Il Cda di IMA approva il progetto di bilancio 2012 Ottimi i risultati del Gruppo nell esercizio 2012 Proposto dividendo di 1 euro per azione

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1 Comunicato stampa Bologna, 14 marzo 2013 Il Cda di IMA approva il progetto di bilancio 2012 Ottimi i risultati del Gruppo nell esercizio 2012 Proposto dividendo di 1 euro per azione Risultati consolidati al 31 dicembre 2012 I risultati consolidati al 31 dicembre 2012 sono in linea con i dati preliminari diffusi il 14 febbraio Milioni di Euro restated Δ% 12/11 Ricavi 734,3 669,2 9,7 Margine operativo lordo (EBITDA) 101,4 93,0 (*) 9,0 Utile operativo (EBIT) 80,6 67,9 18,7 Risultato netto di periodo 49,4 29,4 68,0 Risultato netto del Gruppo 47,7 28,2 69,1 Portafoglio consolidato 404,9 378,1 7,1 Posizione finanziaria netta (131,5) (157,5) (16,5) (*) ante oneri non ricorrenti Convocazione Assemblea degli Azionisti e proposta dividendo All Assemblea Straordinaria e Ordinaria degli Azionisti convocata per il 24 aprile 2013 sarà proposto un dividendo di 1 euro per azione (1 euro nel 2012) Previsioni del Gruppo IMA per l esercizio 2013 Ricavi: circa 760 milioni di euro Margine operativo lordo (EBITDA): circa 105 milioni di euro Proposta di acquisto e disposizione di azioni proprie Nomina del Collegio Sindacale e del suo Presidente per il triennio Proposta di affidamento dell incarico di revisione per il periodo 2013/2021 Proposta di modifica degli articoli 7, 10, 24 e 28 dello Statuto Sociale Altre delibere 1

2 Il Consiglio di Amministrazione di IMA S.p.A., leader mondiale nella produzione di macchine automatiche, riunitosi oggi sotto la presidenza di Alberto Vacchi ha approvato il bilancio consolidato al 31 dicembre Il Cda ha inoltre esaminato il progetto di bilancio di esercizio al 31 dicembre 2012 che verrà sottoposto all Assemblea Straordinaria e Ordinaria degli Azionisti, convocata per il 24 aprile 2013, in unica convocazione. Il Cda proporrà all Assemblea la distribuzione di un dividendo di 1 euro per azione, invariato rispetto all anno precedente. All Assemblea sarà proposta come data di stacco della cedola n. 19, il 27 maggio 2013, di legittimazione, ai sensi dell articolo 83-terdecies del TUF, al pagamento del dividendo determinata con riferimento alle evidenze dei conti dell intermediario di cui all articolo 83-quater, comma 3 del TUF, al termine della giornata contabile del 29 maggio 2013 (cosiddetta record date ) e, infine, di messa in pagamento del dividendo il 30 maggio 2013, destinando il residuo a riserva di utili. Risultati del Gruppo IMA al 31 dicembre 2012 Il Gruppo IMA ha chiuso il 2012 con ricavi netti in forte crescita a 734,3 milioni di euro (+ 9,7% rispetto ai 669,2 milioni al 31 dicembre 2011). La quota export ha raggiunto il 93%, con ottimi risultati in Cina, Russia, Brasile ed in Europa e consolidamento nel mercato nord americano. In forte crescita il margine operativo lordo (EBITDA) salito a 101,4 milioni di euro (+ 9% rispetto al risultato ante oneri non ricorrenti di 93 milioni al 31 dicembre 2011), l utile operativo (EBIT) che ha raggiunto gli 80,6 milioni di euro (+ 18,7% rispetto ai 67,9 milioni nel 2011), il risultato netto di periodo salito a 49,4 milioni di euro (+ 68,0% rispetto ai 29,4 milioni nel 2011) e il risultato netto del Gruppo che ha raggiunto i 47,7 milioni di euro (+ 69,1% rispetto ai 28,2 milioni nel 2011). Il portafoglio ordini consolidato al 31 dicembre 2012 ha raggiunto i 404,9 milioni di euro, evidenziando una crescita del 7,1% rispetto ai 378,1 milioni al 31 dicembre Il Gruppo IMA chiude l esercizio 2012 con ottimi risultati in tutte le aree di business, grazie al positivo andamento delle vendite di macchine automatiche verso i settori di riferimento (farmaceutico e food). L indebitamento finanziario netto del Gruppo IMA al 31 dicembre 2012 è risultato in forte diminuzione a 131,5 milioni di euro (157,5 milioni al 31 dicembre 2011), nonostante i dividendi pagati nel corso del 2012 che ammontano a 36,8 milioni di euro. Si segnala che il Gruppo IMA ha adottato in via anticipata e retrospettivamente la versione rivista del principio IAS 19 Benefici per i dipendenti, pertanto i dati comparativi del 2011 sono stati coerentemente rideterminati. 2

3 Risultati della Capogruppo IMA S.p.A. al 31 dicembre 2012 In forte crescita anche i risultati della Capogruppo IMA S.p.A. che ha chiuso l esercizio 2012 con ricavi netti pari a 340,5 milioni di euro (222 milioni al 31 dicembre 2011). L utile operativo (EBIT) è salito a 25,4 milioni di euro (21,4 milioni nel 2011), mentre il risultato netto di periodo ha raggiunto i 52 milioni di euro (24,1 milioni nel 2011). L indebitamento finanziario netto a fine 2012 è risultato in diminuzione a 76,1 milioni di euro (87,1 milioni nel 2011). Previsioni del Gruppo IMA per l esercizio 2013 Le previsioni del Gruppo IMA per l esercizio 2013 sono positive, grazie all elevata consistenza del portafoglio ordini al 31 dicembre 2012 (superiore al 50% del fatturato previsto per il 2013) e all acquisizione ordini che a fine febbraio risulta superiore di oltre il 7% rispetto all esercizio Per l esercizio 2013, se le condizioni attuali troveranno conferma nei prossimi mesi, si prevede una crescita dei ricavi e della redditività, accompagnata dal rafforzamento nelle principali aree di business del Gruppo, stimata in ricavi pari a circa 760 milioni di euro e un margine operativo lordo (EBITDA) a circa 105 milioni di euro. Nel commentare l andamento del Gruppo al 31 dicembre 2012 Alberto Vacchi, Presidente e Amministratore Delegato di IMA, ha dichiarato: Siamo molto felici ed orgogliosi degli ottimi risultati che abbiamo raggiunto nel 2012, che riflettono il consolidato trend di crescita sia del business farmaceutico, dove IMA vanta un acquisita leadership mondiale, sia del packaging alimentare di nicchia, settore nel quale si sono concentrati i maggiori investimenti degli ultimi tre anni. La forte crescita dei ricavi e degli utili conferma il dinamismo del Gruppo e la validità delle scelte strategiche volte a sostenere un percorso di crescita per linee interne ed esterne. Le ultime acquisizioni messe a segno dal Gruppo nel settore food (40% del Gruppo svizzero ILAPAK) e nel settore farmaceutico (59% della società cinese Shanghai Tianyan Pharmaceutical Machinery Co. Ltd) si inseriscono in questa strategia di focalizzazione ed ottimizzazione del portafoglio prodotti. Ad essa si affiancano gli investimenti costanti che IMA ha effettuato nell innovazione di prodotto. L elevata quota di export di IMA, pari al 93% nel 2012, rappresenta un altro fattore importante per la crescita e la competitività del Gruppo. L impegno sui Bric continua ad essere rilevante ed è volto a rafforzare la presenza del Gruppo in questi paesi, che presentano buone prospettive di crescita, mantenendo sempre forte l attenzione ai mercati del Nord America ed Europa. Le prospettive per il 2013 sono positive: i primi due mesi evidenziano una buona performance in tutte le aree di business e confermano la nostra fiducia nella favorevole evoluzione dell esercizio in corso. Anche quest anno abbiamo deciso di premiare gli Azionisti, proponendo alla prossima Assemblea un dividendo in linea con l esercizio precedente - ha concluso il Presidente di IMA. 3

4 Proposta di acquisto e disposizione di azioni proprie All Assemblea degli Azionisti, convocata per il 24 aprile 2013, sarà proposto il rinnovo dell autorizzazione all acquisto e alla vendita di azioni proprie fino al massimo consentito dalla legge. Il prezzo di acquisto proposto è pari alla media del titolo nei cinque giorni precedenti (+/ -10%), mentre quello di vendita sarà almeno pari alla media dei valori di acquisto. Alla data odierna IMA possiede azioni proprie. Nomina del Collegio Sindacale e del suo Presidente per il triennio L Assemblea sarà altresì chiamata a deliberare sul rinnovo, per il triennio , del Collegio Sindacale e del suo Presidente il cui mandato scade con l approvazione del bilancio al 31 dicembre Proposta di affidamento dell incarico di revisione per il periodo 2013/2021 In seguito alla scadenza dell incarico di revisione conferito a PricewaterhouseCoopers S.p.A., la prossima Assemblea sarà chiamata a deliberare in merito alla proposta di affidamento dell incarico di revisione del bilancio di esercizio e consolidato, nonché della revisione limitata della semestrale, per il periodo 2013/2021. Proposta di modifica degli articoli 7, 10, 24 e 28 dello Statuto Sociale L Assemblea sarà inoltre chiamata, in sede straordinaria, a deliberare sulla proposta di modifica degli articoli 7, 10, 24 e 28 dello Statuto Sociale al fine di allineare il dettato statutario alla normativa vigente e di attribuire la facoltà al Consiglio di Amministrazione di distribuire acconti sui dividendi. Altre delibere Il Consiglio di Amministrazione ha infine approvato la relazione sul Governo Societario ai sensi e per gli effetti dell art. 123-bis TUF e la relazione sulla Remunerazione ai sensi e per gli effetti dell art. 123-ter comma 6 TUF. L avviso di convocazione dell Assemblea Straordinaria e Ordinaria degli Azionisti sarà pubblicato, in data odierna, sul sito internet della Società nella sezione Investor Relations (Documenti Societari). Tutti i documenti relativi all Assemblea saranno messi a disposizione del pubblico nei termini di legge e regolamentari applicabili. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Sergio Marzo, dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 4

5 Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio 2012 Programma di acquisto e disposizione di azioni proprie Nel mese di gennaio 2013 si è concluso il programma di acquisto di azioni proprie il cui rinnovo era stato deliberato dall Assemblea dei Soci di IMA S.p.A. del 27 aprile Al termine del programma, IMA ha complessivamente acquistato 500 azioni ordinarie pari allo 0,001% del capitale sociale, per un controvalore complessivo pari a 6 migliaia di euro. Acquisizione del 40% del Gruppo svizzero ILAPAK Nel mese di febbraio 2013 IMA ha acquisito una quota del 40% nel Gruppo svizzero ILAPAK, che produce macchine confezionatrici per il packaging primario nel settore food. L intervento finanziario complessivo di IMA è stato pari a 9 milioni di euro, tra apporto di equity e sottoscrizione di un prestito obbligazionario convertibile, in Transworld Packaging Holding B.V. che, a sua volta, ha capitalizzato la controllata svizzera ILAPAK International S.A. Emissione e collocamento di obbligazioni per 50 milioni di dollari tramite US Private Placement Nel mese di febbraio 2013 IMA ha annunciato l emissione e collocamento presso investitori istituzionali statunitensi ( US Private Placement ) del prestito obbligazionario non convertibile pari a 50 milioni di dollari americani, equivalenti a circa 36 milioni di euro. L emissione del prestito obbligazionario, non assistito da garanzie, assicura la possibilità di rifinanziamento di parte del debito a condizioni più favorevoli e consente una diversificazione delle fonti di approvvigionamento. Acquisizione del 59% della società Shanghai Tianyan Pharmaceutical Machinery Co. Ltd Il 4 marzo 2013 IMA, attraverso la controllata cinese IMA Life Beijing, ha completato l acquisizione del 59% delle quote della società Shanghai Tianyan Pharmaceutical Machinery Co. Ltd, con sede a Shanghai ed attiva nel settore della fornitura completa di sistemi per il riempimento, in ambiente sterile, per prodotti farmaceutici liquidi e polveri e di sistemi di lavaggio e sterilizzazione. L operazione si è completata attraverso acquisto di quote ed aumento di capitale per complessivi 8 milioni di RMB (circa 1 milione di euro). 5

6 Il bilancio 2012 è oggetto di revisione contabile e la relazione sulla gestione e quella sul governo societario e sugli assetti proprietari sono oggetto di verifiche da parte della società di revisione, in corso di completamento. ALLEGATI: Situazione patrimoniale-finanziaria, conto economico, conto economico riclassificato sia per il consolidato sia per la capogruppo e rendiconto finanziario per il consolidato. I dati riportati non sono stati certificati e sono assoggettati alla verifica conclusiva del Collegio Sindacale di IMA S.p.A. Disclaimer Questo comunicato contiene dichiarazioni previsionali in particolare nella sezione Previsioni del Gruppo IMA per l esercizio Queste dichiarazioni sono basate sulle attuali aspettative e proiezioni del Gruppo relativamente ad eventi futuri e, per loro natura, sono soggette ad una componente intrinseca di incertezza. Sono dichiarazioni che si riferiscono ad eventi e dipendono da circostanze che possono, o non possono, accadere o verificarsi in futuro e, come tali, non si deve fare un indebito affidamento su di esse. I risultati effettivi potrebbero differire da quelli contenuti in dette dichiarazioni a causa di una molteplicità di fattori, incluse la volatilità e il deterioramento dei mercati, variazioni nei prezzi di materie prime, cambi nelle condizioni macroeconomiche e nella crescita economica ed altre variazioni delle condizioni di business, mutamenti della normativa e del contesto istituzionale sia in Italia che all estero, e molti altri fattori, la maggioranza dei quali è al di fuori del controllo del Gruppo. Fondata nel 1961, IMA è leader mondiale nella progettazione e produzione di macchine automatiche per il processo e il confezionamento di prodotti farmaceutici, cosmetici, di tè, caffè ed alimentari. Il Gruppo conta oltre dipendenti, di cui oltre all estero, e si avvale di 21 stabilimenti di produzione tra Italia, Germania, Regno Unito, Stati Uniti, India e Cina. IMA ha un ampia rete commerciale, che consiste di 16 filiali con servizi di vendita e assistenza in Francia, Regno Unito, Germania, Austria, Spagna, Portogallo, Polonia, Russia, Stati Uniti, Cina, Singapore, Thailandia e Brasile, uffici di rappresentanza nei paesi dell'europa centro-orientale e più di 50 agenzie che coprono in totale oltre 70 paesi. La Società è inoltre impegnata in una joint-venture di produzione ed assistenza tecnica in Cina. IMA S.p.A. è quotata alla Borsa di Milano dal 1995 ed è nel segmento STAR dal Fanno parte del Gruppo le seguenti società industriali: Co.ma.di.s. S.p.A., Corazza S.p.A., Gima S.p.A., IMA Industries S.r.l., IMA Kilian GmbH & Co. KG, IMA Life North America Inc., IMA Life (Beijing) Pharmaceutical Systems Co. Ltd., IMA North America Inc., IMA-PG India Pvt. Ltd., PharmaSiena Service S.r.l., Stephan Machinery GmbH, Swiftpack Automation Ltd. Per ulteriori informazioni: Andrea Baldani - Investor Relator - tel baldania@ima.it Maria Antonia Mantovani - Ufficio Stampa - tel antoniamantovani@ima.it (sezione Investor Relations) 6

7 SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA CONSOLIDATA (MIGLIAIA DI EURO) ATTIVO 31 dicembre dicembre 2011 ATTIVITÀ NON CORRENTI Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni immateriali Partecipazioni valutate a patrimonio netto Attività finanziarie Crediti verso altri Strumenti finanziari derivati 1 25 Crediti per imposte anticipate TOTALE ATTIVITÀ NON CORRENTI ATTIVITÀ CORRENTI Rimanenze Crediti commerciali e altri crediti Crediti per imposte sul reddito Attività finanziarie Strumenti finanziari derivati 898 Cassa e disponibilità liquide TOTALE ATTIVITÀ CORRENTI TOTALE ATTIVO PATRIMONIO NETTO E PASSIVO 31 dicembre dicembre 2011 PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserva sovraprezzo azioni Azioni proprie (714) (304) Riserva da conversione Riserva da fair value (532) (1.303) Riserva utili (perdite) attuariali piani benefici definiti (2.534) (289) Altre riserve e utili indivisi Utile (perdita) del periodo Totale capitale e riserve del Gruppo Riserve di pertinenza di terzi Utile di pertinenza di terzi Totale quota di spettanza di terzi PATRIMONIO NETTO DEL GRUPPO E DI TERZI PASSIVITÀ NON CORRENTI Finanziamenti Fondi Tfr e di quiescenza Fondi per rischi ed oneri Altri debiti Strumenti finanziari derivati Passività per imposte differite TOTALE PASSIVITÀ NON CORRENTI PASSIVITÀ CORRENTI Finanziamenti Debiti commerciali e altri debiti Debiti per imposte sul reddito Fondi per rischi ed oneri Strumenti finanziari derivati TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI TOTALE PASSIVO TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVO

8 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO (MIGLIAIA DI EURO) COMPONENTI ECONOMICHE RICAVI Altri proventi di cui impatto delle partite di natura non ricorrente 427 COSTI OPERATIVI Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (4.115) Costi per materie prime, sussidiarie, consumo e merci ( ) ( ) Costi per servizi e godimento beni di terzi ( ) ( ) Costi per il personale ( ) ( ) Ammortamenti e svalutazioni (24.188) (19.990) Accantonamento per rischi ed oneri (2.272) (386) Altri costi operativi (5.890) (4.836) TOTALE COSTI OPERATIVI ( ) ( ) - di cui impatto delle partite di natura non ricorrente (7.111) UTILE OPERATIVO di cui impatto delle partite di natura non ricorrente (6.684) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari Oneri finanziari (16.184) (22.974) TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (9.705) (12.014) UTILE (PERDITA) DA PARTECIPAZIONI VALUTATE A PATRIMONIO NETTO UTILE PRIMA DELLE IMPOSTE IMPOSTE Imposte del periodo (20.903) (24.199) Imposte relative ad esercizi precedenti (1.172) (2.696) TOTALE IMPOSTE (22.075) (26.895) UTILE DEL PERIODO ATTRIBUIBILE A: AZIONISTI DELLA CAPOGRUPPO INTERESSI DI MINORANZA UTILE PER AZIONE (in Euro) 1,30 0,78 8

9 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO (MILIONI DI EURO) Importi % Importi % % Var. R ES TA TED Ricavi 734,31 669,21 9,7 Costo del venduto (429,93) 58,5 (398,50) 59,5 Utile lordo industriale 304,38 4 1, 5 270,71 4 0, 5 12,4 Spese di ricerca e sviluppo (33,69) (29,07) Spese commerciali di vendita (88,93) (80,12) Spese generali ed amministrative (99,37) (86,95) Utile operativo ante svalutazioni/impairment/partite non ricorrenti (E.B.I.T.A.) 82,39 11,2 74,57 11,1 10,5 Svalutazioni/impairment (1,78) (0,43) Partite di natura non ricorrente (6,26) Utile operativo (E.B.I.T.) 80,61 11, 0 67,88 10, 1 18,8 Proventi (Oneri) finanziari netti (9,71) (12,01) Utile (Perdite) da partecipazioni valutate a patrimonio netto 0,61 0,38 Utile prima delle imposte 71,51 9, 7 56,25 8, 4 27,1 Imposte del periodo (20,91) (24,19) Imposte relative ad esercizi precedenti (1,17) (2,70) Utile del periodo 49,43 6, 7 29,36 4, 4 68,4 Risultato del periodo attribuibile a interessi di minoranza (1,73) (1,14) Utile del Gruppo 47,70 6, 5 28,22 4, 2 69,0 Margine operativo lordo (E.B.I.T.D.A.) ante partite non ricorrenti 101,42 13, 8 93,01 13, 9 9,0 Margine operativo lordo (E.B.I.T.D.A.) 101,42 13, 8 86,75 13, 0 16,9 Porfoglio ordini 404,90 378,12 7,1 9

10 RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO (MIGLIAIA DI EURO) 31 dicembre dicembre 2011 ATTIVITÀ OPERATIVA Utile (perdita) del periodo Rettifiche per: - Ammortamenti immobilizzazioni materiali ed immateriali (Ripristini di valore) o svalutazioni di immobilizzazioni (Plus) o minusvalenze da realizzo di immobilizzazioni (611) 12 - (Plus) o minusvalenze da realizzo di partecipazioni Variazione dei fondi per rischi ed oneri e fondo TFR (1.021) (691) - Perdita o (utile) su differenze cambio non realizzate (957) Altre variazioni non monetarie Variazione di valore di attività finanziarie Imposte Quota di spettanza di terzi Quota dei risultati delle partecipazioni valutate a patrimonio netto (610) (683) Utile (perdita) operativo prima delle variazioni del capitale circolante (Incremento) o decremento crediti commerciali e altri crediti (14.364) (Incremento) o decremento delle rimanenze (4.562) (31.379) Incremento o (decremento) dei debiti commerciali e altri debiti Imposte pagate (27.248) (32.176) DISPONIBILITÀ LIQUIDE GENERATE DALL'ATTIVITÀ OPERATIVA (A) ATTIVITA' DI INVESTIMENTO Investimenti in immobilizzazioni materiali (9.021) (8.621) Investimenti in immobilizzazioni immateriali (6.703) (6.701) Differenza cambio su immobilizzazioni materiali ed immateriali 364 (433) Acquisizioni di rami d'azienda / società (79.207) Investimenti in partecipazioni (2.525) (6.305) Rimborso di debiti leasing finanziari (22) (22) Vendita di partecipazioni Vendita di immobilizzazioni Variazione netta attività finanziarie e altri crediti non correnti 192 (2.763) Variazione riserve di pertinenza di terzi (19) 173 DISPONIBILITÀ LIQUIDE IMPIEGATE NELL'ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO (B) (16.839) (96.557) ATTIVITÀ FINANZIARIA Erogazione di finanziamenti Rimborsi di finanziamenti (37.768) (32.546) Incremento o (decremento) degli altri debiti finanziari (7.555) (40.982) Aumenti di capitale Dividendi pagati (36.772) (33.145) (Acquisto) e vendita di azioni proprie (410) (304) Conversione bilanci espressi in valuta estera (1.130) Interessi corrisposti (7.671) (7.797) Interessi ricevuti DISPONIBILITÀ LIQUIDE IMPIEGATE NELL'ATTIVITÀ FINANZIARIA (C) (71.960) VARIAZIONE NETTA CASSA E DISPONIBILITÀ LIQUIDE (D=A+B+C) (9.025) (34.867) CASSA E DISPONIBILITÀ LIQUIDE ALL' INIZIO DEL PERIODO (E) CASSA E DISPONIBILITÀ LIQUIDE DA BUSINESS COMBINATIONS (F) CASSA E DISPONIBILITÀ LIQUIDE ALLA FINE DEL PERIODO (G=D+E+F)

11 SITUAZIONE PATRIMONIALE-FINANZIARIA DELLA IMA S.P.A. (IN EURO) ATTIVO 31 dicembre dicembre 2011 ATTIVITÀ NON CORRENTI Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni immateriali Partecipazioni Attività finanziarie Crediti verso altri Strumenti finanziari derivati Crediti per imposte anticipate TOTALE ATTIVITÀ NON CORRENTI ATTIVITÀ CORRENTI Rimanenze Crediti commerciali e altri crediti Crediti per imposte sul reddito Attività finanziarie Strumenti finanziari derivati Cassa e disponibilità liquide TOTALE ATTIVITÀ CORRENTI TOTALE ATTIVO PATRIMONIO NETTO E PASSIVO 31 dicembre dicembre 2011 PATRIMONIO NETTO Capitale sociale Riserva sovraprezzo azioni Azioni proprie ( ) ( ) Riserva da fair value ( ) Riserva utili (perdite) attuariali piani benefici definiti ( ) ( ) Altre riserve Utili indivisi Utile (perdita) del periodo TOTALE PATRIMONIO NETTO PASSIVITÀ NON CORRENTI Finanziamenti Fondo trattamento di fine rapporto Fondi per rischi ed oneri Altri debiti Strumenti finanziari derivati Passività per imposte differite TOTALE PASSIVITÀ NON CORRENTI PASSIVITÀ CORRENTI Finanziamenti Debiti commerciali e altri debiti Debiti per imposte sul reddito Fondi per rischi ed oneri Strumenti finanziari derivati TOTALE PASSIVITÀ CORRENTI TOTALE PASSIVO TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVO

12 CONTO ECONOMICO DELLA IMA S.P.A. (IN EURO) COMP ONENTI ECONOMICHE R EST A T ED RICAV I Altri proventi COSTI OPERATIV I Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ( ) Costi per materie prime, sussidiarie, consumo e merci ( ) ( ) Costi per servizi e godimento beni di terzi ( ) ( ) Costi per il personale ( ) ( ) Ammortamenti e svalutazioni ( ) ( ) Accantonamento per rischi ed oneri ( ) (60.505) Altri costi operativi ( ) ( ) TOTALE COSTI OPERATIVI ( ) ( ) - di cui impatto delle partite di natura non ricorrente ( ) UTILE OP ERATIV O di cui impatto delle partite di natura non ricorrente ( ) P ROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari Oneri finanziari ( ) ( ) TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI UTILE P RIMA DELLE IMP OS TE IMPOSTE Imposte del periodo ( ) ( ) Imposte relative ad esercizi precedenti ( ) ( ) TOTALE IMPOSTE ( ) ( ) UTILE DEL P ERIODO

13 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO DELLA IMA S.P.A. (MILIONI DI EURO) Importi % Importi % % Var. Ricavi 340,51 221,99 53,4 Costo del venduto (217,82) 64,0 (137,28) 61,8 Utile lordo industriale 122,69 3 6, 0 84,71 3 8, 2 44,8 Spese di ricerca e sviluppo (15,18) (10,52) Spese commerciali di vendita (43,62) (26,74) Spese generali ed amministrative (36,97) (24,58) Utile operativo ante svalutazioni/impairment/partite non ricorrenti (E.B.I.T.A.) 26,92 7, 9 22,87 10, 3 17,7 Svalutazioni/impairment (1,50) Partite di natura non ricorrente (1,52) Utile operativo (E.B.I.T.) 25,42 7, 5 21,35 9, 6 19,1 Proventi (Oneri) finanziari netti 31,15 12,50 Utile prima delle imposte 56,57 16, 6 33,85 15, 2 67,1 Imposte del periodo (3,78) (8,47) Imposte relative ad esercizi precedenti (0,79) (1,26) Utile del periodo 52,00 15, 3 24,12 10, 9 115,6 Margine operativo lordo (E.B.I.T.D.A.) 32,37 9, 5 25,26 11, 4 28,1 Porfoglio ordini 200,15 113,97 75,6 13