COMUNE DI BALSORANO (PROVINCIA DI L AQUILA) SERVIZIO 2 - DEMOGRAFICO WELFARE DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DEL SERVIZIO

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1 COMUNE DI BALSORANO (PROVINCIA DI L AQUILA) SERVIZIO 2 - DEMOGRAFICO WELFARE DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DEL SERVIZIO N 97/DEM DEL OGGETTO: Atto di pignoramento di credito verso terzi emesso dall Agenzia delle Entrate Riscossione Agente della riscossione per la provincia di L Aquila, ex artt. 72.bis e 48 bis del D.P.R. 29 settembre 1973, n Procedura esecutiva n L anno duemiladiciotto il giorno Undici del mese di Luglio nel proprio ufficio; IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO VISTA la legge 7 Agosto 1990, n 241; VISTI gli artt. 4, 13 del D.Lgs , n. 165; VISTO il D.Lgs. del , n. 267 "Testo Unico sull Ordinamento degli Enti Locali e in particolare: Art. 107, che assegna ai Dirigenti la competenza in materia di gestione, compresa l assunzione degli impegni di spesa; Art. 151, sulla esecutività di provvedimenti che comportano impegni di spesa; Art. 183, sulle modalità di assunzione degli impegni di spesa; Art. 184, relativo al procedimento di liquidazione della spesa; VISTO lo Statuto del Comune; VISTO il Regolamento Comunale di Contabilità; VISTA la deliberazione di G. C. n 41 adottata nella seduta del 23 giugno 2009 di approvazione del Regolamento comunale sull ordinamento generale degli uffici e dei servizi e s.m.i.; VISTA la deliberazione di C.C. n. 13 del 13/04/2018 con la quale è stato approvato il Documento Unico di Programmazione Semplificato (DUP); VISTA la deliberazione di Consiglio Comunale n. 14 del con la quale è stato approvato il Bilancio di Previsione Finanziario 2018/2020 (art. 151 del D. Lgs. N. 267/2000 e art. 10, D. Lgs. 118/2011); VISTA la deliberazione di Giunta Comunale n. 38 del con la quale, ai sensi dell art. 169 del D.Lgs 267/2000, sono stati approvati il Piano Esecutivo di Gestione ed il Piano della Performance; VISTO il Decreto del Sindaco, Prot. n del , di conferimento di Responsabile del Servizio 2 Demografico Welfare con decorrenza dal e di attribuzioni di funzioni ai sensi dell art. 109, comma 2, del decreto lgs 18 agosto 2000, n 267;

2 Premesso che l operatore economico omissis - è affidataria del servizio di pulizia della sede comunale e delle aree adiacenti e del servizio di assistenza trasporto scolastico A. S / 2018, giusti atti di seguito indicati: - Determinazione n. 6/A del Responsabile del Servizio 2 del avente ad oggetto Servizio assistenza trasporto scolastico Proroga tecnica nei confronti della Coop. Co.La.P. a r.l. Cig Z401FD5438 ; - Determinazione n. 37/A del Responsabile del Servizio 2 del avente ad oggetto Servizio assistenza trasporto scolastico Proroga tecnica nei confronti della Coop. Co.La.P. a r.l. Cig Z401FD5438; - Determinazione n. 60 del Responsabile del Servizio 2 del avente ad oggetto Servizio assistenza trasporto scolastico Procedura con affidamento diretto sul MEPA CIG ZB322E979C ; - Determinazione n. 7/A del Responsabile del Servizio 2 del avente ad oggetto Servizio pulizia sede comunale ed aree adiacenti Proroga tecnica nei confronti della Coop. Co.La.P. a r.l. Cig Z211E06E12 ; - Determinazione n. 38/A del Responsabile del Servizio 2 del avente ad oggetto Servizio pulizia sede comunale ed aree adiacenti Proroga tecnica nei confronti della Coop. Co.La.P. a r.l. Cig Z211E06E12; - determinazione n. 59 del Responsabile del Servizio 2 del avene ad oggetto: Servizio di pulizia della sede comunale ed aree adiacenti: Procedura con affidamento diretto sul Mepa CIG. ZB322E979C ; Preso atto che: _ con le Fatture Elettroniche n del e n del , il beneficiario ha richiesto il pagamento complessivo di ,00 di cui ,00 per imponibile ed. 550,00 per IVA al 22%, in relazione al servizio di assistenza trasporto scolastico per il periodo dal 08 gennaio 2018 al 28 febbraio 2018, giusto impegno di spesa assunto con determinazione n. 6/a del ; _ con determinazione 42/A del è stata predisposta la liquidazione dell importo complessivo di ,00 a favore del beneficiario; - non è stata effettuata la liquidazione della somma indicata, in quanto dalla verifica effettuata dal Servizio Finanziario, mediante il Servizio Verifica Inadempienti, gestito dall Agenzia delle Entrate, ai sensi dell art. 48-bis del D.P.R. N. 602/1973, la ditta in argomento è risultata inadempiente; _ si è provveduto a sospendere il pagamento della somma dovuta per 30 gg dalla data della suddetta verifica; Preso atto, altresì, che a seguito di tale verifica sono state sospese le liquidazioni delle seguenti fatture elettroniche: n 8-18 del per l importo complessivo di ,40, di cui ,00 per imponibile ed 246,40 per IVA, per l espletamento del servizio di pulizia mese di marzo 2018, giuste determinazioni di assunzione impegno di spesa n. 38/A del e di liquidazione n.73/a del ; n 9-18 del per l importo complessivo di ,00, di cui ,00 per imponibile ed. 290,00 per IVA, per l espletamento del servizio di assistenza trasporto scolastico mese di marzo 2018, giuste determinazioni di assunzione impegno di spesa n. 37/A del e di liquidazione n.74/a del ; Rilevato che: _ in data , l Agenzia delle Entrate Riscossione, Agente per la riscossione per la provincia di L Aquila, ha notificato a mezzo posta certificata, ns. prot. n del , l atto di pignoramento presso terzi, procedura esecutiva n , ex artt. 72-bis e 48-bis del D.P.R. 29 Settembre 1973, n.602;

3 _ con il suddetto atto di pignoramento si informa che il beneficiario del pagamento è debitore per Tributi/Entrate per un ammontare totale pari ad ,66 comprensivo degli interessi di mora ed oneri di riscossione calcolati alla data del nonché accessori di legge, oltre interessi ed oneri di riscossione maturandi al momento del pagamento ed ordina al Terzo Comune di Balsorano di pagare direttamente al suddetto Agente per la Riscossione nel termine di 60 giorni dalla notifica dell atto stesso, le somme per le quali il diritto alla percezione da parte del Debitore sia maturato anteriormente alla data di tale notifica, il tutto fino a concorrenza del credito per cui si procede, degli interessi di mora e degli oneri di riscossione maturandi sino al giorno del pagamento; -il versamento della somma deve avvenire presso gli sportelli dell Agenzia delle Entrate, Riscossione Agente della riscossione della provincia di L Aquila, con bollettino postale sul conto corrente n (IBAN IT96K ) intestato a Agenzia delle entrate - Riscossione. Agente della riscossione per la provincia di L Aquila, indicando nella causale il codice identificativo del fascicolo 54/2018/6887; Preso atto che la CO.LA.P. cooperativa sociale a.r.l. risulta creditrice nei confronti del Comune di Balsorano di ulteriori fatture emesse in relazione agli affidamenti sopracitati e che risultano essere le seguenti: 1)Fattura Elettronica n del di ,00, di cui 2.900,00 per imponibile ed. 290,00 per IVA, in relazione al servizio di assistenza trasporto scolastico mese di Aprile 2018; 2)Fattura Elettronica n del di ,00, di cui 2.900,00 per imponibile ed. 290,00 per IVA, in relazione al servizio di assistenza trasporto scolastico mese di Maggio 2018; 3)Fattura Elettronica n del di ,40, di cui 1.120,00 per imponibile ed. 246,40 per IVA, in relazione al servizio di pulizia sede municipale ed aree adiacenti mese di Aprile 2018; 4)Fattura Elettronica n del di. 1366,40, di cui 1.120,00 per imponibile ed. 246,40 per IVA, in relazione al servizio di pulizia sede municipale ed aree adiacenti mese di Maggio 2018; CHE i relativi impegni di spesa delle somme di cui alle fatture sopracitate sono stati assunti con le determinazioni n. 60 del Responsabile del Servizio 2 del e n. 59 del Responsabile del Servizio 2 del ; Visto il Decreto del Ministero dell Economia e delle Finanze n. 40 del 18 gennaio 2008 che costituisce decreto attuativo delle disposizioni di cui all art. 48 bis del D.P.R. n. 602/1973; Richiamata la Circolare del Ministero dell Economia e delle Finanze n. 13 del avente ad oggetto: Decreto ministeriale 18 gennaio 2008, n.40, concernente Modalità di attuazione dell articolo 48-bis del Decreto del Presidente della Repubblica 29 settembre 1973 n. 602, recante disposizioni in materia di pagamenti da parte delle Pubbliche Amministrazioni Chiarimenti aggiuntivi ed in particolare il regime di scissione dei pagamenti, c.d. split payment ; Visto il comma 629, art. 1 della Legge 190/2014 Legge di Stabilità 2015 che disciplina il c.d. split payment per le fatture nei confronti delle pubbliche amministrazioni; Ritenuto, pertanto, di procedere alla liquidazione delle Fatture Elettroniche sopra richiamata ed emesse dalla Ditta omissis per un totale complessivo di ,20 IVA inclusa, quietanzando l importo imponibile di ,00 ad Agenzia delle Entrate Riscossione - Agente della riscossione per la provincia di L Aquila, DETERMINA Per i motivi espressi in premessa che si ritengono integralmente richiamati nel seguente dispositivo:

4 - di annullare le seguenti determinazioni con le quali è stata predisposta la liquidazione delle somme in favore del beneficiario debitore esecutato: a) n.42/a del ; b) n.73/a del ; c) n.74/a del ; - di ottemperare all atto di pignoramento presso terzi, procedura esecutiva n (artt. 72-bis e 48-bis del D.P.R. 29 Settembre 1973, n.602), notificato a mezzo posta certificata in data , ns. prot. n del , con il quale si ordina al Terzo Comune di Balsorano di pagare direttamente all Agente per la Riscossione nel termine di 60 giorni dalla notifica dell atto stesso, le somme per le quali il diritto alla percezione da parte del Debitore sia maturato anteriormente alla data di tale notifica, il tutto fino a concorrenza del credito per cui si procede, degli interessi di mora e degli oneri di riscossione maturandi sino al giorno del pagamento; - di disporre la liquidazione entro il giorno delle seguenti Fatture Elettroniche n 3-18 del , n del , n del , n del , n del , n del , n del e n del di complessive ,20 IVA inclusa, ottemperando al disposto art. 1, comma 629 della Legge 190/2014 e quietanzando l importo di ,00, per imponibile, ad Agenzia delle Entrate Riscossione - Agente della riscossione per la provincia di L Aquila (C.F ), indicando nella causale il codice identificativo del fascicolo 54/2018/6887, con bollettino postale sul conto corrente n (IBAN IT96K ); - di dare atto che l IVA pari ad 2.159,20 verrà versata all Erario direttamente dall Ente, ai sensi dell art. 17-ter del D.P.R. n. 633/1972; - di imputare la spesa complessiva pari ad ,20 come segue: a) Fatture Elettroniche n del di ,00, n del di ,00, n.9-18 del di ,00, n del di ,00, n del di ,00, per l importo complessivo di ,00 sul Capitolo n. 812/3 P.D.C. n dell Esercizio Finanziario 2018; b) Fatture Elettroniche n 8-18 del di ,40, n del di ,40 e n del di ,40, per l importo complessivo di 4.099,20 sul Capitolo n. 82/1 P.D.C. n dell Esercizio Finanziario 2018; - Di dare atto che si provvederà al pagamento di tutte le somme dovute e debende dal Terzo al Debitore, alle rispettive scadenze, fino a concorrenza del credito di cui all atto di pignoramento, oltre interessi e compensi di riscossione maturandi al momento del pagamento, dovuto dal Debitore all Agenzia delle Entrate. - di dare atto che il presente provvedimento è rilevante ai fini della pubblicazione sulla rete internet ai sensi del decreto legislativo 14 marzo 2013, n. 33; - di rendere noto ai sensi dell art. 5 della legge n. 241/1990 che il responsabile del procedimento è Carla DI CESARE; - di trasmettere il presente provvedimento: all Ufficio segreteria per l inserimento nella raccolta generale; all Ufficio Ragioneria per il controllo contabile e l attestazione della copertura finanziaria della spesa. Il RESPONSABILE DEL SERVIZIO F.to Carla DI CESARE

5 RISCONTRI AMMINISTRATIVI, CONTABILI E FISCALI (art. 184, comma 4 del Tuel) Ai sensi dell articolo 184, comma 4, del Tuel si riscontra la regolarità amministrativa, contabile e fiscale del presente atto e si autorizza l emissione del mandato di pagamento ,00 a favore della ditta creditrice con imputazione della spesa sui fondi del bilancio in corso, come segue: N. 1 2 INTERVENTO/CAPITOLO NUMERO P.D.C. SIOPE 812/3 82/ SOMMA LIQUIDATA , ,00 ANNOTAZIONI Det. nn. 6/A, 37/A e 60/A/2018 Det. nn. 38/A e 59/A ,20 da versare direttamente all erario ai sensi dell art. 17 ter del D.P.R. 633/1972 con imputazione della somma sui fondi del bilancio in corso, come segue: N. 1 INTERVENTO/CAPITOLO NUMERO P.D.C. SIOPE 812/ / Dalla Residenza Comunale, lì SOMMA LIQUIDATA , ,20 ANNOTAZIONI Det. nn. 6/A, 37A e 60/A/2018 Det. nn. 38/A e 59/A 2018 IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO F.to MASSIMO MARCHIONNI Emesso mandato n. in data Emesso mandato n. in data IL CONTABILE N.... DEL REGISTRO DELLE PUBBLICAZIONI La presente determinazione viene pubblicata all Albo Pretorio per giorni 15 consecutivi dal... al... Data,... II Responsabile del servizio...