BILANCIO DI PREVISIONE 2012 COMUNE DI SOLZA

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1 BILANCIO DI PREVISIONE 2012 COMUNE DI SOLZA

2 BILANCIO, - STRUMENTO di GESTIONE - STRUMENTO di PROGRAMMAZIONE delle RISORSE di una ORGANIZZAZIONE

3 Bilancio preventivo 1) Strumento per determinare bisogni 2) Strumento di scelte relative all attività da svolgere 3) Strumento di controllo dell attività degli amministratori. Il controllo avviene: a) In via precedente alle operazioni, per far sì che le stesse rimangano nell ambito autorizzato dal preventivo b) In via concomitante alle operazioni, per verificare se l operazione coincide o meno con il preventivo c) In via successiva alle operazioni, per controllare il raggiungimento degli obiettivi perseguiti

4 Dati della popolazione del 2011 MASCHI FEMMINE TOTALE POPOLAZIONE AL NATI MORTI IMMIGRATI EMIGRATI incremento POPOLAZIONE AL FAMIGLIE AL STRANIERI AL

5 ANDAMENTO DEMOGRAFICO ULTIMI 10 ANNI Anno Pop

6 ALIQUOTE E TARIFFE 2012 IMU Abitazione principale Altri fabbricati Fabbricati rurali Detrazione abitazione principale 5,5 per mille 8,6 per mille 2 per mille 200,00 ( 50 ulteriori per ogni figlio sotto i 26 anni fino a 4) ADDIZIONALE IRPEF Addizionale irpef 0,5% TASSA RIFIUTI SOLIDI URBANI Aliquota per abitazione Aliquota locali destinati a attività economiche 1,00 al mq 2,55 al mq

7 Struttura del bilancio ENTRATE USCITE ORDINARIE o CORRENTI ORDINARIE o CORRENTI STRAORDINARIE o di CAPITALE STRAORDINARIE o di CAPITALE

8 Le entrate tributarie sono quelle che provengono dalle imposte, dalle tasse e da altri tributi comunali. Tra le Imposte ci sono L Imposta municipale propria (IMU), l addizionale IRPEF comunale. Tra le Tasse ci sono la Tassa sulla raccolta e smaltimento dei rifiuti (Tarsu). Tra i tributi speciali principalmente la COSAP, canone per l occupazione permanente di spazi e aree pubbliche e i diritti per pubbliche affissioni.

9 Entrate tributarie TITOLO I IMPOSTE I.C.I./IMU ,00 ACCERTAMENTI IMPOSTA COMUNALE IMMOBILI ,00 ADDIZIONALE IRPEF ,00 IMPOSTA DI PUBBLICITA , ,00 TASSE TASSA RACCOLTA RIFIUTI SOLIDI URBANI INTERNI , ,00 TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE FONDO SPERIMENTALE DI RIEQUILIBRIO PER I COMUNI DELLE RSO ,00 COSAP 3.500,00 DIRITTI PUBBLICHE AFFISSIONI 2.000, , ,00

10 Le entrate da contributi e trasferimenti sono costituite dai contributi dello Stato, dai contributi della Regione, dai contributi della Regione per funzioni delegate, dai contributi della Provincia e dai contributi da altri enti pubblici.

11 Contributi e trasferimenti correnti TITOLO II CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO ALTRI CONTRIBUTI DALLO 4 STATO , ,00 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO ,00

12 Le entrate extratributarie riguardano i proventi derivanti dalla gestione dei servizi pubblici e dei beni dell ente, gli interessi sui depositi finanziari. Tra queste entrate la maggior parte riguarda i proventi che derivano dai vari servizi resi dall ente quali i diritti sugli atti amministrativi (stato civile, di segreteria, ecc.), i proventi della gestione dei beni riguardano gli affitti di fabbricati dati in locazione e i canoni per l uso di sale comunali, i diritti da escavazione, le sanzioni amministrative e le multe per le violazioni in materia di circolazione stradale. Gli interessi sono costituiti esclusivamente dalla rendita delle giacenze sui conti correnti bancari e postali.

13 Entrate extratributarie PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI 9 DIRITTI SEGRETERIA VANTAGGIO COMUNE 3.500,00 9 CANONI FOGNATURA ,00 DIRITTI DI SEGRETERIA (CONTRATTI E 9 CIMITERIALI) 4.000,00 DIRITTI SEGRETERIA ANAGRAFE STATO CIVILE 9 ELETTORALE LEVA ST 350,00 9 DIRITTI RILASCIO CARTE IDENTITA' 1.200,00 SANZIONI AMMINISTRATIVE REGOLAMENTI- 9 ORDINANZE 1.000,00 9 SANZIONI AL CODICE DELLA STRADA ,00 9 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI 3.000,00 9 ILLUMINAZIONE VOTIVA 5.500,00 9 INTROITI PASTI ANZIANI , ,00

14 Entrate extratributarie PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE 10 FITTI REALI FABBRICATI 8.000,00 10 CANONI GESTIONE GAS METANO ,00 CANONI GESTIONE BAR CENTRO 10 SPORTIVO ,00 INTROITI DA GESTIONE LOCALI 10 CASTELLO COLLEONI 2.500,00 CONVENZIONE GESTIONE 10 CASTELLO 7.000,00 10 DIRITTI ESCAVAZIONE ,00 CONTRIBUTI DA PRIVATI PER 10 SPONSORIZZAZIONI 5.165,00 CANONE PER FITTI TERRENI 10 (ANTENNE) ,00 10 PROVENTI SERVIZI CIMITERIALI , ,00

15 Entrate extratributarie INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI INTERESSI ATTIVI 11 DIVERSI 1.000, ,00 UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVIDENDI DELLE SOCIETA' 0

16 PROVENTI DIVERSI 13 INTROITI E RIMBORSI DIVERSI ,00 13 CONTRIBUTO DA BANCA POPOLARE DI MILANO 3.000,00 13 RIMBORSO DA ASSICURAZIONE PER DANNI 1.500,00 RECUPERO SPESE PER GESTIONE CALORE DA 13 INQUILINI MINIALLOGGI 3.000,00 13 RECUPERO SOMME PER RIMOZIONE AUTOMEZZI 500,00 FONDO REGIONALE PER IL SOSTEGNO FINANZIARIO ALL'ACCESSO ALLE ABITAZIONI IN 13 LOCAZ ,00 13 INTROITE DA GESTIONE AREA FESTE 3.500,00 CONTRIBUTI DA AZIENDA SPECIALE PER 13 PROGETTI VARI E PER AFFIDO (EX CIRC. 4) ,00 INTROITI DA UTENTI PER SERVIZIO ASSISTENZA 13 DOMICILIARE 5.000,00 INTROITI DA UTENTI PER SERVIZIO MENSA 13 SCOLASTICA ,00 QUOTA DA COMUNI DI CALUSCO E CARVICO COME DA CONVENZIONE GESTIONE SERVIZI DI 13 VIGILANZA SUL TERRITORIO - QUOTA 1.400,00 RIMBORSO QUOTA PARTE DAL COMUNE DI 13 DOLZAGO PER DIPENDENTE IN CONVENZIONE 2.500,00 RECUPERO DA UTENTI PER SPESE SOSTENUTE 13 PRESSO CASA DI RIPOSO/ CASA DI RECUPERO ,00 CONTRIBUTO DA AZIENDA FARMACIA COMUNALE 13 PER RIMBORSO PRESTITO B.I.M ,00 INCAMERAMENTO CAUZIONI PER TAGLI STRADA 13 NON EFFETTUATI 500, ,00

17 Riepilogo titoli I - II III

18 titolo I Entrate tributarie IMPOSTE ,00 TASSE ,00 TRIBUTI SPECIALI ED ALTRE ENTRATE TRIBUTARIE PROPRIE ,00 TOT. TITOLO I ,00 titolo II Contributi e trasferimenti correnti CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO STATO ,00 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLO REGIONE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DALLA REGIONE PER FUNZIONI DELEGATE 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA PARTE DI ORGANISMI COMUNITARI 0 CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TOT. TITOLO II ,00 titolo III Entrate extratributarie PROVENTI DEI SERVIZI PUBBLICI ,00 PROVENTI DEI BENI DELL'ENTE ,00 INTERESSI SU ANTICIPAZIONI E CREDITI 1.000,00 UTILI NETTI DELLE AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE, DIVIDENDI DELLE SOCIETA' 0 PROVENTI DIVERSI ,00 TOT. TITOLO III ,

19 Le entrate da alienazioni e trasferimenti di capitale sono costituite da introiti utilizzati per finanziare gli investimenti del Comune. Vi si distinguono le entrate derivanti dalla cessione a titolo oneroso di terreni, fabbricati, diritti patrimoniali, da contributi dello Stato, della Regione e di altri enti pubblici per finanziare investimenti di solito già definiti e, infine, da riscossione di crediti.

20 TITOLO IV ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI 14 VALORIZZAZIONE BENI IMMOBILI COMUNALI , ,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO CONTRIBUTO ORDINARIO STATO PER 15 INVESTIMENTI , ,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE CONTRIBUTO REGIONALE PER ACQUISTO 16 APE CAR 3.000, ,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI PROVENTI CONCESSIONI EDILIZIE E 18 SANZIONI , ,00 RISCOSSIONE DI CREDITI ,00

21 Le entrate derivanti dall accensione di prestiti provengono dal ricorso al mercato finanziario del Comune per far fronte, in particolare, a necessità di cassa e per finanziare gli investimenti nel campo delle opere pubbliche. In questo contesto ci sono le anticipazioni di cassa cui l ente ricorre nel caso di insufficiente liquidità di cassa, i finanziamenti a breve termine, i mutui e l eventuale emissione di obbligazioni necessari per finanziare le opere pubbliche (manutenzione straordinaria o costruzione di fabbricati, di strade e marciapiedi, impianti, ecc.) programmate.

22 Entrate derivanti dall accensione di prestiti TITOLO V ANTICIPAZIONI DI CASSA 20 ANTICIPAZIONE DI TESORERIA , ,00 FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE 0 ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI EROGAZIONE MUTUI PER OPERE 22 DIVERSE , ,00 EMISSIONE PRESTITI OBBLIGAZIONARI ,00

23 Riepilogo titoli IV V - VI

24 titolo IV Trasferimenti di capitale e riscossione crediti ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI ,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLO STATO ,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DALLA REGIONE 3.000,00 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI ENTI DEL SETTORE PUBBLICO 0 TRASFERIMENTI DI CAPITALE DA ALTRI SOGGETTI ,00 RISCOSSIONE DI CREDITI 0 TOT. TITOLO IV ,00 titolo V Assunzione di prestiti ANTICIPAZIONI DI CASSA ,00 FINANZIAMENTI A BREVE TERMINE 0 ASSUNZIONE DI MUTUI E PRESTITI ,00 EMISSIONE PRESTITI OBBLIGAZIONARI 0 TOT. TITOLO V ,00 titolo VI Servizi per conto di terzi ,00 TOT. TITOLO VI ,00

25 Entrate Servizi per conto di terzi 6% Entrate tributarie 40% Assunzione di prestiti 34% Trasferimenti di capitale e riscossione crediti 4% Entrate extratributarie 15% Contributi e trasferimenti correnti 1%

26 Le spese correnti riguardano tutte le spese necessarie per far funzionare la macchina comunale, tutti i costi legati ai vari interventi di spesa come personale, acquisto di beni e servizi, l utilizzo di beni di terzi, le imposte e le tasse, i trasferimenti, gli interessi passivi, gli ammortamenti e gli eventuali oneri straordinari della gestione.

27 Spese correnti (per dettaglio file excel) TITOLO I - SPESE CORRENTI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE-GESTIONE-CONTROLLO ,00 POLIZIA LOCALE ,00 ISTRUZIONE PUBBLICA ,00 CULTURA E BENI CULTURALI ,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO ,00 VIABILITA' E TRASPORTI ,00 GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE ,00 SETTORE SOCIALE ,00 RELATIVI A SERVIZI PRODUTTIVI 0,00 TOTALE TITOLO I ,00

28 Suddivisione titolo I - Spese correnti SETTORE SOCIALE 16% GENERALI DI AMMINISTRAZIONE- GESTIONE-CONTROLLO 40% GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE 16% VIABILITA' E TRASPORTI 9% SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO CULTURA E 2% BENI CULTURALI 3% ISTRUZIONE PUBBLICA 9% POLIZIA LOCALE 5%

29 Le spese in conto capitale fanno riferimento agli investimenti che il Comune intende realizzare. Anche in questo caso i costi vengono divisi in interventi a seconda della loro natura economica.

30 Spese in conto capitale TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE GENERALI DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTROLLO ,00 POLIZIA LOCALE 0,00 ISTRUZIONE PUBBLICA 0,00 CULTURA E BENI CULTURALI 0,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO ,00 VIABILITA' E TRASPORTI ,00 GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE ,00 SETTORE SOCIALE ,00 RELATIVI A SERVIZI PRODUTTIVI 0,00 TOTALE TITOLO II ,00

31 Spese per rimborso prestiti TITOLO III - SPESE RIMBORSI PRESTITI GENERALE DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E DI CONTROLLO ,00 SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO ,00 TOTALE TITOLO III ,00

32 Riepilogo entrate e uscite

33 PRINCIPI DA RISPETTARE 1) Pareggio finanziario di competenza Totale entrate da accertare=totale spese da impegnare 2) Pareggio economico Entrate correnti >= spese correnti+quote capitale rimborso mutui passivi

34 RIEPILOGO ENTRATE titolo I Entrate tributarie ,00 titolo II Contributi e trasferimenti correnti ,00 titolo III Entrate extratributarie ,00 titolo IV Trasferimenti di capitale e riscossione crediti ,00 titolo V Assunzione di prestiti ,00 titolo VI Servizi per conto di terzi ,00 Totale generale ,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE , ,00 RIEPILOGO USCITE titolo I Spese correnti ,00 titolo II spese in conto capitale ,00 titolo III Spese per rimborso di prestiti ,00 titolo IV Servizi in conto terzi ,00 Totale generale ,00

35 CALCOLO dell AVANZO ECONOMICO ENTRATE CORRENTI TITOLO I TITOLO II TITOLO III _ Tributarie Contributi e trasferimenti correnti Extra Tributarie USCITE CORRENTI TITOLO I TITOLO III Spese Correnti Spese Estinzione Mutui AVANZO ECONOMICO =