , ,90 Spese di personale dipendente , ,63 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , ,40 Personale tecnico esterno -816,25-60,00 Servizi maschere esterne -388,40-453,00 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione -725,97-703,08-164,69 0,00 TOTALE MANIFESTAZIONI OSPITATE , ,01 RISULTATO MANIFESTAZIONI OSPITATE ,69 0, ,90 0,00 11 GESTIONE TEATRI ESTERNI Contributi e ricavi gestione Teatro di Russi , ,12 TOTALE GESTIONE TEATRI ESTERNI , ,12 Costi gestione Teatro di Russi ,67-1,20 TOTALE GESTIONE TEATRI ESTERNI ,67-1,20 RISULTATO GESTIONE TEATRI ESTERNI 0, ,72 0, ,92

8 7 12 CONCESSIONE TEATRO ROSSINI E ATTREZZATURE A TERZI Canone affitto Teatro Rossini 2.700, ,00 Rimborso utilizzo attrezzature 3.430, ,00 Rimborso servizi tecnici da terzi , ,00 Rimborso servizi amministrativi 24,00 10,00 Rimborso servizi di biglietteria 0,00 0,00 Rimborso servizi al pubblico: maschere esterne 2.650, ,00 Rimborso servizi al pubblico: maschere e collaboratori Teatro 1.405, ,00 Rimborso utenze (riscaldamento, energia elettrica, ecc.) 2.194, ,00 Rimborso servizi di pulizia 4.000, ,00 Rimborso personale tecnico esterno 0,00 283,00 Rimborsi spese diversi per iniziative di terzi 0,00 0,00 TOTALE CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE , ,00 Costi diversi per iniziative di terzi 0,00 0,00 Spese per le pulizie , ,00 Spese per le utenze , ,00 Spese di personale dipendente , ,39 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , ,44 Personale tecnico esterno -18,50-532,00 Servizi maschere esterne , ,50 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione , ,47-352,94 0,00 TOTALE CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE , ,80 RISULTATO CONCESSIONE TEATRO E ATTREZZATURE A TERZI 0, ,81 0, ,20 13 NOLEGGIO MATERIALE SCENOGRAFICO E ATTREZZATURE Noleggio materiale scenografico, musicale e attrezzature 1.000, ,00 TOTALE E CONTRIBUTI DIVERSI ATTIVITA' DI SPETTACOLO 0, ,00 0, ,00 14 ONERI E PROVENTI FINANZIARI Saldo oneri bancari, interessi attivi e spese , ,59 RISULTATO ONERI E PROVENTI FINANZIARI ,21 0, ,59 0,00

9 8 15 ONERI E PROVENTI STRAORDINARI Proventi straordinari 0,00 50,72 Oneri straordinari ,09-0,23 RISULTATO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI ,09 0,00 0,00 50,49 16 EROGAZIONI LIBERALI GENERALI Proventi 0,00 0,00 Costi 0,00 0,00 RISULTATO EROGAZIONI LIBERALI GENERALI 0,00 0,00 0,00 0,00 17 PERSONALE Rimborsi da Compagnie di Prosa 3.500, ,00 TOTALE PERSONALE 3.500, ,00 Spese di personale dipendente e assimilato , ,27 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , ,32 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione 0,00-149,59 Personale di biglietteria esterno 0,00 0,00 Servizi maschere esterne 0,00 0,00 Personale tecnico esterno 0,00-250,00 TOTALE PERSONALE , ,18 RISULTATO PERSONALE ,33 0, ,18 0,00

10 9 18 GENERALI E AMMINISTRATIVI Contributi e quote associative , ,31 Consumi energia elettrica , ,90 Consumi gas , ,66 Consumi idrici -352,36-402,11 Servizio smaltimento rifiuti , ,52 Spese telefoniche , ,24 Spese postali -331,45-332,30 Pulizia uffici e teatro , ,41 Manutenzione ordinaria Teatro, uffici e attrezzature , ,28 Rimborso Addetto Stampa Comune di Lugo , ,32 Spese di tipografia e di cancelleria , ,74 Assicurazioni , ,15 Servizi informatici, biglietteria automatizzata e rimborso al Comune di Lugo , ,40 Spese amministrative , ,50 Compensi e rimborsi organi sociali , ,80 Spese per la sicurezza , ,73 Rimborso utilizzo automezzi Comune di Lugo -130,39 0,00 Spese generali diverse , ,77 Quote ammortamento , ,83 Imposte sul reddito (IRAP) ,85 0,00 TOTALE GENERALI E AMMINISTRATIVI ,05 0, ,97 0,00

11 10 19 GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI Trasferimento dal Comune di Lugo al Fondo di Gestione , ,60 Proventi derivanti dalle rette di iscrizione e frequenza 0,00 0,00 Proventi diversi da enti 845, ,87 Sopravvenienze attive 0,00 0,00 TOTALE SCUOLA DI MUSICA , ,47 Spese di personale dipendente -348, ,92 Servizi prestati dal personale del Comune di Lugo , ,38 Spese per incarichi, liberi professionisti, progetti e convenzione esterna , ,80 Servizi di custodia , ,78 Servizi tecnici esterni 0, ,00 Servizi responsabile sala e maschere Fondazione -47,19-47,90 Servizi maschere esterne -45,30 0,00 Spese per attività didattico-artistiche -549,29-773,36 Imposte e diritti Siae 0,00-1,81 Spese di funzionamento, cancelleria , ,23 Spese per le pulizie , ,86 Spese telefoniche -463,89-354,96 Consumi energia elettrica , ,52 Consumi gas , ,02 Consumi idrici -469,34-305,78 Servizio smaltimento rifiuti 0,00 0,00 Nolo fotocopiatrice -358,83 0,00 Costi amministrativi -97,90-81,35 Assicurazioni -500,50-500,50 Quote ammortamento -807, ,61-708,21 0,00 TOTALE GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI , ,78 RISULTATO GESTIONE SCUOLA DI MUSICA MALERBI 0, ,75 0, ,69

12 11 20 MANIFESTAZIONI PER IL 25O Contributi e sponsorizzazioni da enti privati ,00 0,00 Contributi da altri enti 0,00 0,00 Vendita gadget commemorativi 66, ,79 TOTALE MANIFESTAZIONI PER IL , ,79 Concerto Sinfonico e Petite Messe Solennelle ,59 0,00 Convegno, materiali pubblicitari e varie ,53 0,00 Realizzazione CD 0, ,46 TOTALE MANIFESTAZIONI PER IL , ,46 RISULTATO MANIFESTAZIONI PER IL 250 0, , ,67 0,00 AVANZO / DISAVANZO , ,76 Totale generale dei ricavi , ,58 Totale generale dei costi , ,34 IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Dott. Raffaele Cortesi