Verbale di Deliberazione del Consiglio di Amministrazione

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1 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA DI BRENTONICO COPIA Verbale di Deliberazione del Consiglio di Amministrazione Reg. deliberazioni n. 59 Prot. n Oggetto: Approvazione del Budget per l anno L anno duemilaquindici il giorno trentuno del mese di dicembre ad ore 10:00 nella sala delle Riunioni dell Azienda Pubblica di Servizi alla Persona, in seguito a convocazione disposta dal Presidente, con avviso ai Consiglieri e per conoscenza all Organo di Revisione, si è riunito il Consiglio di Amministrazione. Presenti i Signori: Broggi Moreno Romani Giancarlo Passerini Elsa Prezzi Lucia Assenti i Signori: // Assiste il Direttore, dipendente dell A.P.S.P.,Aiardi Mara con funzioni di Segretario. Constatato il numero legale dei presenti ai sensi di quanto previsto dall art. 13 dello Statuto approvato con Delibera della Giunta Provinciale n. 358 di data , il Presidente dichiara aperta la seduta.

2 Oggetto: Approvazione del Budget per l anno Il Presidente illustra, DELIBERAZIONE N. 59 DD Il vigente Regolamento Regionale di Esecuzione concernente la contabilita delle aziende pubbliche di servizi alla persona, approvato con D.P.G.R. n. 4/L del 13/04/2006 e ss.mm., disciplina l ordinamento finanziario e contabile a cui devono ispirarsi le A.P.S.P. della Regione Autonoma TrentinoAlto Adige. I principi a cui esse devono orientare le proprie attività di programmazione economicofinanziaria, di gestione e di investimento sono: l efficacia, l efficienza, l economicità e il pareggio di bilancio oltre a consentire al nuovo sistema contabile, l analisi dei diversi fatti di gestione sotto l aspetto economico, finanziario e patrimoniale. I modelli contabili a cui le Aziende si devono uniformare sono quelli approvati dalla Giunta Regionale e precisamente: il bilancio preventivo, che comprende: il bilancio preventivo economico pluriennale di previsione, denominato bilancio pluriennale ; il bilancio preventivo economico annuale, denomianto budget ; il bilancio di esercizio, che comprende: lo stato patrimoniale; il conto economico; la nota integrativa. Secondo l art. 6 del precitato Regolamento Regionale, il Budget è lo strumento di programmazione e controllo dell'attività delle aziende ed esprime analiticamente il risultato economico per il successivo anno solare. Esso non ha funzione autorizzatoria e funge da riferimento dell'attività di gestione delle aziende al fine di valutare le cause dei possibili scostamenti rispetto ai risultati di gestione desunti dal bilancio d esercizio. Ai sensi dell art. 11 del Regolamento Aziendale di Contabilità il Budget deve essere approvato dal Consiglio di Amministrazione entro il 31 dicembre dell anno precedente quello di riferimento ed evidenzia analiticamente il risultato della gestione ed esprime in termini economici le scelte del piano programmatico dell azienda, a valere per l anno successivo. Esso è redatto conformemente al bilancio pluriennale di previsione, di cui ne è parte. Il Direttore verifica l andamento della gestione e formula, in occasione di scostamenti di costi e ricavi rispetto alla previsione gli opportuni assestamenti di budget, dandone evidenza nella relazione trimestrale al Consiglio di Amministrazione. Nel caso in cui venissero rilevati scostamenti negli equilibri di Bilancio tali da pregiudicare il mantenimento degli standard qualitativi e quantitativi di servizio, il direttore, di sua iniziativa o su richiesta del Presidente o del Consiglio di Amministrazione, individua le ipotesi di azioni correttive da sottoporre al Consiglio stesso. Entro il 31 dicembre 2015 pertanto deve essere approvato il BUDGET 2016 applicando i criteri della contabilità economica secondo i principi previsti dalla Legge Regionale n. 7, dai relativi Regolamenti di esecuzione Regionale e Aziendale nonché dal Codice Civile. Ciò posto si sottopone quindi all esame e approvazione di Codesto Consesso il Budget 2016 ed i relativi allegati. IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Udita la Relazione del Presidente. Vista ed esaminata la normativa vigente in materia. Visto ed esaminato il Budget 2016 ed i relativi allegati. Visti altresì i seguenti riferimenti normativi: L.R n. 7. REGOLAMENTO DI RIORDINO DELLE IPAB, approvato con D.P.G.R N. 3/L e modificato con D.P.G.R N. 12/L. e ss.mm. REGOLAMENTO DI ESECUZIONE concernente la Contabilità delle A.P.S.P. approvato con D.P.G.R. 13/04/2006 N. 4/L. e ss.mm.

3 REGOLAMENTO DI ESECUZIONE della L.R N. 7, relativo alla Organizzazione generale, all ordinamento del personale e alla disciplina contrattuale delle A.P.S.P., approvato con D.P.G.R. il n. 12/L. e ss.mm.; Visti altresì i vigenti REGOLAMENTI AZIENDALI di Organizzazione Generale, di Contabilità, del Personale e dei Contratti. Visto lo STATUTO dell A.P.S.P. di Brentonico, approvato con deliberazione della G.R. n. 358 di data Acquisito il parere dell Organo di Revisione. Acquisito il parere di regolarità tecnicoamministrativo nonché contabile del Direttore, ai sensi dell art. 9, comma 4 della L.R. n. 7/2005. Atteso che il presente provvedimento riveste carattere d'urgenza in ragione della sua decorrenza a partire dal Richiamato l art. 19 della L.R n. 7 così come modificato dall art. 13 della L.P n. 15. Visto l art. 20 della precitata Legge. Visto altresì l art. 32 della Legge n. 69. Proclamata dal Presidente l avvenuta unanimità di voti, resi nelle forme di Legge; DELIBERA 1. Di approvare il BUDGET 2016, nel Documento Contabile che allegato alla presente deliberazione ne forma parte integrante e sostanziale. 2. Di autorizzare il Direttore ad apportarvi nel corso dell anno tutte le variazioni necessarie ed opportune. 3. Di dichiarare il presente provvedimento, per i motivi descritti in premessa, immediatamente esecutivo. 4. Di pubblicare all albo di questa Azienda la presente deliberazione ai sensi dell art. 20 della L.R. n. 7/2005 nonché all albo informatico istituito sul proprio sito internet ai sensi dell art. 32 della L n. 69 e con le modalità di cui al precitato art. 20 L.R. n. 7/ Di dare atto che la presente deliberazione non è soggetta al controllo preventivo di legittimità ai sensi del disposto dell art. 19 della L.R. 21/ n. 7 e dell art. 13 della L.P n Di dare atto che avverso alla presente deliberazione sono ammessi i ricorsi di seguito indicati, da parte di chi abbia un interesse concreto ed attuale: ricorso al Tribunale Amministrativo Regionale di Trento, entro 60 giorni, ai sensi dell art. 2, lett. b) della Legge 06/12/1971 n. 1034; ricorso straordinario al Presidente della Repubblica, entro 120 giorni, ai sensi dell art. 8 del D.P.R. 24/11/1971 n

4 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA DI BRENTONICO A VALORE DELLA PRODUZIONE I) RICAVI DA VENDITA E PRESTAZIONI 010 R.S.A. CASA DI SOGGIORNO BUDGET RICAVI EX DIRETTIVE SANITARIE ,00 Retta sanitaria Pat ,0 0 Retta sanitaria ospiti fuori Pat ,00 Retta sanitaria ospiti Paganti in proprio ,00 Retta sanitaria ospiti auto PAT 787,00 Ricavi per forniture di farmaci ecc. ex Direttive Provinciali ,00 Rimborsi Malattie lunghe, maternità e aspettative PAT Rimborso spese mediche specialistiche 020 RETTA ALBERGHIERA , ,00 Rette di ricovero N.A. Provincia ,0 0 Rette di ricovero N.A. Fuori Provincia ,00 Rette di ricovero N.A. Paganti in proprio ,00 Retta di ricovero autosufficienti PAT ,00 Retta di ricovero auto fuori PAT 020 SERVIZI AGGIUNTIVI SEMIRESIDENZIALI , RICAVI PER SERVIZI ,00 Ricavi per pasti a domicilio e/o in sede ,00 Ricavi per bagno assisitito Ricavi per lavanderia Ricavi per centro diurno in regime di convenzione ,00 Ricavi centro diurno a carico ospite ,00 Ricavi per residenze anziani ,00 Ricavi per servizi sul territorio , SERVIZI AMBULATORIALI , ,00

5 010 SERVIZI AMBULATORIALI ,00 Ricavi per fisioterapia in convenzione ,00 Ricavi per fisioterapia non convenzione ,00 Ricavi prelievi ,00 IV) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 010 INCREMENTI IMMOB. PER LAVORI INTERNI 010 INCREMENTI IMMOB. PER LAVORI INTERNI INCREMENTO IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI Incremento immobilizzazioni per lav.interni V) ALTRI RICAVI E PROVENTI , CONTRIBUTI ORDINARI RICEVUTI , CONTRIBUTI ORDINARI C/IMPIANTI ,00 Quote contributi PAT c/fabbricati ,00 Quote contributi PAT c/attrezzature Quote contributi altri enti Quote contributi PAT c/impianti , CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO ,00 Contributi in conto esercizio , ALTRI RICAVI E PROVENTI 010 RIMBORSI SPESE DIPENDENTI Rimborso spese in comando 020 RIMBORSI SPESE Rifusione pasti del personale 1.500,00 Rifusione pasti esterni 500,00 Rimborso spese telefoniche Rimborso spese farmaci Rimborso spese postali e imposta di bollo 400,00 Rimborso spese varie 5.300, ALTRI RICAVI Ricavi per noleggio attrezzatura Ricavi diversi/commerciali 2.000, , , , ,00

6 Sopravvenienze attive ordinarie 040 PLUSVALENZE CESSIONI ORDINARIE BENI Plusvalenze patrim. ordinarie 050 ARROTONDAMENTI ATTIVI Arrotondamenti attivi 030 RENDITE PATRIMONIALI 010 RENDITE PATRIMONIALI Affitti attivi terreni Locazioni attive fabbricati TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE A B COSTO DELLA PRODUZIONE I) CONSUMO DI BENI E MATERIALI 010 ACQUISTI 010 ACQ. BENI E MATERIALI ATTIVITA' ASSISTENZ ,00 Acq.farmaci e materiale sanitario ,00 Acq. presidi per incontinenti ,00 Acq. prodotti igiene personale 8.540, ACQUISTI BENI MATERIALI X ATT. ALBERGHIERE ,00 Acquisto generi alimentari 1.300,00 Acq. detersivi e materiali per le pulizie 5.561,00 Acq. detersivi per lavanderia Acqu. stoviglie tovagliato e articoli cucina ecc 769,00 Acquisto biancheria ed effetti letterecci 5.063, ACQUISTI DIVERSI ,00 Acquisto materiale manutenzioni varia ,00 Acquisto divise per personale 5.255,00 Acquisto carburanti e lubrificanti 4.300,00 Acquisto gasolio gruppo elettrogeno Acquisti diversi 5.368, ,00 Piccola attrezzatura d'uso 5.700, VARIAZIONE DELLE RIMANENZE 010 VARIAZIONE RIMANENZE FARMACI E MATERIALE Rim.iniziali medicinali e materiale san. Rim.finali medicinali e materiale san. 020 VARIAZIONE RIMANENZE , ,00

7 PRESIDI PER INCONTINENTI Rim. Iniziali presidi per incontinenti Rim. Finali presidi per incontinenti 030 VARIAZIONE RIMANENZE DETERSIVI E MATER. Rim.Iniz. Det.mater. x pulizie e prod.ig. Rim. Fin.det. Mater. x pulizie e prod. Ig. 040 VARIAZIONE RIMANENZE GASOLIO RISCALDAMENTO Rim. Iniziali gasolio riscaldamento Rim. Finali gasolio riscaldamento 050 VARIAZIONE RIMANENZE PRODOTTI ALIMENTARI Rim. Iniziali prodotti alimentari Rim. Finali prodotti alimentari 060 VARIAZIONE RIMANENZE MATERIALI DIVERSI Rim. Iniziali diverse Rim. Finali diverse II) SERVIZI 010 PRESTAZIONI SERVIZI DI ASSISTENZA ALLA PERSONA , PRESTAZIONI SERVIZI ASSISTENZA PERSONA ,00 Servizio medico 3.150,00 Servizio infermieri convenzionati ,00 Servizi parrucchiera e callista ,00 Servizio fisioterapia ,00 Trasporto ospiti Assistenza religiosa Servizi socio animativi occupazionali ,00 Altri servizi di assistenza alla persona , SERVIZI APPALTATI , SERVIZI APPALTATI ,00 Appalto pulizie ,00 Appalto lavanderia ,00 Appalto ristorazione ,00 Appalto servizio di trasporto pasti Appalto smaltimento rifiuti speciali 1.342, ,00

8 030 MANUTENZIONI 010 MANUTENZIONI Manutenzione fabbricati 2.750,00 Manutenzione giardino e piante ,00 Manutenzione ascensori 4.303,00 Manutenzione automezzi 5.490,00 Manutenzioni attrezzature e impianti , , ,00 Manutenzioni macchine ufficio 427,00 Canoni di assistenza hardware e software ,00 Altre manutenzioni e riparazione 1.950, UTENZE , UTENZE ,00 Telefoniche fisso 5.490,00 Telefoniche cellulare 280,00 Energia elettrica ,00 Gas metano ,00 Acqua ,00 Rifuiti solidi urbani 8.000,00 Servizio smaltimento rifiuti speciali 1.000,00 Altre utenze 050 CONSULENZE E COLLABORAZIONI , CONSULENZE ,00 Consulenze mediche Consulenze igiene e sicurezza 6.271,00 Consulenze informatiche 500,00 Consulenze amministrative e gestionali ,00 Consulenze qualità 3.782,00 Consulenze formazione ,00 Consulenze legali 1.000,00 Consulenze psicologiche 500,00 Altre consulenze 2.440,00

9 020 COLLABORAZIONI 6.791,00 Collaborazioni co.co.pro ,00 Oneri sociali co.co.pro ,00 INAIL co.co.pro. 030 PRESTAZIONI INTERINALI ,00 Interinali assistenziali 1.408,00 Interinali parasanitari Interinali servizi sociali 1.689,00 Interinali amministrativo 7.670,00 Interinali servizi generali 1.574, PRESTAZIONI OCCASIONALI III ) Prestazioni occasionali Oneri sociali su prestazioni occasionali 060 ORGANI ISTITUZIONALI , AMMINISTRATORI ,00 Compensi amministratori ,00 Contributi compensi amministratori 5.762, REVISORI DEI CONTI 4.081,00 Compensi revisori dei conti 3.924,00 Contributi compensi Revisori dei Conti 157, SERVIZI DIVERSI , SERVIZI DIVERSI ,00 Assicurazioni ,00 Spese per concorsi ,00 Oneri bancari Spese postali 1.200,00 Altre spese per servizi 200,00 GODIMENTO BENI DI TERZI 010 GODIMENTO BENI DI TERZI 010 AFFITTI PASSIVI IMMOBILI Locazioni passive immobile 020 AFFITTO E NOLEGGIO BENI MOBILI Noleggio autovettura

10 Noleggio altri beni 030 LOCAZIONE FINANZIARIA Canoni leasing IV COSTO PER IL PERSONALE 010 SALARI E STIPENDI 010 STIPENDI DEL PERSONALE Salari Stipendi , ONERI SOCIALI 030 T.F.R. 010 ONERI SOCIALI PERSONALE Oneri sociali salari Oneri sociali stipendi ,00 Contributo solidarietà 020 ONERI SOCIALI PERSONALE INAIL salari INAIL stipendi , TFR PERSONALE Quota accantonamento TFR salari Quota accantonamento TFR stipendi ,00 TFR salari TFR stipendi 040 TRATTAMENTO DI QUIESCENZA E SIMILI 010 TRATTAMENTO DI QUIESCENZA E SIMILI Contributo fondo pensione complementare 050 ALTRI COSTI 010 ALTRI COSTI DEL PESONALE V) AMMORTAMENTI 010 AMMORTAMENTI Altri costi del personale 6.550, , , , , , AMM.IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 4.325,00 Amm.to costi di impianto e ampliamento Amm.to costi di pubblicità 508, , , , , , , ,00

11 Amm.to costi di ricerca e sviluppo Amm. Software 3.817, AMM. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ,00 Amm.to fabbricati istituzionali ,00 Amm.to fabbricati abitativi ,00 Amm.to costruzioni leggere Amm.to impianti generici 1.645,00 Amm.to impianti specifici ,00 Amm.to macchinari specifici Amm.to attrezzatura sanitaria ,00 Amm.to attrezzatura tecnica 5.564,00 Amm.to attrezzatura cucina 881,00 Amm.to attrezzatura lavanderia 1.220,00 Amm.to attrezzatura varia 1.791,00 Amm.to bianc.ed eff. Letterecci Amm.to mobili e arredi 8.471,00 Amm.to macchine ufficio ordinarie elettr 386,00 Amm.to macchine ufficio elettroniche dig 6.286,00 Amm.to automezzi e veicoli da trasporto 2.856,00 Amm.to autovetture Amm.to altri beni materiali 030 SVALUTAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI Svalutazione di immobili materiali Svalutazione immobilizzazioni immateriali VI ACCANTONAMENTI 010 SVALUTAZIONE DEI CREDITI 010 SVALUTAZIONE DEI CREDITI Acc.to per presunte perdite su crediti 020 ACCANTONAMENTI PER RISCHI 010 ACCANTONAMENTI PER RISCHI Accantonamenti rischi controversie legali Altri accantonamenti per rischi VI ONERI DIVERSI DI GESTIONE I 010 ONERI DIVERSI DI GESTIONE ,00

12 23.204, IMPOSTE E TASSE 2.100,00 Imposta di bollo 500,00 Imposta di registro Tasse di circolazione automezzi 200,00 Iva indetraibile prorata Tassa di concessione governativa Imposte e tasse diverse 1.400, ALTRI ONERI ,00 Cancelleria 7.076,00 Omaggi Giornali riviste e pubblicazioni 1.902,00 Quote di adesione ad associazioni di categoria 9.300,00 Arrotondamenti passivi 186,00 Perdite certe su crediti Spese di rappresentanza 400,00 Oneri diversi di gestione 2.240, MINUSVALENZE SU CESSIONI ORDIN. DI BENI Minusvalenze patrim. Ordinarie TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE B ,00 RISULTATO DELLA GESTIONE AB=X ,00 C PROVENTI E ONERI FINANZIARI I) PROVENTI FINANZIARI , PROVENTI FINANZIARI Dividendi 020 ALTRI PROVENTI FINANZIARI , ,00 Interessi attivi su conto corrente ,00 Interessi attivi da titoli e obbligazioni Plusvalenze da vendita titoli Altri interessi attivi II) INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI 010 INTERESSI PASSIVI 020 ALTRI ONERI FINANZIARI RISULTATO DELLA GESTIONE FINANZIARIA C ,00 D PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 00 PROVENTI STRAORDINARI

13 , , PROVENTI STRAORDINARI , ONERI STRAORDINARI 010 ONERI STRAORDINARI RISULTATO DELLA GESTIONE STRAORDINARIA RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE E IMPOSTE SUL REDDITO 00 1 IMPOSTE SUL REDDITO 010 IMPOSTE SUL REDDITO D ,00 X+D+E=Y , , , ,00 I.R.E.S ,00 I.R.A.P. Ritenuta 20% su interessi attivi c/c 2.400,00 Ritenuta su operazioni pronti c/termine TOTALE IMPOSTE E ,00 UTILE (PERDITA) DELL ESERCIZIO YG=Z Brentonico, 31 dicembre 2015 Il Presidente F.to Moreno Broggi

14 Adunanza chiusa ad ore 11:30 Verbale letto, approvato e sottoscritto. IL PRESIDENTE F.to Broggi Moreno I CONSIGLIERI F.to Romani Giancarlo F.to Passerini Elsa F.to Prezzi Lucia IL SEGRETARIO F.to Aiardi Mara PARERE DI REGOLARITÀ TECNICOAMMINISTRATIVA E CONTABILE Visto la presente deliberazione del Consiglio di Amministrazione, si esprime, ai sensi dell art. 9, comma 4 della L.R. 21 settembre 2005, n. 7, parere POSITIVO in ordine alla regolarità tecnicoamministrativa nonché contabile, senza osservazioni. Brentonico, 31/12/2015 IL DIRETTORE F.to Aiardi Mara ITER PUBBLICAZIONE ED ESECUTIVITÀ La presente deliberazione è stata pubblicata all'albo dell'a.p.s.p. ( in data 05/01/2016 per rimanervi affissa per dieci giorni consecutivi e diviene esecutiva il giorno 31/12/2015, ai sensi dell art. 20 della L.R. n. 7/2005. Registrata al n. 11 del Registro degli atti pubblicati all Albo. Brentonico, 15/01/2016 IL DIRETTORE F.to Aiardi Mara Entro il periodo di pubblicazione della presente deliberazione non sono pervenute opposizioni al Consiglio di Amministrazione. Brentonico, 15/01/2016 IL SEGRETARIO F.to Aiardi Mara Copia conforme all originale Brentonico, 31/12/2015 IL SEGRETARIO F.to Aiardi Mara GIUNTA PROVINCIALE TRENTO