RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2013

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO IST.TEC.IND.LE PER L' ELETTR. E LE TELEC. - COSTR. AERON. M.O.V.M. DON GIUSEPPE MOROSINI VIA CASILINA FERENTINO (FR) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: FRTF06000C RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2013 Il conto consuntivo per l anno 2013 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2013 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2013 approvato dal Consiglio d Istituto il 01/02/2013 con provvedimento n. 2 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,99 Programmazione definitiva ,67 Disp. fin. da programmare ,32 Accertamenti ,75 Impegni ,16 Avanzo/Disavanzo di competenza ,59 competenza Riscossioni residui , ,84 competenza Pagamenti residui , ,61 Saldo di cassa corrente (a) ,84 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,56 Somme rimaste da pagare ,58 riscuotere ,98 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,24 precedenti precedenti ,69 (=) (=) Totale residui attivi ,80 Totale residui passivi ,27 Sbilancio residui (b) ,53 Saldo cassa iniziale (c) ,82 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,19

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2013 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,24 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,25 100,00% Finanziamenti dalla Regione , ,55 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 3.026, ,70 100,00% Contributi da Privati , ,94 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 782,31 782,31 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,75 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,75 (*) il rapporto tr a le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,60 N. Previsione definitiva ,60 01) CONTRIBUTO STUDENTI ,57-02) contributo bar ,77-04) legge 440/97 852,02-05) FUNZIONAMENTO 7.359,60-06) IN Z LEGGE 440/ ,39-07) IN Z CONTRIBUTO BAR INTERNO ,79 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,64 Veriazioni in corso d anno 0,00 N. Previsione definitiva ,64 01) ore eccedenti sost.colleghi 476,16-02) supplenze brevi ,12-03) sicurezza 2.321,26-04) formazione 450,29-05) ecdl 5.628,06-06) viaggi istruzione 382,00-07) scuola digitale 1.000,00-09) sapere i sapori 1.296,63-10) eda serale 1.075,53-11) alternanza scuola lavoro 0,37-12) ifts ,45-14) progetto LIM 36,00-16) IN Z AMICO LIBRO FUNZ. DID ,68-18) IN Z FORMAZIONE 768,39-19) IN Z FUNZ. STRUM ,85-20) IN Z FORMAZ. SOSTEGNO 88,60-21) IN Z SCUOLE APERTE 140,66-22) IN Z IFTS ,73-24) IN Z ALTERNANZA SCUOLA LAVORO 6.898,24-25) DEMATERIALIZZAZIONE 2.899,00-26) NEO IMMESSI IN RUOLO 3.400,00-27) ECDL MATERIALE 2.515,92-28) KIT ITAF

3 227,00-29) OBBLIGO ISTRUZIONE - CORSI DI RECUPERO 234,70 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) ,64 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,66 Variazioni in corso d anno ,71 N. 04/04/ E 0,01 funzionamento amm.vo e didattco 22/05/ E 8.930,36 assegnazione supplenze /11/ E 7.441,34 risorsa finanziaria assegnata periodo settembre/dicembre 2013 Previsione definitiva ,37 Somme accertate ,37 Riscosso ,37 01) supplenze brevi 8.930,36-02) funzionamento ,01 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa N. Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati N.

4 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,88 N. 12/03/ E 2.348,37 RIMBORSO PROF RAMUNDO SALVATORE FAUSTO 04/04/ E 9.167,00 corsi di recupero 08/05/ E 1.980,38 FORMAZIONE IN MATERIA DI SICUREZZA 08/05/ E 5.436,82 ALTERNANZA SCUOLA LAVORO 08/05/ E 1.096,24 VISITE FISCALI 10/06/ E 512,40 CONCORSO DOCENTI PROVE SELETTIVE 04/09/ E 7.614,00 CORSI DI RECUPERO 31/10/ E 165,00 FORMAZIONE ACCONTO 50% DA I.N.D.I.R.E. 28/11/ E 3.400,00 NEO ASSUNTI IN RUOLO A.S. 2011/12 20/12/ E 74,67 attrezzature e sussidi didattici per portatori di handicap Previsione definitiva ,88 Somme accertate ,88 Riscosso ,21 Rimaste da riscuotere 1.724,67 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 03) visite fiscali 1.096,24-08) neo immessi in ruolo 3.400,00-11) I.N.D.I.R.R.E ,37-12) corsi di recupero ,00-13) formazione 1.980,38-14) ALTERNANZA SCUOLA LAVORO 5.436,82-16) CONCORSO DOCENTI PROVE SELETTIVE 512,40-17) Handicap 74,67 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS N. AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria N.

5 Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa N. Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati N. Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,55 N. 16/07/ E ,55 11/10/ E 65,00 11/10/ E 450,00 Determina Regionale n. D1825 del 14/05/2010 "POLI TECNICI PER LA PROMOZIONE DELLA CULTURA DELL'INNOVAZIONE E DEL TRASFERIMENTO TECNOLOGICO" DD N. B02595 del 03/05/2012 e successiva DD N. B03034 del 22/05/2012 INTEGRAZIONE CORSO SPAL Asse I cod. SIMON SPAL Comunicazione e Team Building - ASSE I COD. SIMON Previsione definitiva ,55 Somme accertate ,55 Riscosso 515,00 Rimaste da riscuotere ,55 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 09) SPAL OPERATORE EDP 65,00-15) POLO -TRASFERIMENTO TECNOLOGICO ,55-16) SPAL Comunicazione e Team building 450,00 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali

6 Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea N. Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati N. Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati N. Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati N.

7 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati N. Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno 3.026,70 N. 21/10/ E 1.778,70 ASSEGNAZIONE FINANZIAMENTO PER LIM 31/10/ E 998,00 CONTRIBUTO GENERICO PER TUTORAGGIO DOCENTI (DA UNIVERSITA' ROMA TRE) 27/11/ E 250,00 COMPENSO SVOLGIMENTO TIROCINIO TFA UNIVERSITA' DEGLI STUDI DI CASSINO Previsione definitiva 3.026,70 Somme accertate 3.026,70 Riscosso 3.026,70 03) ISTITUTO DI ISTRUZIONE SUPERIORE-LIM 1.778,70-04) UNIVERSITA' ROMA TRE 998,00-05) UNIVERSITA' DEGLI STUDI DI CASSINO 250,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 635,47 N. 30/11/ E 635,47 maggiore entrata per contributo alunni Previsione definitiva ,47 Somme accertate ,47 Riscosso ,47 01) contributo studenti ,47

8 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati N. Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 70,98 N. 02/10/ E 70,98 rimborso spese acquisto dispositivo firma digitale Previsione definitiva ,98 Somme accertate ,98 Riscosso 7.570,98 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 02) CONTRIBUTO BAR ,00-03) CONTRIBUTO BANCA 1.070,98 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 5.000,00 Variazioni in corso d anno ,49 N. 31/01/ E 800,00 KIT ITAF N. 4 QUOTE 31/01/ E 2.560,01 GESTORE SERVIZI ELETTRICI 05/03/ E 978,00 viaggio d'istruzione a Roma del 16/03/2013 e del 19/03/ /03/ E 1.737,95 RIVALSA SINISTRO DEL 15/04/2012 DI GRECO MARILENA 22/03/ E 7.650,00 VIAGGIO ISTRUZIONE A SANREMO DAL 12 AL 15 APRILE /05/ E 7.029,00 VISITE E VIAGGI D'ISTRUZIONE RIMINI/ROMA 08/05/ E 979,90 GESTORE SERVIZI ELETTRICI 20/05/ E 440,00 viaggio a ROMA Foro Italico del 14/05/ /05/ E 764,00 rimborso per differenza erroneamente pagata alla Ditta Fiaschetti 03/06/ E 222,00 contributo per viaggio Aeroporto di Frosinone del 30/04/ /06/ E 2.380,00 viaggio a policoro dal 31/05/2013 al 03/06/ /06/ E 160,19 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 21/06/ /07/ E 507,32 RESTITUZIONE SOMMA ERRONEAMENTE PAGATA ARES /07/ E 1.579,66 DISTRIBUTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 05/07/2013

9 11/09/ E 1.882,63 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 2/9/ /10/ E 190,00 viaggio d'istruzione a Perugia del 23/10/ /10/ E 1.886,00 spettacolo teatrale del 12/11/2013 teatro tenda Roma Giulietta e Romeo E PULLMAN x 770,00 23/10/ E 265,04 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 22/10/ /10/ E 156,00 assicurazione personale aderente a.s.2013/14 09/11/ E 1.827,95 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 04/11/ /11/ E 3.990,00 viaggio d'istruzione 15-21/12/2013 a FALCADE 25/11/ E 324,00 viaggio a ROMA (orientamento universitario) del 15/11/ /11/ E 1.150,00 CONTRIBUTO PER ESAMI CISCO "IT ESSENTIAL- FONDAMENTI DI INFORMATICA E RETI" 27/11/ E 1.474,50 CONTRIBUTO PER ESAMI ECDL 30/11/ E 6.850,00 II acconto viaggio Settimana Bianca a FALCADE 30/11/ E 210,00 15/ saldo del II acconto viaggio Settimana Bianca a FALCADE 15/ /11/ E 3.000,00 CONTRIBUTO PER ESAMI ECDL 30/11/ E 1.000,00 contributo alunni per CISCO 30/11/ E 220,00 viaggio a Patrica del 13/12/ /12/ E 379,34 contributo ECDL Previsione definitiva ,49 Somme accertate ,49 Riscosso ,15 Rimaste da riscuotere 379,34 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) ECDL 9.853,84-02) viaggi istruzione ,00-04) gestore servizi elettrici 9.255,38-05) assicurazione 156,00-06) KIT ITAF 800,00-07) ASSICURAZIONE DIALOGO SPA 1.737,95-08) ARES ,32-09) CISCO 2.150,00 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria N. Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale N.

10 Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi N. Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale N. AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Variazioni in corso d anno 19,02 N. 31/01/ E 3,18 INTERESSI ANNO /10/ E 15,84 COMPETENZE III TRIMESTRE 2013 Previsione definitiva 19,02 Somme accertate 19,02 Riscosso 19,02 01) INTERESSI BANCA 19,02 Aggr. 07 Voce 02 Rendite

11 N. Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni N. Aggr. 07 Voce 04 Diverse Variazioni in corso d anno 763,29 N. 17/10/ E 763,29 ACCREDITO E RESTITUZIONE DI VERSAMENTI INPDAP E IRAP (F24 DEL 12/09/2013) ERRONEAMENTE LAVORATI DALL'ISTITUTO CASSIERE Previsione definitiva 763,29 Somme accertate 763,29 Riscosso 763,29 01) versamenti restituiti per contributi 763,29 AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui N.

12 Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni N. RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,95 54,33% Progetti , ,21 29,53% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 684,46 0,00 - Totale spese , ,16 Avanzo di competenza ,59 Totale a pareggio ,75 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l ist ituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,54 Variazioni in corso d anno ,12 31/01/ E 2/3 3,18 INTERESSI ANNO /01/ E 8/ ,01 GESTORE SERVIZI ELETTRICI 20/03/ E 4/ ,95 RIVALSA SINISTRO DEL 15/04/2012 DI GRECO MARILENA 08/05/ E 2/ ,24 VISITE FISCALI 08/05/ E 8/1 979,90 GESTORE SERVIZI ELETTRICI 24/05/ E 2/1-95,00 storno in A1 da 4/5/1 a 4/5/4 e da 2/1/1 a 2/2/1

13 24/05/ E 2/2 95,00 storno in A1 da 4/5/1 a 4/5/4 e da 2/1/1 a 2/2/1 10/06/ E 2/3 123,75 CONCORSO DOCENTI PROVE SELETTIVE 21/06/ E 8/1 152,19 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 21/06/ /07/ E 8/ ,68 DISTRIBUTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 05/07/ /08/ E 2/1-106,61 storno tot. 106,61 da 2/1/1 a : 4//1/9 43,44 4/5/1 15,17 2/2/1 48,00 01/08/ E 2/2 48,00 storno tot. 106,61 da 2/1/1 a : 4//1/9 43,44 4/5/1 15,17 2/2/1 48,00 01/08/ E 4/1 43,44 storno tot. 106,61 da 2/1/1 a : 4//1/9 43,44 4/5/1 15,17 2/2/1 48,00 01/08/ E 4/5 15,17 storno tot. 106,61 da 2/1/1 a : 4//1/9 43,44 4/5/1 15,17 2/2/1 48,00 11/09/ E 8/1 466,77 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 2/9/ /10/ E 2/3 70,98 rimborso spese acquisto dispositivo firma digitale 17/10/ E 1/11 763,29 ACCREDITO E RESTITUZIONE DI VERSAMENTI INPDAP E IRAP (F24 DEL 12/09/2013) ERRONEAMENTE LAVORATI DALL'ISTITUTO CASSIERE 21/10/ E 2/3 15,84 COMPETENZE III TRIMESTRE /10/ E 8/1 265,04 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 22/10/ /10/ E 2/3 998,00 CONTRIBUTO GENERICO PER TUTORAGGIO DOCENTI (DA UNIVERSITA' ROMA TRE) 09/11/ E 8/ ,30 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 04/11/ /11/ E 2/ ,00 risorsa finanziaria assegnata periodo settembre/dicembre /11/ E 2/3 250,00 COMPENSO SVOLGIMENTO TIROCINIO TFA UNIVERSITA' DEGLI STUDI DI CASSINO 30/11/ E 2/3-41,32 storno in A1 da 2/3/10 a 4/1/6 per 41,32 spese per visite fiscali 30/11/ E 4/1 41,32 storno in A1 da 2/3/10 a 4/1/6 per 41,32 spese per visite fiscali 30/11/ E 2/1-814,50 storno in A1 da 2/1/1 a per maggiori spese telefoniche 30/11/ E 3/ ,00 storno in A1 da 2/1/1 a per maggiori spese telefoniche 30/11/ E 4/1-368,50 storno in A1 da 2/1/1 a per maggiori spese telefoniche Previsione definitiva ,66 Somme impegnate ,51 Pagato ,60 Rimasto da pagare ,91 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,91 Residua disponibilità finanz ,40 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,63 Variazioni in corso d anno 5.050,06 21/10/ E 2/ ,70 ASSEGNAZIONE FINANZIAMENTO PER LIM 22/10/ E 2/3-36,12 storno da A2 a P102 per acquisto notebook 30/10/ E 3/12 156,00 assicurazione personale aderente a.s.2013/14 13/11/ E 2/ ,34 risorsa finanziaria assegnata periodo settembre/dicembre /11/ E 2/3 635,47 maggiore entrata per contributo alunni 20/12/ E 2/3 74,67 attrezzature e sussidi didattici per portatori di handicap Previsione definitiva ,69 Somme impegnate ,26 Pagato ,27 Rimasto da pagare 7.347,99 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

14 accertamenti assegnati ,69 Residua disponibilità finanz ,43 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale 476,16 Variazioni in corso d anno ,38 12/03/ E 1/ ,37 RIMBORSO PROF RAMUNDO SALVATORE FAUSTO 22/05/ E 1/ ,36 assegnazione supplenze /06/ E 1/5 388,65 CONCORSO DOCENTI PROVE SELETTIVE Previsione definitiva ,54 Somme impegnate 2.737,08 Pagato 2.737,08 accertamenti assegnati ,29 Residua disponibilità finanz 9.530,21 Attività - A04 - Spese d`investimento Spese d`investimento Previsione iniziale 6.648,47 Variazioni in corso d anno 0,01 04/04/ E 2/3 0,01 funzionamento amm.vo e didattco Previsione definitiva 6.648,48 Somme impegnate 2.562,00 Rimasto da pagare 2.562,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 6.648,48 Residua disponibilità finanz 4.086,48 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale 7.465,72 Variazioni in corso d anno 1.607,49 21/06/ E 2/3 8,00 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 21/06/ /07/ E 2/3 78,98 DISTRIBUTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 05/07/ /09/ E 2/ ,86 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 2/9/ /10/ E 1/5 281,58 storno in A 5 02/10/ E 2/3 280,51 storno in A 5 02/10/ E 3/6-562,09 storno in A 5 04/11/ E 2/3 0,03 storno in A5 da 3/6/2 a 2/3/8 04/11/ E 3/6-0,03 storno in A5 da 3/6/2 a 2/3/8

15 09/11/ E 2/3 104,65 CONTRIBUTO GESTORE SERVIZI ENERGETICI DEL 04/11/2013 Previsione definitiva 9.073,21 Somme impegnate 7.510,10 Pagato 5.433,42 Rimasto da pagare 2.076,68 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 9.073,21 Residua disponibilità finanz 1.563,11 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Azienda speciale Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi

16 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale Progetti - P01 - PROGETTO LIM LAVGNE INTERATTIVE MULTIMEDIALI Previsione iniziale 36,00 Previsione definitiva 36,00 accertamenti assegnati 36,00 Residua disponibilità finanz 36,00 Progetti - P90 - OBIETTIVO 1 - QUALITA' E SICUREZZA OBIETTIVO 1 - QUALITA' E SICUREZZA Previsione iniziale 9.148,30 Variazioni in corso d anno 2.652,70 08/05/ E 3/ ,38 FORMAZIONE IN MATERIA DI SICUREZZA 10/07/ E 3/5 507,32 RESTITUZIONE SOMMA ERRONEAMENTE PAGATA ARES /10/ E 3/5 165,00 FORMAZIONE ACCONTO 50% DA I.N.D.I.R.E. Previsione definitiva ,00 Somme impegnate 6.815,24

17 Pagato 6.595,24 Rimasto da pagare 220,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 4.985,76 Progetti - P91 - OBIETTIVO 2 - ELEVARE LA QUALITA' FORMAZ. STUDENTI OBIETTIVO 2 - ELEVARE LA QUALITA' NELLA FORMAZIONE STUDENTI Progetti - P92 - OBIETTIVO 3 - COORDINAMENTO LAB. NUOVE TECNOLOGIE OBIETTIVO 3 - COORDINAMENTO LAB. NUOVE TECNOLOGIE Progetti - P93 - OBIETTIVO 4-SCUOLA E TERRITORIO OBIETTIVO 4 - SCUOLA E TERRITORIO - ATTIVITA' EXTRASCOLASTICHE

18 Progetti - P94 - OBIETTIVO 5 - SCUOLA LAVORO e ORIENTAMENTO OBIETTIVO 5 - SCUOLA LAVORO e ORIENTAMENTO Progetti - P96 - NEO IMMESSI IN RUOLO NEO IMMESSI IN RUOLO Previsione iniziale 3.400,00 Variazioni in corso d anno 3.400,00 28/11/ E 1/ ,00 NEO ASSUNTI IN RUOLO A.S. 2011/12 Previsione definitiva 6.800,00 accertamenti assegnati 6.800,00 Residua disponibilità finanz 6.800,00 Progetti - P97 - POF PIANO DELL'OFFERTA FORMATIVA Previsione iniziale ,12 Variazioni in corso d anno ,73 31/01/ E 2/3 800,00 KIT ITAF N. 4 QUOTE 05/03/ E 3/13 978,00 viaggio d'istruzione a Roma del 16/03/2013 e del 19/03/ /03/ E 3/ ,00 VIAGGIO ISTRUZIONE A SANREMO DAL 12 AL 15 APRILE /05/ E 3/ ,00 VISITE E VIAGGI D'ISTRUZIONE RIMINI/ROMA 20/05/ E 3/13 440,00 viaggio a ROMA Foro Italico del 14/05/ /05/ E 3/13 764,00 rimborso per differenza erroneamente pagata alla Ditta Fiaschetti 03/06/ E 3/13 222,00 contributo per viaggio Aeroporto di Frosinone del 30/04/ /06/ E 3/ ,00 viaggio a policoro dal 31/05/2013 al 03/06/ /09/ E 1/ ,39 PRELEVAMENTO IN Z PER PAGAMENTO PROGETTO "

19 MANTENIMENTO AL POR FERS LAZIO" 04/09/ E 1/11 77,50 PRELEVAMENTO IN Z PER PAGAMENTO PROGETTO " MANTENIMENTO AL POR FERS LAZIO" 17/10/ E 3/13 190,00 viaggio d'istruzione a Perugia del 23/10/ /10/ E 3/ ,00 spettacolo teatrale del 12/11/2013 teatro tenda Roma Giulietta e Romeo E PULLMAN x 770,00 26/10/ E 1/10-509,08 storno nel POF da 1/10/100 ecdl a 2/3/9 ecdl materiale per acquisto esami e skills card 26/10/ E 2/3 509,08 storno nel POF da 1/10/100 ecdl a 2/3/9 ecdl materiale per acquisto esami e skills card 25/11/ E 3/ ,00 viaggio d'istruzione 15-21/12/2013 a FALCADE 25/11/ E 3/13 324,00 viaggio a ROMA (orientamento universitario) del 15/11/ /11/ E 3/ ,00 CONTRIBUTO PER ESAMI CISCO "IT ESSENTIAL- FONDAMENTI DI INFORMATICA E RETI" 27/11/ E 1/ ,50 CONTRIBUTO PER ESAMI ECDL 30/11/ E 3/ ,00 II acconto viaggio Settimana Bianca a FALCADE 15/ /11/ E 3/13 210,00 saldo del II acconto viaggio Settimana Bianca a FALCADE 15/ /11/ E 1/ ,00 CONTRIBUTO PER ESAMI ECDL 30/11/ E 3/ ,00 contributo alunni per CISCO 30/11/ E 3/13 220,00 viaggio a Patrica del 13/12/ /12/ E 1/10 379,34 contributo ECDL Previsione definitiva ,85 Somme impegnate ,90 Pagato ,90 accertamenti assegnati ,85 Residua disponibilità finanz ,95 Progetti - P98 - TECNICO AUTRONICO PER LA MECCANICA TAM - Tecnico Autronico per la Meccanica Progetti - P100 - POLO FORMATIVO IFTS POLO FORMATIVO IFTS "Spaziale e settori innovativi dell'ingegneria"

20 Progetti - P101 - E_CITIZEN E_CITIZEN Progetti - P102 - EDA SERALE EDUCAZIONE ADULTI EDUCAZIONE ADULTI (PROG. EDA in rete con CTP) Previsione iniziale 1.075,53 Variazioni in corso d anno 36,12 22/10/ E 1/10 36,12 storno da A2 a P102 per acquisto notebook Previsione definitiva 1.111,65 Somme impegnate 1.111,65 Pagato 1.111,65 accertamenti assegnati 1.111,65 Progetti - P103 - FORTIC 2 FORTIC 2

21 Progetti - P104 - TEC. SUP. MANUTENZIONE PER IL SETTORE AEROSPAZIALE TECNICO SUPERIORE DELLA MANUTENZIONE PER IL SETTORE AEROSPAZIALE Progetti - P105 - TEC. SUP. delle COSTRUZIONI AEROSPAZIALI IN MATERI TEC. SUP. delle COSTRUZIONI AEROSPAZIALI IN MATERIE COMPOSITO Progetti - P106 - OBBLIGO ISTRUZIONE (BIENNIO)E RECUPERO DEBITI OBBLIGO ISTRUZIONE (BIENNIO)E RECUPERO DEBITI Previsione iniziale 234,70 Variazioni in corso d anno ,00 04/04/ E 1/ ,00 corsi di recupero 04/09/ E 1/ ,00 CORSI DI RECUPERO Previsione definitiva ,70 Somme impegnate 7.298,50 Pagato 7.298,50 accertamenti assegnati ,70 Residua disponibilità finanz 9.717,20

22 Progetti - P107 - CORSO DI FORMAZIONE ASSISTENZA ALUNNI ASSISTENZA ALUNNI PER COLLABORATORI SCOLASTICI Progetti - P108 - SCUOLE APERTE 2008 SCUOLE APERTE 2008 Progetti - P110 - EDA "Or.e formazione per una cittadinanz ECDL EDA "Orientamento e formazione per una cittadinanz Progetti - P111 - EDA "Or.e formazione..."installatore ELETTRICO... EDA "Or.e formazione..."installatore ELETTRICO ELE

23 Progetti - P112 - EDA "Or.e formazione...orientamento EDA "Or.e formazione...orientamento Progetti - P113 - EDA "Or.e formazione..." PORTALE EDA "Or.e formazione..." PORTALE Progetti - P114 - EDA "Or.e form.per una cittadinanza attiva RICERCA EDA "Or.e form.per una cittadinanza attiva RICERCA

24 Progetti - P115 - ALTERNANZA SCUOLA/LAVORO ALTERNANZA SCUOLA/LAVORO Previsione iniziale 0,37 Variazioni in corso d anno ,06 08/05/ E 1/ ,82 ALTERNANZA SCUOLA LAVORO 04/06/ E 1/ ,24 prelevamento da Z PER ALTERNANZA SCUOLA LAVORO 2012/13 Previsione definitiva ,43 Somme impegnate 6.635,02 Pagato 6.635,02 accertamenti assegnati ,43 Residua disponibilità finanz 5.700,41 Progetti - P116 - ALTERNANZA SCUOLA LAVORO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO Progetti - P118 - cod ATTUAZIONE INTERVENTI DI INNOVAZIONE... cod ATTUAZIONE INTERVENTI DI INNOVAZIONE E POTENZIAMENTO DEL SISTEMA REGIONALE DELL'ISTRUZIONE

25 Progetti - P121 - POLO II^ ANNUALITA' - AZIONE DI SISTEMA POLO II^ ANNUALITA' - AZIONE DI SISTEMA COD. SI_MON Progetti - P122 - NEO IMMESSI IN RUOLO NEO IMMESSI IN RUOLO Progetti - P TECNICO SUPERIORE MAT. COMPOSITO AEROSPAZIO TECNICO SUPERIORE MAT. COMPOSITO AEROSPAZIO Previsione iniziale 0,45

26 Previsione definitiva 0,45 accertamenti assegnati 0,45 Residua disponibilità finanz 0,45 Progetti - P TECNICO SUP. DISEGNO E PROG. IND. AERON TECNICO SUP. DISEGNO E PROG. IND. AERONAUTICA Progetti - P125 - PORTALE AZ B COD. SIMON PORTALE AZ B COD. SIMON ATTUAZIONE INTERVENTI DI INNOVAZIONE E POTENZIAMENTO SISTEMA REGIONALE ISTRUZIONE- Progetti - P126 - ATTIVITA' SPORTIVA attività sportiva

27 Progetti - P127 - SPAL COMUNICAZIONE E TEAM BUILDING SPAL COMUNICAZIONE E TEAM BUILDING Progetti - P128 - SPAL COMUNICAZIONE E ORGANIZZAZIONE SPAL COMUNICAZIONE E ORGANIZZAZIONE Progetti - P129 - SPAL OPERATORE EDP SPAL OPERATORE EDP Variazioni in corso d anno 65,00 11/10/ E 1/10 65,00 INTEGRAZIONE CORSO SPAL Asse I cod. SIMON Previsione definitiva 65,00 accertamenti assegnati 65,00

28 Residua disponibilità finanz 65,00 Progetti - P130 - SPAL ACQUISIZIONE DI COMPETENZE SPECIFICHE U SPAL ACQUISIZIONE DI COMPETENZE SPECIFICHE U Progetti - P131 - SPAL OPERATORE EDP spal Progetti - P132 - Corso SPAL COD Corso SPAL COD.79562

29 Progetti - P133 - Corso SPAL COD Corso SPAL COD Progetti - P134 - Corso SPAL COD Corso SPAL COD Progetti - P135 - POLO ICARO - TRASFERIMENTO TECNOLOGICO POLO ICARO - TRASFERIMENTO TECNOLOGICO Variazioni in corso d anno ,55 16/07/ E 1/ ,55 Determina Regionale n. D1825 del 14/05/2010 "POLI TECNICI PER LA PROMOZIONE DELLA CULTURA DELL'INNOVAZIONE E DEL TRASFERIMENTO TECNOLOGICO" DD N. B02595 del 03/05/2012 e successiva DD N. B03034 del 22/05/ /08/ E 1/ ,90 da 1/10/1 a 3/12/4 per copertura assicurativa 05/08/ E 3/ ,90 da 1/10/1 a 3/12/4 per copertura assicurativa Previsione definitiva ,55 Somme impegnate 3.693,90 Pagato 3.693,90 accertamenti assegnati ,55 Residua disponibilità finanz ,65

30 Progetti - P136 - Corso SPAL COD Corso SPAL COD Variazioni in corso d anno 450,00 11/10/ E 1/10 450,00 SPAL Comunicazione e Team Building - ASSE I COD. SIMON Previsione definitiva 450,00 Somme impegnate 450,00 Pagato 450,00 accertamenti assegnati 450,00

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32 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,82 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,84 Totale , , ,61 Totale ,19 Fondo di cassa a fine esercizio ,66 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,27 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,19 Note relative alla situazione amministrativa:

33 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,52 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,52 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,80 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,66 Totale disponibilità , , ,46 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,98 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,27 Totale Debiti , , ,27 Consistenza patrimoniale , , ,71 TOTALE PASSIVO , , ,98 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi , , , , , , ,80 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi , , , , , , ,27 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

34 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,38 22,85% 02 Beni di consumo ,18 30,81% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,60 37,28% 04 Altre spese 6.058,11 4,00% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 0,00 0,00% 07 Oneri finanziari 0,00 0,00% 08 Rimborsi e poste correttive 7.647,89 5,05% Totale generale ,16 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2013 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 30 del 12/03/2013 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 85 del 14/12/2013. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,80 = Totale accertamenti ,75 = 0,63 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,95 = Totale accertamenti ,75 = 0,37 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

35 Totale accertamenti ,75 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,75 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,56 = Totale accertamenti ,75 = 0,48 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,84 = Residui attivi ,08 = 0,50 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,80 = Totale accertamenti + Residui attivi ,83 = 0,49 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,47 = Totale Impegni ,16 = 0,60 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,51 = Totale Impegni ,16 = 0,32 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,58 = Totale Impegni ,16 = 0,18 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,61 = Totale residui passivi ,76 = 0,52 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

36 Totale residui passivi a fine anno ,27 = Totale impegni + Residui passivi ,46 = 0,31 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,16 Numero alunni = 545 = SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,51 = Numero alunni 545 = CONCLUSIONI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Ing. Livio SOTIS