EURO. ntrate PERIODO D IMPOSTA Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dell art. 13 del D.Lgs. n.

Transcript

1 Informativa sul trattamento dei dati personali ai sensi dell art. del D.Lgs. n. del 00 Finalità del trattamento Dati personali Modalità del trattamento Titolari del trattamento Responsabili del trattamento Diritti dell interessato Consenso Il D.Lgs. 0 giugno 00, n., in materia di protezione dei dati personali, prevede un sistema di garanzie a tutela dei trattamenti che vengono effettuati sui dati personali. Di seguito si illustra sinteticamente come verranno utilizzati i dati contenuti nella presente dichiarazione e quali sono i diritti riconosciuti al cittadino. Il Ministero dell Economia e delle Finanze e l A delle E, desiderano informarla, anche per conto degli altri soggetti a ciò tenuti, che nella dichiarazione sono presenti diversi dati personali che verranno trattati dal Ministero dell Economia e delle Finanze, dall A delle E e dai soggetti intermediari individuati dalla legge (centri di assistenza fiscale, sostituti d imposta, banche, agenzie postali, associazioni di categoria e professionisti) per le finalità di liquidazione, accertamento e riscossione delle imposte e che, a tal fine, alcuni dati possono essere pubblicati ai sensi dell art. del D.P.R. n. 00 del. I dati in possesso del Ministero dell Economia e delle Finanze e dell A delle E possono essere comunicati ad altri soggetti pubblici (quali, ad esempio, i Comuni), in presenza di una norma di legge o di regolamento, ovvero, quando tale comunicazione sia comunque necessaria per lo svolgimento di funzioni istituzionali, previa comunicazione al Garante. Gli stessi dati possono, altresì, essere comunicati a privati o enti pubblici economici qualora ciò sia previsto da una norma di legge o di regolamento. I dati richiesti nella dichiarazione devono essere conferiti obbligatoriamente per non incorrere in sanzioni di carattere amministrativo e, in alcuni casi, di carattere penale.indicando il numero di telefono, fax e l indirizzo di posta elettronica, si potranno ricevere gratuitamente dall A delle E informazioni ed aggiornamenti di scadenza, novità, adempimenti e servizi offerti. La dichiarazione può essere consegnata a un intermediario previsto dalla legge (Caf, associazioni di categoria, professionisti) il quale invia i dati al Ministero dell Economia e delle Finanze e all A delle E. I dati verranno trattati con modalità prevalentemente informatizzate e con logiche pienamente rispondenti alle finalità da perseguire anche mediante verifiche dei dati presenti nelle dichiarazioni: con altri dati in possesso del Ministero dell Economia e delle Finanze e dell A delle E, anche forniti, per obbligo di legge, da altri soggetti (ad esempio, dai sostituti d imposta); con dati in possesso di altri organismi (quali, ad esempio, banche, istituti previdenziali, assicurativi, camere di commercio, P.R.A.). Il Ministero dell Economia e delle Finanze, l A delle E e gli intermediari, secondo quanto previsto dal D.Lgs. n. del 00, assumono la qualifica di titolare del trattamento dei dati personali quando tali dati entrano nella loro disponibilità e sotto il loro diretto controllo. In particolare sono titolari: il Ministero dell Economia e delle Finanze e l A delle E, presso i quali è conservato ed esibito a richiesta l elenco dei responsabili; gli intermediari, i quali, ove si avvalgano della facoltà di nominare dei responsabili, devono renderne noti i dati identificativi agli interessati. I titolari del trattamento possono avvalersi di soggetti nominati responsabili. In particolare, l A delle E si avvale della So.Ge.I. S.p.a., quale responsabile esterno del trattamento dei dati, in quanto partner tecnologico cui è affidata la gestione del sistema informativo dell Anagrafe Tributaria. Presso il titolare o i responsabili del trattamento l interessato, in base all art. del D.Lgs. n. /00, può accedere ai propri dati personali per verificarne l utilizzo o, eventualmente, per correggerli, aggiornarli nei limiti previsti dalla legge, ovvero per cancellarli od opporsi al loro trattamento, se trattati in violazione di legge. Tali diritti possono essere esercitati mediante richiesta rivolta a: Ministero dell Economia e delle Finanze Via XX Settembre 00 Roma; A delle E Via Cristoforo Colombo, c/d Roma. Il Ministero dell Economia e delle Finanze e l A delle E, in quanto soggetti pubblici, non devono acquisire il consenso degli interessati per poter trattare i loro dati personali. Gli intermediari non devono acquisire il consenso per il trattamento dei dati personali in quanto il loro conferimento è obbligatorio per legge. La presente informativa viene data in generale per tutti i titolari del trattamento sopra indicati.

2 TIPO DI DICHIARAZIONE CONSOLIDATO NAZIONALE CONSOLIDATO MONDIALE Correttiva nei termini integrativa a favore integrativa DATI RELATIVI ALLA SOCIETÀ O ENTE CONSOLIDANTE Sede legale Comune Denominazione o ragione sociale Provincia (sigla) Comune Frazione, via e numero civico C.a.p. Stato estero di residenza paese estero di identificazione fiscale estero Domicilio fiscale (se diverso dalla sede legale) Comune Provincia (sigla) Comune Frazione, via e numero civico C.a.p. Data di approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Termine legale o statutario per l approvazione del bilancio o rendiconto giorno mese anno Periodo d imposta giorno mese anno giorno mese anno Natura giuridica dal al Indicare, in caso di fusione, il codice fiscale del soggetto incorporante o risultante dalla fusione e, in caso di scissione, quello del beneficiario designato Situazione Telefono prefisso numero Fax prefisso numero Indirizzo di posta elettronica DATI RELATIVI AL RAPPRESENTANTE FIRMATARIO DELLA DICHIARAZIONE (obbligatorio) Cognome Nome carica Sesso (barrare la relativa casella) M F Data di nascita giorno mese anno Comune (o Stato estero) di nascita Provincia (sigla) Comune Provincia (sigla) C.a.p. Residenza anagrafica (o se diverso) Domicilio Fiscale Frazione, via e numero civico Telefono prefisso numero FIRMA DELLA DICHIARAZIONE Il sottoscritto attesta di aver compilato e allegato i seguenti quadri (barrare le caselle che interessano): NF NX NI NR NE NC CC CN CK CS MF MX MR ME MC Invio avviso telematico all intermediario FIRMA DEL DICHIARANTE incaricato della relazione di revisione Soggetto FIRMA DELL INCARICATO DELLA RELAZIONE DI REVISIONE presidente collegio sindacale FIRMA DEL PRESIDENTE DEL COLLEGIO SINDACALE IMPEGNO ALLA PRESENTAZIONE TELEMATICA Riservato all intermediario dell intermediario Impegno a presentare in via telematica la dichiarazione N. iscrizione all albo dei C.A.F. Ricezione avviso telematico Data dell impegno giorno mese anno FIRMA DELL INTERMEDIARIO VISTO DI CONFORMITÀ Riservato al C.A.F. o al professionista del responsabile del C.A.F. del professionista Si rilascia il visto di conformità ai sensi dell art. del D.Lgs. n. / del C.A.F. FIRMA DEL RESPONSABILE DEL C.A.F. O DEL PROFESSIONISTA

3 QUADRO NF DETERMINAZIONE DEL REDDITO COMPLESSIVO GLOBALE SEZIONE I Somma algebrica dei redditi complessivi netti NF SOCIETÀ O ENTE CONSOLIDANTE illimitate Reddito minimo NF illimitate Reddito minimo illimitate Reddito minimo illimitate Reddito minimo illimitate Reddito minimo illimitate Reddito minimo Operazioni straordinarie Operazioni straordinarie Operazioni straordinarie non compensate Reddito minimo NF Totale Operazioni straordinarie NF NF Operazioni straordinarie NF NF Operazioni straordinarie complessivo SEZIONE II Rettifiche di consolidamento NF Quota imponibile dei dividendi NF Rideterminazione pro-rata patrimoniale NF0 Regime di neutralità NF Totale variazioni Reddito complessivo globale non compensate NF Reddito complessivo globale SEZIONE III Dati relativi ai trasferimenti infragruppo in regime di neutralità NF Valore civile Valore fiscale NF Valore civile Valore fiscale NF Valore civile Valore fiscale NF Valore civile Valore fiscale

4 SEZIONE I Oneri detraibili NX NX NX NX NX NX QUADRO NX TRASFERIMENTI AL GRUPPO Tipo Anno Spese per risparmio energetico Altri oneri NX Totale altri oneri SEZIONE II Crediti d imposta sui fondi comuni di investimento credito d imposta NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX credito d imposta NX0 NX NX NX NX Totale SEZIONE III Crediti d imposta per redditi prodotti all estero credito d imposta NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE NX credito d imposta NX NX NX NX0 NX TOTALE

5 (*) (*) SEZIONE IV Altri crediti d imposta NX CONSOLIDANTE NX CONSOLIDATE NX NX NX NX SEZIONE V Ritenute NX NX CONSOLIDANTE Totale NX0 CONSOLIDATE NX NX NX NX SEZIONE VI Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti dalle società del gruppo NX NX NX Cod. credito Totale Anno di rif. società cedente ricevuto NX NX SEZIONE VII NX0 Eccedenze d imposta IRES NX CONSOLIDANTE derivanti dalle precedenti dichiarazioni NX CONSOLIDATE NX NX NX NX NX Totale

6 (*) (*) SEZIONE VIII Trasferimenti eccedenze infragruppo NX CONSOLIDANTE NX CONSOLIDATE NX0 NX NX NX SEZIONE IX Acconti versati NX NX NX Totale Eccedenza precedente dichiarazione Totale disponibile Utilizzi ai fini IRES Eccedenza a credito Eccedenze utilizzate I acconto II acconto CONSOLIDANTE NX Eccedenze utilizzate I acconto II acconto Op. straord. NX NX NX0 NX SEZIONE X Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite al gruppo NX NX NX CONSOLIDANTE CONSOLIDATE tributo tributo Totale NX NX NX SEZIONE XI Eccedenza d imposta di cui all art., comma del Tuir NX NX NX0 Anno di Eccedenza Eccedenza formazione Stato estero d imposta nazionale d imposta estera NX NX NX

7 QUADRO NI INTERRUZIONE DELLA TASSAZIONE DI GRUPPO SEZIONE I Dati relativi ai versamenti I acconto imputato al gruppo Totale I acconto versato NI VERSAMENTI UTILIZZATI II acconto imputato al gruppo Totale II acconto versato NI VERSAMENTI ATTRIBUITI Data NI I acconto NI NI NI NI SEZIONE II Cessione eccedenza IRES NI ex art. -ter D.P.R. n. 0 del NI NI NI NI complessivo del credito ceduto Attribuzione delle perdite NI0 SEZIONE III II acconto NI Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita riportabile senza limiti di tempo Perdita del presente periodo d imposta NI NI NI NI

8 QUADRO NR CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO - Comma, art. Tuir Stato estero SEZIONE I Dati relativi al credito d imposta per redditi NR prodotti all estero di cui al comma, art. del Tuir Credito utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Imposta estera Imposta netta Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Quota di imposta lorda Reddito estero Imposta lorda Reddito complessivo globale Anno di cui relativo allo Stato estero di colonna 0 Imposta estera di cui all art. comma del TUIR NR 0 NR 0 NR 0 NR 0 NR 0 NR 0 NR SEZIONE II NR Determinazione del credito d imposta NR0 per redditi prodotti all estero di cui al comma, art. NR del Tuir 0 Totale col. sez. I riferite allo stesso anno Anno Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Capienza nell imposta netta

9 QUADRO NE CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO - Comma, art. Tuir SEZIONE I-A Dati relativi alla determinazione del credito NE Stato estero Anno Eccedenza imposta nazionale Imposta lorda NE Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzata nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta estera Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni 0 Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Credito di cui all art., comma eccedentel imposta netta Reddito complessivo globale Imposta estera estero Eccedenza imposta nazionale negativa Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua Credito già utilizzato NE 0 0 NE 0 NE NE NE Determinazione del NE credito con riferimento ad eccedenze maturate NE nella presente dichiarazione SEZIONE I-B 0 Stato estero Totale eccedenza imposta estera Totale eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta nazionale residua Credito Eccedenza imposta estera residua

10 (*) (*) SEZIONE I-C Determinazione del credito con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni NE0 Stato estero Rigo anno d imposta NE Eccedenza d imposta nazionale anno d imposta 00 Vedere istruzioni anno d imposta 00 NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 00 Casi particolari segue anno d imposta anno d imposta 00 Rigo anno d imposta NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento NE NE Stato estero Vedere istruzioni Rigo anno d imposta anno d imposta 00 NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE0 Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 Casi particolari segue anno d imposta anno d imposta 00 Rigo anno d imposta NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE0 Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento NE NE Stato estero Vedere istruzioni Rigo anno d imposta anno d imposta 00 NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 Casi particolari segue anno d imposta anno d imposta 00 Rigo anno d imposta NE Eccedenza d imposta nazionale NE Eccedenza d imposta estera NE Residuo d imposta nazionale NE Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento QUADRO NC Riepilogo crediti art. Tuir NE NC Credito di cui all art., comma NC Credito di cui all art., comma NC Credito già utilizzato di cui alla colonna dei righi della sez. I-A NC Credito (NC + NC NC)

11 QUADRO MF DETERMINAZIONE DEL REDDITO IMPONIBILE COMPLESSIVO SEZIONE I MF SOCIETÀ O ENTE CONTROLLANTE Somma algebrica dei redditi imponibili MF Reddito minimo identificativo estero paese estero Quota partecipazione revisionato identificativo estero paese estero Quota partecipazione revisionato identificativo estero paese estero Quota partecipazione revisionato rideterminato identificativo estero paese estero Quota partecipazione revisionato rideterminato identificativo estero paese estero Quota partecipazione revisionato rideterminato % SEZIONE II Rettifiche di consolidamento rideterminato MF Totale % MF rideterminato % MF % MF Operazioni straordinarie % MF non compensate Reddito minimo complessivo MF Beni trasferiti infragruppo Plusvalenze Minusvalenze MF Variazioni da interruzione MF0 Totale variazioni Reddito imponibile complessivo non compensate MF Reddito complessivo globale

12 QUADRO MX TRASFERIMENTI AL GRUPPO SEZIONE I Dati Tipo MX Oneri detraibili Anno Detrazione per risparmio energetico Altri oneri MX Crediti d imposta sui fondi comuni MX Crediti d imposta per redditi prodotti all estero MX Altri crediti d imposta MX Ritenute MX Eccedenza IRES derivante dalla precedente dichiarazione Eccedenza precedente dichiarazione Eccedenza trasferita al gruppo MX Utilizzi ai fini IRES Totale disponibile Secondo acconto SEZIONE II credito Crediti d imposta concessi alle imprese MX trasferiti al gruppo MX0 Primo acconto Eccedenze utilizzate MX Acconti versati Eccedenza a credito Anno di rif. attribuito MX MX MX SEZIONE III tributo Eccedenze d imposta MX diverse dall IRES trasferite al gruppo MX MX MX MX SEZIONE IV Eccedenza d imposta MX di cui all art., comma del Tuir MX0 MX MX MX Anno di formazione Stato estero Eccedenza d imposta nazionale Eccedenza d imposta estera

13 QUADRO MR CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO - Comma, art. Tuir SEZIONE I Dati relativi al credito d imposta per redditi prodotti all estero di MR cui al comma, art. del Tuir Sezione I-A Stato estero MR Reddito estero Credito utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Imposta estera di cui relativo allo Stato estero di colonna Imposta lorda Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Reddito estero Anno Imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda Quota di imposta lorda Imposta netta Imposta lorda Imposta estera di cui all art. comma del TUIR 0 0 SEZIONE II Anno Totale imposta estera entro il limite della quota d imposta lorda di cui relativo alla società controllata di colonna 0 Reddito complessivo Imposta estera Credito utilizzato nelle precedenti dichiarazioni identificativo estero 0 MR MR Determinazione del credito d imposta MR0 per redditi prodotti all estero di cui al comma, art. MR del Tuir Società controllate estere MR 0 Sezione I-B MR Quota di imposta lorda MR Reddito complessivo MR Imposta estera di cui all art. comma del TUIR MR Imposta netta Società controllante Anno Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Capienza nell imposta netta

14 QUADRO ME CREDITI D IMPOSTA PER REDDITI PRODOTTI ALL ESTERO - Comma, art. Tuir SEZIONE I Stato estero Dati della società controllante Eccedenza imposta nazionale Imposta lorda ME Credito comma relativo all eccedenza di col. 0 utilizzata nelle precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni Eccedenza imposta estera Eccedenza imposta nazionale precedenti dichiarazioni 0 Credito comma relativo all eccedenza di col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni Credito di cui all art., comma eccedente l imposta netta Reddito complessivo Imposta estera estero Anno Eccedenza imposta nazionale negativa Eccedenza imposta nazionale residua Eccedenza imposta estera residua Credito già utilizzato Sezione I-A Dati relativi alla determinazione del credito della società controllante ME 0 0 ME 0 ME ME ME ME Determinazione del credito della società controllante con riferimento ad eccedenze maturate ME nella presente dichiarazione Sezione I-B 0 Totale eccedenza imposta nazionale Stato estero Totale eccedenza imposta estera Eccedenza imposta nazionale residua Credito Eccedenza imposta estera residua

15 (*) (*) Sezione I-C ME Stato estero Vedere istruzioni Determinazione del credito della società controllante con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti dichiarazioni Casi particolari Rigo anno d imposta ME0 Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue Rigo anno d imposta ME0 Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME ME Stato estero Vedere istruzioni Casi particolari Rigo anno d imposta ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue Rigo anno d imposta ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME0 ME Stato estero Vedere istruzioni Casi particolari Rigo anno d imposta ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero segue Rigo anno d imposta ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero anno d imposta 00 anno d imposta anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento ME

16 (*) (*) SEZIONE II Dati delle società controllate Sezione II-A Dati relativi alla determinazione del credito della società controllata ME identificativo estero Anno estero Imposta estera Reddito complessivo Imposta lorda Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta nazionale Eccedenza imposta estera precedenti dichiarazioni ME Credito comma relativo all eccedenza di Eccedenza imposta estera Credito comma relativo all eccedenza di Eccedenza col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni precedenti dichiarazioni col. utilizzato nelle precedenti dichiarazioni imposta nazionale residua Credito già utilizzato Credito art., comma eccedente l imposta netta Eccedenza imposta nazionale negativa 0 Eccedenza imposta estera residua ME 0 ME0 0 Sezione II-B Determinazione del credito della società controllata con riferimento a eccedenze maturate nella ME presente dichiarazione Sezione II-C Determinazione del ME credito della società controllata con riferimento ad eccedenze maturate nelle precedenti Rigo dichiarazioni ME Totale eccedenza imposta nazionale Vedere istruzioni anno d imposta Eccedenza d imposta nazionale Totale eccedenza imposta estera anno d imposta 00 Credito anno d imposta 00 ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero Eccedenza imposta nazionale residua anno d imposta 00 Eccedenza imposta estera residua anno d imposta 00 segue Rigo anno d imposta ME Eccedenza d imposta nazionale ME Eccedenza d imposta estera ME Residuo d imposta nazionale ME Residuo d imposta estero anno d imposta anno d imposta 00 anno d imposta 00 anno d imposta 0 di imposta nazionale di imposta estera Credito da utilizzare nella presente dichiarazione Valore di riferimento QUADRO MC Riepilogo crediti art. Tuir ME MC Credito di cui all art., comma MC Credito di cui all art., comma MC Credito già utilizzato di cui alla col. dei righi della sez. I-A ed alla col. dei righi della sez. II-A MC Credito (MC + MC MC)

17 SEZIONE I Crediti d imposta concessi alle imprese trasferiti alla tassazione di gruppo CC Residuo della precedente Cod. credito dichiarazione CC CC CC CC SEZIONE II Eccedenze d imposta diverse dall IRES trasferite alla tassazione di gruppo Cod. tributo CC CC CC CC CC0 QUADRO CC UTILIZZO DEI CREDITI TRASFERITI ALLA TASSAZIONE DI GRUPPO attribuito nella presente dichiarazione Utilizzo in CN Compensazione F Differenza Residuo della precedente dichiarazione attribuito nella presente dichiarazione Compensazione F Differenza

18 QUADRO CN DETERMINAZIONE DELL IMPOSTA CN CN CN CN Reddito (di cui reddito minimo ) Perdita di periodi di imposta precedenti Reddito imponibile CN CN CN CN CN CN0 Imposta corrispondente al reddito imponibile Detrazioni per oneri Imposta netta Credito di imposta sui fondi comuni di investimento CN CN CN CN CN CN Credito di imposta per redditi prodotti all estero Altri crediti di imposta Ritenute d acconto Totale crediti e ritenute IRES dovuta o differenza a favore del dichiarante Crediti attribuiti dalle società del gruppo Eccedenza di imposta risultante dalle precedenti dichiarazioni Eccedenza di imposta risultante dalla precedente dichiarazione compensata nel Mod. F eccedenze utilizzate eccedenze utilizzate CN Acconti versati CN Imposta a debito CN Imposta a credito CN0 Credito ceduto CN Eccesso di versamento in sede di saldo CN Utilizzo del credito credito disponibile rimborso compensazione

19 SEZIONE I CK Soggetti cessionari aderenti al consolidato QUADRO CK CESSIONE DELLE ECCEDENZE DELL IRES NELL AMBITO DEL GRUPPO CK CK CK CK CK CK CK CK CK0 SEZIONE II Altri soggetti cessionari CK appartenenti al gruppo CK CK CK CK CK CK CK CK CK0

20 QUADRO CS PROSPETTI VARI Perdita riportabile senza limiti di tempo non compensate (di cui relativo al presente periodo d imposta CS Perdita del periodo Perdita del periodo delle società del gruppo Perdita del periodo Perdita del periodo ) Perdita del periodo Perdita del presente periodo d imposta Perdita riportabile senza limiti di tempo CS Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del presente periodo d imposta Perdita riportabile senza limiti di tempo CS Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del presente periodo d imposta Perdita riportabile senza limiti di tempo CS Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del presente periodo d imposta Perdita riportabile senza limiti di tempo CS Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del presente periodo d imposta Perdita riportabile senza limiti di tempo CS Perdita del periodo Dati comunicati alle società controllate per l applicazione dell art. del Tuir CS Perdita del periodo Perdita del periodo Perdita del periodo d esercizio rilevanti d esercizio rilevanti d esercizio rilevanti d esercizio rilevanti d esercizio rilevanti Minore importo Svalutazioni rilevanti Minore importo Svalutazioni rilevanti CS Minore importo Svalutazioni rilevanti CS0 Minore importo Svalutazioni rilevanti CS Minore importo Svalutazioni rilevanti CS Perdita del presente periodo d imposta Perdita del periodo

21 (*) (*) Oneri detraibili spese per risparmio energetico CS Anno Tipo Rate scelte Numero rata spesa Detrazione rata CS CS CS CS Rideterminazione dell acconto CS CS Reddito complessivo globale rideterminato Imposta rideterminata TOTALE Acconto rideterminato Minore acconto (*) Deve essere compilato solo per i modelli predisposti su fogli singoli, o su moduli meccanografici a striscia continua.