ATTENZIONE! CESSAZIONE SUPPORTO PER SISTEMA OPERATIVO WINDOWS XP

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1 Bilancio Versione Aggiornamento disponibile tramite Live Update a partire dal 03/02/2015 SINTESI DEI CONTENUTI Le principali implementazioni riguardano: Nota Integrativa Xbrl Nuovi Principi Contabili OIC Nuova Personalizzazione tabelle ATTENZIONE! CESSAZIONE SUPPORTO PER SISTEMA OPERATIVO WINDOWS XP Dal 1 gennaio 2015 Wolters Kluwer Italia ha cessato il supporto per il sistema operativo WINDOWS XP, supporto che Microsoft ha già cessato dall 8 aprile Di conseguenza, Wolters Kluwer Italia non garantisce né la corretta installazione né il corretto funzionamento delle procedure sui PC con WINDOWS XP. IN EVIDENZA L aggiornamento del sistema operativo e dei software di anti-intrusione (es. antivirus) sono una delle misure minime di sicurezza previste dal "Codice in materia di protezione dei dati personali" Il D.Lgs 196/2003, in particolare nell allegato B. SOMMARIO CONTENUTI VERSIONE CORRENTE NUOVA TASSONOMIA XBRL DEL 17/11/ Introduzione normativa... 2 Adeguamento schemi quantitativi... 2 Struttura NOTA INTEGRATIVA IN XBRL... 3 NOVITÀ FUNZIONALI... 4 Documenti e Modelli... 9 Modifica Modello: implementazioni Indice Nota integrativa XBRL Visualizzazione e toolbar Generazione documento Avvertenze gestione Modello XBRL Generazione file Xbrl Preparazione fascicolo Personalizzazione Voci Utili per Calcolo Riclassificato Documenti e Modelli: zoom personalizzabile 18 Nuova Personalizzazione Tabelle (Personalizzazione/Tabelle/Nuove tabelle) RISOLUZIONE DI ANOMALIE...25 Creazione sottoconti non movimentabili per piano dei conti su unico livello Enti no profit\ Documenti- Mancata visualizzazione del documento Altro Personalizzazione/Stampa anagrafica colonne tabelle: indicazione tipologia INDICE NOTE DI RILASCIO Calcolo imposte Bilancio consolidato Registro imprese

2 Nuova Tassonomia XBRL del 17/11/2014 Introduzione normativa Associazione XBRL Italia L'Associazione XBRL Italia, con riferimento alla pubblicazione del 17 novembre 2014 sul sito AGID ( della tassonomia Principi Contabili Italiani ver , avvenuta a norma del DPCM 10 dicembre 2008 n.304 PRECISA che tale pubblicazione è stata anticipatamente effettuata per consentire alle imprese, ai produttori di software ed a tutti gli operatori coinvolti di disporre per tempo delle nuove specifiche tecniche, e COMUNICA che la data di disponibilità della tassonomia indicata dall'articolo 5, comma 4 del DPCM 10 dicembre 2008 n.304 è da intendersi quella del 28 febbraio 2015, per cui devono essere conformi alla tassonomia ver i bilanci relativi all'esercizio chiuso il o successivamente e depositati nel registro delle imprese a partire dal giorno 3 marzo n.b. la ver è identica nel contenuto alla precedente ver che viene corretta eliminando due refusi informatici (vedi errata corrige). La nuova tassonomia rappresenta l estensione di quella dei prospetti contabili attualmente in vigore e consente di comprendere in un unico file digitale elaborabile tutto il bilancio d esercizio, comprensivo anche della nota integrativa. Nel dettaglio la nuova tassonomia prevede: - Modifiche agli schemi quantitativi - Introduzione degli elementi relativi a Prospetti e Nota Integrativa. Adeguamento schemi quantitativi 1) Patrimonio netto Eliminate voci desuete quali «Riserva per rinnovamento impianti e macchinari», «Riserva ammortamento anticipato» e le «Riserve da condono fiscale»; Eliminata la voce «Acconti su dividendi» in conseguenza del vigente art bis c.c. (tale voce è sostanzialmente confinata al mondo IFRS). 2) Conti d ordine Modifica della label «Crediti ceduti pro solvendo» in «Crediti ceduti» viste le nuove regole di derecognition previste dall OIC 15. 3) Scompaiono gli arrotondamenti all unità di Euro 2 di 26

3 Valori tanto insignificanti da non meritare, in conseguenza del principio di chiarezza di cui all art c.c., la previsione di specifiche poste. 4) Scompare il bilancio abbreviato semplificato Struttura NOTA INTEGRATIVA IN XBRL La tassonomia definisce la struttura della Nota integrativa che prevedi diversi argomenti: Introduzione Informazioni sulle voci di stato patrimoniale Informazioni sulle voci di conto economico Parte finale Altre informazioni in linea con l OIC 12 e la direttiva 2013/34/UE. Il contenuto prevede: Campi testuali Accolgono, in prima battuta, le componenti discorsive della nota integrativa (introduzione, andamento dell esercizio, criteri di valutazione ); Possono anche accogliere prospetti, come nel caso del leasing oppure qualora si vogliano sostituire (alcune) tabelle di default. 53 tabelle (24 per l abbreviato) Nota Bene Tabelle considerate conformi alle previsioni civilistiche dall OIC, unico soggetto titolato a esprimere tale giudizio; Tabelle personalizzabili indirettamente, mediante precisazioni offerte nei campi testuali, o sostituibili attraverso l inserimento di codice xhtml. Con la versione vengono rilasciate tutte le modifiche che riguardano i Prospetti e la gestione della Nota Integrativa (Modello e Documento). Le modifiche relative agli schemi quantitativi verranno rilasciate in seguito per consentire la gestione, fino a Marzo 2015, dei Bilanci da gestire con la precedente tassonomia (es. Consorzi). In quest ultimo caso è opportuno verificare e selezionare nel Periodo la tassonomia del 4 gennaio 2011 e non sarà necessario apportare modifiche alla struttura della Nota Integrativa per l Xbrl. 3 di 26

4 Novità funzionali Aggiornamento archivi Questa versione del programma prevede un adeguamento delle ditte per aggiornare gli archivi con gli standard distribuiti. E possibile eseguire l adeguamento degli archivi per tutte le aziende presenti nella procedura utilizzando la funzione Strumenti/Aggiornamento archivi di ogni singolo applicativo oppure dall esterno attraverso le Utilità: E consigliabile eseguire questa funzione al fine di evitare i tempi di attesa alla prima apertura della ditta dopo l installazione dell aggiornamento. Se l aggiornamento degli archivi non viene eseguito tramite questa funzione, avverrà comunque con la normale esecuzione automatica alla prima apertura di ogni ditta. 4 di 26

5 Schema WK03 Le modifiche indicate di seguito riguardano gli adeguamenti ai Principi contabili OIC (voci di dettaglio non previste sulla stampa ufficiale). Le modifiche legate alla nuova Tassonomia XBRL verranno gestite in un rilascio successivo (Marzo 2015). Progr. Cod. CEE Descrizione Nat Confl. Sintesi Novità E00940 E.A.5.a_45 - Personale distaccato presso altre imprese R E Nuova voce E01070 E.A.5.a_75 - Sopravvenienze e insussistenze attive R E Nuova voce E02390 E.B.7_105 - Compensi a sindaci e revisori C E Nuova voce E02990 E.B.7_135 - Consulenze fiscali, amministrative e commerciali C E Nuova voce E03020 E.B.7_145 - Servizi da imprese finanziarie e banche di natura non C E Nuova voce finanziaria E03190 E.B.7_175 - Personale distaccato presso l'impresa C E Nuova voce E03210 E.B.7_182 - Acc.to f.do indennità cessazione rapporti agenzia e suppletiva clientela C E Nuova voce E03215 E.B.7_183 - Acc.to f.do indennità cessazione rapporti collab. C E Nuova voce coordinata e continuat. E03230 E.B.7_187 - Accantonamenti a f.di rischi e oneri da attività C E Nuova voce caratteristica e accessoria E04430 E.B.10.c_25 - Svalutazione avviamento C E Nuova voce E04435 E.B.10.c_27 - Svalutazioni altri beni immateriali C E Nuova voce E04560 E.B.10.d_10 - Accantonamento svalutazione crediti attivo circolante C E Modificata descrizione E04600 E.B.10.d_30 - Accantonamento altre svalutazioni C E Modificata descrizione E06490 E.C.16.d.4_20 - Interessi attivi impliciti inclusi nelle vendite di beni e R E Nuova voce servizi E06830 E.C.17.d_25 - Interessi passivi impliciti inclusi nel costo di beni e C E Nuova voce servizi E06950 E.C.17.d_40 - Accantonamenti a f.di rischi e oneri da attività C E Nuova voce finanziaria E08065 E.E.20.b_1 - Plusvalori da acquisizioni immobilizzazioni materiali a R E Nuova voce titolo gratuito E08070 E.E.20.b_3 - Rivalutazioni di natura straordinaria R E Nuova voce E08075 E.E.20.b_4 - Ripristino valore di precedenti svalutazioni di natura R E Nuova voce straordinaria E08080 E.E.20.b_6 - Sopravv. per rimborsi assicurativi su furti e ammanchi di R E Nuova voce beni E08085 E.E.20.b_7 - Sopravv. per rimborsi assicurativi su danni derivanti da R E Nuova voce eventi naturali E08090 E.E.20.b_8 - Sopravv. per contributi erogati per eventi eccezionali R E Nuova voce E08100 E.E.20.b_10 - Altre sopravvenienze attive R E Modificata descrizione E08125 E.E.20.b_11 - Rettif. di costi per omesse/errate registr. e errori di R E Nuova voce rilevaz. fatti di gestione E08150 E.E.20.b_12 - Rettif. di costi per sconti, abbuoni, resi ecc. su acquisti R E Nuova voce anni precedenti E08175 E.E.20.b_13 - Rettif. di contributi in conto capitale su quote pregresse R E Nuova voce E08225 E.E.20.b_17 - Componenti positivi straord. per mutamenti nei principi R E Nuova voce contabili adottati E08250 E.E.20.b_18 - Decrementi di imposte relative ad anni precedenti R E Nuova voce E08600 E.E.21.1_100 - Altre minusvalenze da alienazione C E Modificata descrizione 5 di 26

6 E08645 E.E.21.3_3 - Svalutazioni di natura straordinaria C E Nuova voce E08650 E.E.21.3_5 - Sopravv. passive per furti e ammanchi di beni C E Nuova voce E08660 E.E.21.3_7 - Sopravv. passive per danni derivanti da eventi naturali C E Nuova voce E08680 E.E.21.3_10 - Altre sopravvenienze passive C E Modificata descrizione E08690 E.E.21.3_11 - Accantonamenti a f.di rischi e oneri da attività C E Nuova voce straordinaria E08700 E.E.21.3_12 - Rettif. di ricavi per omesse/errate registr. e errori di C E Nuova voce rilevaz. fatti di gestione E08710 E.E.21.3_13 - Rettif. di ricavi per sconti, abbuoni, resi ecc. su vendite C E Nuova voce anni precedenti E08720 E.E.21.3_14 - Rettif. di contributi in conto capitale su quote pregresse C E Nuova voce E08750 E.E.21.3_18 - Componenti negativi straord. per mutamenti nei principi contabili adottati C E Nuova voce Schema WK05 Le modifiche indicate di seguito riguardano gli adeguamenti ai Principi contabili OIC (voci di dettaglio non previste sulla stampa ufficiale). Le modifiche legate alla nuova Tassonomia XBRL verranno gestite in un rilascio successivo (Marzo 2015). Progr. Cod. CEE Descrizione Nat Confl. Sintesi Novità E04430 E.B.10.c_25 - Svalutazione avviamento C E Nuova voce E04435 E.B.10.c_27 - Svalutazioni altri beni immateriali C E Nuova voce E04560 E.B.10.d_10 - Accantonamento svalutazione crediti attivo circolante C E Modificata descrizione E04600 E.B.10.d_30 - Accantonamento altre svalutazioni C E Modificata descrizione Tabelle collegate allo Schema WK03 Le tabelle WK fornite per lo schema WK03 sono state aggiornate a: Tassonomia Xbrl del 17/11/2014 Principi contabili OIC. Le nuove tabelle definite dalla Tassonomia Xbrl vanno, dove possibile, a sostituire le tabelle WK gestite in precedenza, per i Periodi con data fine esercizio a partire dal 31/12/2014. Ad esempio la tabella WK020 Immobilizzazioni Immateriali viene sostituita dalla tabella WK022 - Analisi dei movimenti delle immobilizzazioni immateriali. Accedendo a Gestione tabelle viene segnalato: 6 di 26

7 Si desidera proseguire? Si: vengono automaticamente prenotate e calcolate le nuove tabelle No: è possibile disabilitare i controlli dai Parametri dell'azienda prima di riaccedere alla funzione. Cliccando su SI vengono automaticamente impostate le nuove tabelle tra le tabelle Prenotate: Le nuove tabelle rilasciate sono conformi alla struttura prevista dalla tassonomia Xbrl (righe, colonne, celle) e dove possibile sono stati impostati gli automatismi gestiti dal programma (valori di bilancio, formule, celle con controllo quadratura, riporti da anno precedente). 7 di 26

8 In merito al riporto automatico di valori gestiti nell anno precedente, si ricorda che i dati vengono prelevati dalla medesima tabella gestita nel periodo precedente. Nota bene: Non sono previsti riporti di valori dalle tabelle WK utilizzate nel 2013, differenti dalle tabelle previste per il Periodi: Nuova tassonomia Per i periodi con data fine esercizio a partire da 31/12/2014 viene proposta l ultima tassonomia rilasciata. Vengono automaticamente esclusi i Consorzi in quanto la nuova tassonomia va utilizzata per i bilanci depositati nel registro delle imprese a partire dal giorno 3 marzo Non è più disponibile, a partire da questa versione della tassonomia, il Tipo di Bilancio Abbreviato Semplificato che viene automaticamente modificato in Abbreviato. Rendiconto Finanziario OIC 10 E stato adeguato il prospetto di Rendiconto Finanziario in base a quanto definito nell OIC 10. Il nuovo prospetto di Rendiconto è disponibile per i periodi con data fine esercizio a partire da 31/12/ di 26

9 Come richiesto dalla normativa, la gestione del prospetto prevedere il raffronto con il Periodo Precedente. Per gestire correttamente tale raffronto sul 2014, con periodo precedente 2013, è necessario gestire il nuovo prospetto anche per il Accedendo quindi al periodo 2013 in Dati/Bilancio/Rendiconto Finanziario OIC 10 viene elaborato e gestito il prospetto che poi automaticamente viene riportato come Periodo Precedente sul E inoltre stata prevista una colonna di Variazione Manuale per consentire eventuali modifiche al dato elaborato per il Periodo Corrente e che verrà poi riportato sul Documento, attraverso l apposita variabile. Documenti e Modelli I Modelli di Nota integrativa Ordinaria e Abbreviata sono stati adeguati a: Tassonomia Xbrl del 17/11/2014 Principi contabili OIC. Viene segnalato che è disponibile una nuova versione del Modello Standard: 9 di 26

10 Selezionando Recupera Modello Standard viene automaticamente copiato il nuovo modello, contenente tutti gli adeguamenti: 10 di 26

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12 Selezionando Modifica Modello Corrente sarà cura dell utente eseguire le seguenti operazioni: - Adeguare le parti testuali ai nuovi principi contabili OIC - Sostituire le tabelle WK obsolete con le nuove tabelle rilasciate è possibile utilizzare la funzione Verifica tabelle presente nel menù Inserisci - Inserire le sezioni di Nota integrativa previste dalla tassonomia XBRL e spostare al loro interno le parti di testo personalizzato riguardanti la sezione inserita 12 di 26

13 Le tabelle previste dalla tassonomia XBRL non devono essere inserite nelle sezioni; la tabella va riportata normalmente tra le sezioni di Introduzione e Commento di riferimento. Se la tabella in questione viene inserita in una sezione testuale, la stessa verrà riportata all interno del file.xbrl anche nella parte testuale (in sostanza 2 volte). La stampa del documento generato dal programma riporterà la tabella una sola volta; diversamente la visualizzazione del file.xbrl da Tebe la mostrerà sia come Prospetto sia nella sezione Testuale. Si consiglia di effettuare Salvataggi parziali del lavoro di adeguamento effettuato. Ad ogni salvataggio intermedio cliccare Mantieni per non aggiornare la versione del Modello e mantenere attivi tutti i messaggi automatici previsti dalla procedura. Solamente al termine di tutti gli adeguamenti cliccare Aggiorna. Modifica Modello: implementazioni Indice Nota integrativa XBRL In fase di modifica di un Modello di Nota integrativa, Ordinaria o Abbreviata, compare sulla sinistra l indice delle sezioni previste dalla Tassonomia Xbrl, per i Periodi con selezionata la nuova tassonomia. 13 di 26

14 E possibile inserire una sezione posizionandosi nel modello e cliccando con tasto destro Inserisci. Ogni sezione viene rappresentata con una casella di colore rosa, per far comprendere meglio dove si è posizionati e il testo contenuto. In fase di Generazione del documento, vengono automaticamente eliminati lo sfondo rosa e il bordo per evitare di riportarli in stampa. Eventuale testo presente al di fuori di tali sezioni non sarà oggetto di scrittura sul file Xbrl e sarà quindi cura dell utente provvedere al doppio deposito. Selezionando Inserisci standard è possibile riportare nel modello, anche personalizzato, il testo standard previsto per quella specifica sezione della nota integrativa. Per le sezioni inserite, l indice viene evidenziato di rosa ed è possibile cliccare Elimina per effettuarne la cancellazione completa (casella + testo contenuto). Effettuando doppio click su una sezione inserita, il programma la evidenzia e si posiziona automaticamente nella relativa pagina. 14 di 26

15 Visualizzazione e toolbar A partire dalla presente versione, in fase di modifica di un qualsiasi Modello viene automaticamente minimizzata la Ribbon di programma, per consentire di visualizzare più contenuto e gestire la nuova Ribbon dell editor: Le funzionalità sono le medesime presenti negli Editor più diffusi ad eccezione delle Variabili di Sistema. Generazione documento Per i documenti di Nota Integrativa Ordinaria e Abbreviata gestite con la nuova tassonomia, la generazione del documento crea automaticamente un file in formato.txr che viene visualizzato all interno della procedura e non più attraverso Editor esterni (es. Word). Rimane invariata la gestione delle altre tipologie di documenti e per le tipologie di bilancio diverse da Gaap Italia. Questa modifica si rende necessaria in quanto: - Viene mantenuta la visualizzazione dell Indice, utile per verificare quali sezioni con state inserite e aggiungere eventuali sezioni mancanti senza intervenire sul Modello. Con doppio click è possibile sfruttare il posizionamento automatico nella sezione corrispondente. - I valori delle tabelle Xbrl non devono essere modificati in quanto la creazione del file Xbrl preleva i dati dalla Gestione tabelle e non dal documento finale ed è quindi necessario mantenere coerenza tra i dati gestiti. Sono consentite comunque modifiche alla formattazione di tali tabelle. - Eventuali modifiche o cancellazioni apportate sul documento generato nelle sezioni testuali (Introduzioni e Commenti) possono essere liberamente eseguite in quanto la generazione del file Xbrl preleva tali dati direttamente dal documento finale E disponibile la funzione Salva con nome che permette di esportare il documento in formato.rtf o.doc. Eventuali modifiche apportate a questi file esportati, non saranno oggetto di invio in formato Xbrl. 15 di 26

16 Avvertenze gestione Modello XBRL In merito alla gestione del Modello si evidenziano alcune particolarità: - L Indice riportato nella parte sinistra indica le sezioni nell ordine previsto attualmente dal visualizzatore di Tebe. Questo non è vincolante per la redazione della nota integrativa ma si consiglia di seguire tale ordine per mantenere maggiore aderenza tra il documento generato da programma e quindi stampato, e la successiva visualizzazione del file Xbrl da Tebe - Sono gestiti 2 diversi Indici per Nota Ordinaria e Nota Abbreviata come previsto dalla tassonomia Xbrl - Ogni sezione può essere gestita una sola volta all interno di un Modello - Tra 2 diverse sezioni deve essere presente una riga vuota per poter gestire correttamente la successiva scrittura del file Xbrl. Viene quindi impedito di unire 2 sezioni - Le tabelle previste dall XBRL non devono essere inserite nelle sezioni di Nota Integrativa presenti sull indice, ma normalmente dopo una sezione di Introduzione e/o prima di una sezione di Commento. In realtà la posizione della tabella non è rilevante - Le tabelle non previste dall Xbrl ma comunque gestite per dare maggior dettaglio alla nota integrativa, devono essere inserite all interno delle sezioni di Nota Integrativa presenti sull indice (es. rendiconto finanziario). In questo modo la successiva generazione del file Xbrl includerà tali informazioni nelle sezioni testuali libere. - La risoluzione/visualizzazione delle Tabelle previste dall xbrl potrebbe non coincidere completamente con la visualizzazione delle stesse fatta da Tebe. Questo non implica nulla in quanto l importante è che tutte le informazioni indicate sulla nota integrativa vengano scritte sul file Xbrl e che quindi siano presenti in fase di visualizzazione con Tebe. La visualizzazione di Tebe può differire da quella gestita sul documento approvato in Assemblea (ad esempio righe e colonne invertite). Generazione file Xbrl Per i periodi con impostata la nuova tassonomia, la generazione del file.xbrl non sarà più contestuale alla generazione del Bilancio. 16 di 26

17 Dopo aver generato Bilancio e Nota Integrativa, sarà possibile utilizzare la nuova scelta e generare il file.xbrl comprensivo di tutti i dati. Tale funzionalità verrà attivata con un successivo rilascio (marzo 2015). Preparazione fascicolo Tale funzionalità verrà attivata con un successivo rilascio (marzo 2015). Personalizzazione Voci Utili per Calcolo Riclassificato Come anticipato, la nuova tassonomia elimina dai Prospetti Contabile le voci specifiche per gli arrotondamenti all unità di Euro. Di conseguenza è stata attivata la possibilità di modificare le voci da utilizzare per l arrotondamento, utilizzate dal programma in fase di calcolo del Bilancio da Piano dei conti. La modifica viene memorizzata nell archivio dell azienda in uso e può essere modificata: - Da Personalizzazione/Schemi ricl./schemi riclassificati utilizzando il tasto Voci Utili - Da Gestione Bilancio Ricl. utilizzando il tasto Voci Utili 17 di 26

18 Documenti e Modelli: zoom personalizzabile E ora possibile visualizzare i Documenti e i Modelli scegliendo uno zoom personalizzabile. Nuova Personalizzazione Tabelle (Personalizzazione/Tabelle/Nuove tabelle) La nuova funzione di personalizzazione delle tabelle permette una gestione immediata e intuitiva per la creazione di tabelle personalizzate. Cliccando su Nuovo, sono disponibili due modalità per la creazione della tabella: Creazione manuale La creazione manuale della tabella consente l impostazione libera della tabella. Dopo aver cliccato su Nuovo, e scelto Creazione Manuale è necessario compilare il codice e la descrizione della tabella, e inserire il numero di Righe e Colonne desiderato. 18 di 26

19 E necessario indicare lo schema di riclassificazione a cui collegare la tabella. Inserire il codice personalizzato. Inserire il numero di righe e colonne desiderato. Riga di Totale: Se si seleziona la Riga di Totale il programma inserisce in automatico sull ultima riga della colonna la formula per il totale dei valori di riga. Colonna di totale: Se si seleziona la Colonna di Totale il programma inserisce in automatico sull ultima colonna della riga la formula per il totale dei valori di colonna. Confermando con OK, viene creata la nuova tabella. Duplica da tabella esistente La funzione consente di creare una tabella personalizzata partendo da una già esistente, e quindi ideale per gli utenti che desiderano modificare una tabella di tipo Standard WK. In automatico viene proposta la copia delle tabelle WK già create con la nuova funzione. In questo caso vengono duplicate tutte le impostazioni presenti sulla tabella di origine (descrizioni, formule, valori di bilancio, ecc.). Per copiare una tabella creata con la vecchia modalità è necessario eliminare il flag solo nuove tabelle. 19 di 26

20 In questo caso la tabella nuova eredita dalla tabella duplicata solo le informazioni relative ai Parametri azienda e le descrizioni di righe e colonne. Proprietà cella/riga/colonna Descrizione riga/colonna Per modificare la descrizione di una riga o colonna è sufficiente cliccare sulla descrizione, e scrivere direttamente nel campo. Tipo cella Ogni cella della tabella può accogliere vari tipi di dati. La selezione della tipologia di cella si effettua dalla sezione Tipo Cella, ed è impostabile liberamente da parte dell utente. Ogni cella può essere modificata con l utilizzo di queste selezioni. Con la selezione di tutta la colonna oppure della riga è possibile assegnare il medesimo formato a tutte le celle; al momento del salvataggio è necessario confermare il messaggio: Valore Manuale: la cella accoglie solo valori di tipo manuale. Descrizione Manuale: la cella accoglie solo descrizioni manuali. Valore da bilancio: la cella accoglie valori proventi dallo schema di riclassificazione indicato in fase di creazione della tabella. Quando per una cella viene impostato il tipo Valore da bilancio, si abilita l icona Formula con valori di bilancio mediante la quale è possibile indicare la voce dello schema di riclassificazione, il cui importo verrà inserito nella cella della tabella. 20 di 26

21 Inoltre è possibile creare formule con somme e differenze mediante l utilizzo degli operatori (+-) inserendo le voci dello schema di riclassificazione. 1. Formula con valori di bilancio: Cliccando sull icona si accede alla maschera nella quale è possibile selezionare le voci dello schema di riclassificazione. 5.Operatori matematici: Con l utilizzo degli operatori matematici è possibile creare formule con somme o differenze tra le voci dello schema di riclassificazione. 2.Periodo: per le voci dello schema di riclassificazione è possibile riportare i dati dal periodo Corrente oppure Precedente. 4.Intestazione: per assegnare in automatico la descrizione della voce dello schema di riclassificazione a Riga o Colonna cliccare su Aggiorna Riga oppure su Aggiorna Colonna. 3.Inserimento di una voce: Per inserire la voce è necessario selezionarla con doppio click. Valore calcolato: La selezione del valore calcolato permette l inserimento di formule, mediante l utilizzo degli operatori matematici (+-/*), digitando manualmente il riferimento delle celle interessate dalla formula. Ad esempio:(a1+b1). Con i tasti funzione Copia/Incolla è possibile copiare e incollare la formula da una cella all altra. Il programma provvede in modo automatico ad aggiornare la formula in base alla nuova posizione. 21 di 26

22 Formula: per il calcolo della formula è necessario inserire il nome delle celle, utilizzando gli operatori (+- ) per eseguire somme o differenze. Copia/Incolla: Per copiare rapidamente formule da una cella all altra sono a disposizioni i tasti funzione Copia/Incolla. Funzione Somma Righe/Colonne: La funzione consente la creazione rapida della Somma per Totale di riga e Totale di Colonna. Funzione Somma Righe/Colonne: Si attiva selezionando una riga o una colonna, ed impostando il tipo Valore Calcolato. Il programma propone la creazione rapida della Somma per Totale di riga o Totale di Colonna, oppure l inserimento di una formula personalizzata. 22 di 26

23 Cella bloccata: il campo cella bloccata permette di bloccare il contenuto di una cella per inibirne la compilazione. La cella bloccata assume colore grigio. Altre informazioni cella Informazioni cella: permette di individuare le celle presenti sulla tabella; dall elenco, il cursore si posiziona direttamente su di essa. selezionando una cella Formato: nel campo è possibile inserire il formato del numero, indicando Intero, Numero con due decimali oppure Numero con tre decimali, utile ad esempio per l esposizione di un dato in Percentuale. Riporto periodo precedente: permette di indicare da quale cella riportare i valori del periodo precedente. La funzione si attiva solo in presenza di cella con Valore Manuale o Descrizione Manuale. Controllo di Quadratura: per le celle con indicazione del valore calcolato, è possibile inserire il controllo di quadratura. E utile nei casi in cui sia necessario verificare che un valore calcolato a seguito di una determinata formula, sia uguale al valore esposto in una data voce dello schema di riclassificazione. La voce dello schema di riclassificazione da utilizzare a confronto è selezionabile sia dal periodo corrente che precedente, cliccando sull icona. La cella con controllo di quadratura attivo presenta lo sfondo rosso. Cella di tipo VALORE CALCOLATO con : formula controllo di quadratura Controllo di Quadratura: sulla cella viene verificato che il valore della voce Costi di impianto e ampliamento indicati nello schema di riclassificazione, sia identica al valore calcolato con la formula presente. VOCI SCHEMA DI RICLASSIFICAZIONE: dall icona si accede alla maschera nella quale è possibile selezionare le voci dello schema di riclassificazione. Sono disponibili Filtri di ricerca. 23 di 26

24 Elimina: per eliminare la tabella è necessario cliccare su Elimina; un messaggio chiede la confermazione della cancellazione. Lingua: è possibile scegliere la lingua straniera per la quale inserire/modificare le traduzioni, scegliendo tra Francese, Inglese, Tedesco. Inserimento e cancellazione di righe/colonne Per inserire o cancellare una riga o colonna è necessario selezionarla ed eseguire un click con il tasto destro del mouse. Si attivano le seguenti funzioni: - Inserisci: per inserirla prima di quella selezionata - Elimina: per eliminare la rigacolonna selezionata - Aggiungi riga/colonna: per inserirla all ultimo posto. Cliccare con il tasto destro del mouse per eseguire: Inserimento/cancellazione delle colonne. Se si sceglie di cancellare una riga o colonna che è contenuta in una formula, viene segnalato: Confermando il messaggio, il programma esegue la cancellazione e provvede ad eseguire la correzione automatica della formula stessa, eliminando il riferimento alla riga/colonna eliminata. Per alcune formule complesse potrebbe essere necessario un intervento manuale dell utente. In caso di inserimento di una nuova riga/colonna, se si desidera che la stessa sia inclusa in una formula già esistente, è necessario adeguare manualmente la formula manualmente. 24 di 26

25 Parametri Tabella Nei parametri azienda sono contenute le informazioni relative a: Codice: è il codice assegnato alla tabella Descrizione: è la descrizione assegnata alla tabella Gruppo di appartenenza: non è un dato necessario, ma è utile per visualizzare le tabelle suddivise per argomento Schema di riclassificazione: indica lo schema al quale è stata collegata la tabella Utilizzata da: in base alla scelta effettuato è possibile utilizzare la tabella per bilancio ordinario e abbreviato, solo bilancio ordinario, solo bilancio abbreviato. Numero delle Righe: indica il numero delle righe della tabella Numero delle Colonne: indica il numero delle colonne della tabella Elimina righe a zero: dalla tabella generata nel documento, ad esempio in Nota Integrativa, vengono eliminate le righe con valori a zero. Elimina colonna a zero: dalla tabella generata nel documento, ad esempio in Nota Integrativa, vengono eliminate le colonne con valori a zero. Data inizio utilizzo : indica la data di validità della tabella Data fine utilizzo: indica la data di scadenza della tabella Stampa di controllo Attraverso l anteprima di stampa è possibile eseguire la stampa della tabella sulla quale si è posizionati. Risoluzione di Anomalie Creazione sottoconti non movimentabili per piano dei conti su unico livello E stata inibita la possibilità di creare sottoconti non movimentabili per piani dei conti su unico livello e import diverso da Ipsoa/PICOMwin, in quanto poteva generare problemi nel successivo import, ad esempio da excel. 25 di 26

26 Enti no profit\ Documenti- Mancata visualizzazione del documento Altro. Il documento Altro previsto per gli enti non profit, se generato direttamente dalla sezione Documenti, non poteva essere richiamato dal menù a tendina presente nella funzione Documenti/Altro, anche se lo stesso risultava presente e generato. Personalizzazione/Stampa anagrafica colonne tabelle: indicazione tipologia In Stampa/Personalizzazione/Anagrafica tabelle/colonne tabelle non veniva indicata la Tipologia in caso di: - Fondo svalutazione - Valore netto. 26 di 26