Prot. n /VI3 Milano, 11/05/2017

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1 Prot. n /VI3 Milano, 11/05/2017 RELAZIONE TECNICO FINANZIARIA AL PROTOCOLLO DI INTESA IN SEDE DI CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA DI ISTITUTO E PROPOSTA DI RIPARTIZIONE DEL FONDO DI ISTITUTO A.S. 2016/17 IL DIRETTORE DEI SERVIZI GENERALI ED AMMINISTRATIVI VISTO l art.40 del D.Lgs. n.165/2001, in forza del quale le pubbliche amministrazioni nella stipulazione dei contratti integrativi debbono tenere conto dei limiti stabiliti dai contratti collettivi nazionali o degli oneri previsti nei propri strumenti di programmazione; VISTO, in particolare, il comma 3 sexies dell art.40 del D.Lgs n.165/2001, il quale prevede che le amministrazioni pubbliche a corredo dei contratti integrativi predispongano una relazione tecnicofinanziaria; VISTA la Circolare n. 7 del 15 luglio 2010; VISTI i CCNL del 29/11/2007 e 23/01/2009 (biennio economico 2008/2009); VISTE le sequenze contrattuali dell 8 aprile 2008 e del 25/07/2008; VISTO il decreto legislativo 30 marzo 2001, n.165 e successive modificazioni e di integrazioni; VISTE le circolari della Presidenza del Consiglio dei Ministri Dip. Funz. Pubbl. n. 1 del 17 febbraio 2011 e n. 7 del 5 aprile 2011; VISTA l Intesa con le OO.SS.; VISTA la deliberazione del Consiglio d Istituto relativa all adozione del PTOF; VISTA la comunicazione MIUR prot. n del 29/09/2016 a mezzo della quale è stata comunicata l assegnazione delle risorse per il MOF spettanti a questa Istituzione Scolastica per il periodo settembre-dicembre 2016 relativa all anno scolastico 2016/2017 e per il periodo gennaioagosto 2017 relativa all anno scolastico 2016/2017; VISTA la circolare MEF n 25 del 19/07/2012 e relativi schemi allegati; PREMESSO che l ipotesi di contratto integrativo per la ripartizione del fondo di istituto cui si riferisce la presente relazione tecnico finanziaria, è stata sottoscritta tra le Rappresentanze sindacali e il Dirigente Scolastico in data 28/04/2017; VISTA la sottoscrizione del Contratto Integrativo d Istituto definitivo relativo all a.s. 2016/17 avvenuta in data 11/05/2017 1

2 PREMESSA Il MEF con la circolare del MEF n 25 del 19/7/2012, Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato, ha predisposto e resi noti gli schemi di relazione illustrativa e tecnico finanziaria da allegare alla contrattazione d istituto. Essi sono ripartiti in 4 moduli. Sulla base di quanto sopra chiarito, si illustrano i 4 moduli che costituiscono parte integrante della presente relazione. MODULO I SEZIONE I Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità e risorse finanziarie oggetto di contrattazione integrativa di sede per l anno scolastico 2016/2017 sono le seguenti: a) le risorse contrattuali del CCNL 29/11/2007, quantificate per un importo complessivo lordo stato di ,83, assegnate con decreto n del 26/09/2016 come quota relativa ai 4/12 dell anno 2016, determinato ai sensi dell intesa, sono così ripartite: BUDGET PER IL MIGLIORAMENTO OFFERTA FORMATIVA ANNO 2016/2017 QUOTA CEDOLINO UNICO QUOTA PARTE 4/12 TOTALE ACCONTO ANNUO 2016/2017 QUOTA PARTE 4/12 a.s. 2016/2017 Tipologia compenso Stato Dip. IRAP INPDAP Totale lordo Stato Fondo Istituzione , , , , ,71 Funzioni strumentali 2.991, ,28 191,61 545, ,43 Incarichi Specifici ATA 1.414, ,77 90,59 257, ,28 Ore eccedenti 1.598, ,22 102,36 291, , , ,83 LORDO DIPENDENTE C.U. ACCONTO 2016/ ,42 b) le risorse contrattuali, fisse e a saldo, del CCNL 29/11/2007, sono state quantificate per un importo complessivo lordo stato di ,14, assegnate e comunicate con nota prot. n del 26/09/2016: BUDGET PER IL MIGLIORAMENTO OFFERTA FORMATIVA ANNO 2016/2017 2

3 QUOTA CEDOLINO UNICO SALDO TOTALE SALDO ANNUO 2016/2017 QUOTA SALDO 8/12 a.s. 2016/2017 Tipologia compenso Stato Dip. IRAP INPDAP Totale lordo Stato Fondo Istituzione , , , , ,43 Funzioni strumentali 5.982, ,58 383, , ,88 Incarichi Specifici ATA 2.828, ,55 181,18 515, ,57 Ore eccedenti 3.195, ,42 204,72 582, , , ,67 LORDO DIPENDENTE C.U. SALDO 2016/ ,84 b) Fabbisogno FIS a.s /2017 Calcolo economie al 31 agosto 2016 non utilizzate che incrementeranno il Fondo per l a.s. 2016/2017 Tipologia del compenso in Bilancio in C.U. Totale Dipendente TOTALE LORDO STATO Economie FIS residui a.s. 0, , , , /16 Economie Ore Eccedenti 0, , , ,31 Totale compensi 0, , , ,69 SEZIONE II Altre risorse aggiuntive risorse variabili da destinare al personale docente e ATA dell istituto, sono: 3

4 Fonte del finanziamento Fondi per le Aree a forte processo immigratorio per l a.s. 2016/2017 per Docenti Importo comples. assegnato lordo Stato Ore disponib. per attività aggiuntive di inseg. o strum. e ore per il person. ATA Importo lordo da destinare alla contrattazione Fondi per Scuola Al Centro ,29 512, ,57 Fondi per attività teatro 1.089, ,02 Finanziamento per funzioni miste al personale ATA dal Comune di Milano 8.606, ,52 TOTALE LORDO IN CONTRATTAZIONE , ,11 SEZIONE III Eventuali decurtazioni del Fondo Non sono previste decurtazioni SEZIONE IV Sintesi della costituzione del Fondo di Istituto sottoposto a certificazione Tipologia delle risorse Economie MOF Acconto lordo Dipendente Saldo lordo Dipendente Totale lordo Dipendente Totale lordo Stato Totale delle risorse fisse 8.725, , , , ,96 Totale delle risorse variabili 0,00 0,00 0, , ,34 4

5 Totale del Fondo sottoposto a certificazione 8.725, , , , ,29 SEZIONE V- Risorse temporaneamente allocate all esterno del Fondo Non previste MODULO II DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA Il contratto integrativo d istituto, che disciplina la distribuzione delle risorse accessorie al personale docente e ATA della scuola, è stato stipulato tenendo conto delle risorse economiche, di cui all acconto economico disposto dal MIUR con le OO.SS. Si riporta la sequenza delle norme giuridiche e contrattuali che hanno definito il predetto accordo. - CCNL Scuola del 29/11/2007; - Sequenza contrattuale prevista dall art. 85, comma 3 e dall art. 90, commi 1, 2, 3 e 5 del CCNL 29/11/2007; Sequenza contrattuale, art 62 del CCNL 29/11/2007, del 25/7/2008; - Legge 24 dicembre 2008, art. 1, comma 51. SEZIONE I Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa Risorse anno scolastico 2016/2017 Stato Compenso quota variabile dell indennità di direzione del DSGA 7.762, ,00 Compensi ore eccedenti a.s. 2016/2017 più economie OE 7.900, ,49 TOTALE , ,49 SEZIONE II Destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo 5

6 DESCRIZIONE Importo Stato Importo Dipendente Percentuale assegnazione Personale docente Fondo Istituto , ,50 63,% Personale docente Funzioni Strumentali 8.974, ,86 Personale ATA Fondo Istituto , ,79 37,% Personale ATA Incarichi Specifici 4.242, ,32 Pers. Docente per altre risorse non dal FIS , ,59 Pers. ATA per altre risorse non da FIS 8.606, ,52 TOTALE , ,58 Parte del fondo di Istituto è stata destinata, cosi come indicato dalle disposizioni di legge e contrattuali, alla copertura del compenso per Indennità di Direzione al DSGA tale quota incide per il 9,63% sul solo fondo calcolato per l a.s. 2016/2017 più le economie 2015/2016. SEZIONE III Destinazione ancora da regolare Voce non presente SEZIONE IV Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposta a certificazione Descrizione Importo lordo stato Importo lordo Somme non regolate da contratto , ,49 Somme regolate da contratto , ,58 Destinazioni ancora da regolare 0,00 0,00 Totale , ,07 SEZIONE V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Non sono state allocate risorse all esterno del fondo. SEZIONE VI Attestazione dal punto di vista tecnico finanziario, del rispetto dei vincoli generali A fronte di un assegnazione complessivamente quantificata in ,70 (lordo ), è stata prevista un utilizzazione DEL 99,99% delle risorse, ripartite in percentuali definite in contrattazione tra personale docente e ATA. Gli incentivi sono erogati in base al CCNL rispettando 6

7 i parametri e gli stanziamenti. Sono così dettagliatamente indicati e costituiscono il raccordo con il verbale Atena relativo alla contrattazione d Istituto. Le attività da retribuire, compatibilmente con le risorse finanziarie disponibili, sono quelle relative alle diverse esigenze didattiche e organizzative e alle aree di personale interno alla scuola, in correlazione con il P.T.O.F. di seguito si indicano i compensi da corrispondere a: PERSONALE DOCENTE Attività aggiuntive di insegnamento (art. 88, comma 2, lettera b) CCNL 29/11/2007) Attività aggiuntive funzionali all insegnamento (art. 88, comma 2, lettera d) CCNL 29/11/2007) Risorse anno scolastico 2016/2017 (comprensive degli oneri riflessi a carico dello Stato e dell IRAP) 0,00 0, , ,50 Compensi attribuiti ai collaboratori del dirigente scolastico (art. 88, comma 2, lettera f) CCNL 29/11/2007) Compensi per il personale docente ed educativo per ogni altra attività deliberata nell ambito del POF (art. 88, comma 2, lettera k) CCNL 29/11/2007) 5.457, , , ,50 Funzioni strumentali al POF (Accordo Nazionale) 8.974, ,86 Ore eccedenti per sostituzioni colleghi assenti 7.900, ,49 Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (art. 6, comma 2, lettera I) CCNL 29/11/ , ,59 TOTALE COMPLESSIVO , ,44 PERSONALE A.T.A. Risorse anno scolastico 2016/2017 (comprensive degli oneri riflessi a carico 7

8 Prestazioni aggiuntive del personale ATA (art. 88, comma 2, lettera e) CCNL 29/11/2007) Quota variabile dell indennità di direzione DSGA (art. 88, comma 2, lettere i) e j) CCNL 29/11/2007) Incarichi specifici (art. 47 CCNL 29/11/2007, comma 1 lettera b) come sostituito dall art. 1 della sequenza contrattuale personale ATA 25/7/2008) Compensi relativi a progetti nazionali e comunitari (art. 6, comma 2, lettera I) CCNL 29/11/2007 dello Stato e dell IRAP) , , , , , , , ,52 TOTALE COMPLESSIVO , ,84 Totale complessivo per tutto il personale , ,28 MODULO III SCHEMA GENERALE RIASSUNTIVO DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA E CONFRONTO CON IL CORRISPONDENTE FONDO DELL ANNO SCOLASTICO PRECEDENTE DIPENDENTE come da piano di riparto esistente nel SIRGS da cui è possibile verificare gli importi stanziati e spesi e le eventuali economie ANNO SCOLASTICO 2015/2016 ANNO SCOLASTICO 2016/2017 Fondo certificato Fondo impegnato e speso Fondo Certificato Totale poste di destinazione , , , ,28 MODULO IV COMPATIBILITA ECONOMICO FINANZIARIA E MODALITA DI COPERTURA DEGLI ONERI DEL FONDO CON RIFERIMENTO AGLI STRUMENTI ANNUALI DI BILANCIO 8

9 SEZIONE I Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell Istituzione Scolastica presi diano correttamente i limiti di spesa del fondo nella fase programmatoria di gestione. Tutte le somme relative al fondo sono imputate in capitoli di spesa e piani gestionali come sotto evidenziato, quindi la verifica contabile è costantemente monitorata. Si riportano gli acconti e i saldi già comunicati e presenti nel piano di riparto presente nel sistema SIRGS. Disponibilità CEDOLINO UNICO da compilare dopo accredito ministeriale Piano gestionale capitolo Descrizione compenso Fondo di Istituto Funzioni Strumentali Incarichi Specifici Incarichi per Prog. Aree a forte processo immigratorio a.s. 2016/17 - per Docenti Comp. per Dsga Ore eccedenti Totale Importo disponibile lordo Importo totale impegnato in contrattazione lordo Disponibilità CEDOLINO UNICO Piano gestionale capitolo N 5 N AVANZI ANNO PRECEDENTE Descrizione compenso Fondo di Istituto Ore eccedenti Importo disponibile lordo 3.909, ,22 172, ,99 2,00 87,86 Importo totale impegnato in contrattazione lordo 3.909, ,22 172, ,99 2,00 87,86 9

10 Totale 8.725, ,46 Disponibilità Programma Annuale Aggregato A03 A02 P16 Descrizione compenso Incarichi al personale ATA per Funzioni Miste con finanziamento del Comune di Milano Incarichi al personale Docente per Scuola al Centro Incarichi a personale Docente Progetto Teatro Importo disponibile lordo Importo totale impegnato in contrattazione lordo 6.485, , , ,57 821,02 821,02 Totale , ,11 SEZIONE II Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa dell anno precedente risulta rispettato Il limite di spesa dell anno precedente è stato rispettato. Risultano economie così determinate: Fondo Istituto: 6.384,61 lordo ,38 lordo Stato Le economie, così come si evince dalla sezione precedente, sono allocate, per 6.384,61 sul Cedolino Unico. Ore Eccedenti: 2.340,85 lordo ,31 lordo Stato Le economie, così come si evince dalla sezione precedente, sono allocate, per 2.340,85 sul Cedolino Unico. SEZIONE III Verifica delle disponibilità finanziarie dell Istituzione Scolastica ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del fondo 10

11 Tutta la disponibilità del Fondo d Istituto è stata programmata, attenendosi alla normativa vigente e si è: o o o o Verificato che le destinazioni finanziarie al personale docente e ATA sono conformi agli istituti contrattuali; Verificato che con gli impegni di spesa, si assicura il servizio didattico agli alunni, in primis quello curriculare, nonché tutte le altre attività extracurriculari previste dal PTOF; Considerato che i fondi impegnati nella contrattazione di istituto non sono superiori alle disponibilità sopra riportate, la capienza finanziaria è soddisfatta; Visto che le somme impegnate in sede di contrattazione rispecchiano gli indirizzi dettati dal Consiglio di istituto per dare supporto a tutte le attività previste nel PTOF per l anno scolastico 2016/2017. ATTESTA Che la presente relazione tecnico-finanziaria, in tutti i passaggi che precedono, dimostra la totale copertura delle spese derivanti dall ipotesi di contrattazione che le parti hanno siglato. Milano,11/05/2017 f.to IL DIRETTORE S.G.A. (Filippa Salerno) 11