C O M U N E D I C E R V I G N A N O D E L F R I U L I PROVINCIA DI UDINE

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1 C O M U N E D I C E R V I G N A N O D E L F R I U L I PROVINCIA DI UDINE Determinazione Proposta nr. 26 del 19/01/2017 Atto di Liquidazione nr. 69 del 19/01/2017 Servizio Segreteria, Contratti, Affari Generali, Promozione Sport, Istruzione e Gestione Amministrativa Servizio Sociale Comuni OGGETTO: Restituzione somme di denaro versate in più per usufruire del servizio mensa scolastica. Liquidazione importi. RICHIAMATE le deliberazioni: IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO - del Consiglio Comunale n. 25 del avente ad oggetto Approvazione Bilancio di Previsione triennio 2016/2018 e piano degli indicatori ; - della Giunta Comunale n. 102 del con cui è stato approvato il Piano Esecutivo di Gestione 2016/2018 e del Piano della Performance 2016/2018 oltre al Piano Dettagliato degli Obiettivi 2016 e s.m.i.; - della Giunta Comunale n. 3 dell 11/1/2017 con cui sono state approvate, con riferimento alle entrate e spese dell esercizio 2017, le linee guida organizzative e gestionali da seguire in esercizio provvisorio. DATO ATTO che dal 01/01/2011 questa Amministrazione utilizza il sistema computerizzato E- School per la rilevazione delle presenze degli alunni e dei docenti nelle mense scolastiche e che detto programma prevede un codice chiamato PAN che identifica ciascun alunno, dando la possibilità ai genitori di ricaricare il codice per poter usufruire di detto servizio; RILEVATO che dalla data di attivazione del servizio ad oggi alcuni bambini hanno concluso l esperienza educativa delle Primarie ed altri hanno concluso quella dell Infanzia non iscrivendosi successivamente in plessi scolastiche che prevedono il servizio mensa, oppure si sono semplicemente trasferiti, e che nel loro codice PAN è rimasta accreditata una quota che questa Amministrazione deve restituire; RICHIAMATA la propria determinazione n del 01/12/2016 con la quale si assumeva impegno di spesa n. 1057/2016 dell importo di 494,94, imputando al capitolo avente per oggetto Restituzione rette mensa scolastica. Servizio rilevante ai fini IVA (Piano dei conti ), ai fini di poter provvedere ai rimborsi delle somme versate in eccedenza dai genitori per i bambini che usufruiscono del servizio mensa scolastica;

2 VISTO lo schema per la liquidazione, predisposto dall ufficio istruzione, che rimane depositato agli atti d ufficio, per un totale complessivo di 494,94; CONSIDERATO: - che la prestazione in oggetto non è soggetta a D.U.R.C. in quanto trattasi di restituzione di somme anticipate dai genitori per poter usufruire del servizio mensa scolastica; - che la prestazione non è soggetta all obbligo della tracciabilità visto l esiguo importo richiesto dal genitore; DATO ATTO che la presente spesa non è soggetta al limite dei dodicesimi in quanto spesa dovuta; RITENUTO di provvedere in merito; VISTO l art. 1 comma 629, lettera b), della Legge , n. 190 con il quale è stato introdotto l art. 17-ter al D.P.R , n. 633 relativo allo Split Payment il quale dispone: per le cessioni di beni e per le prestazioni di servizi effettuate nei confronti di una serie di enti pubblici tra i quali sono compresi anche i Comuni, prestazioni per le quali tali cessionari o committenti non sono debitori d'imposta ai sensi delle disposizioni in materia d'imposta sul valore aggiunto, l'imposta è in ogni caso versata dai medesimi secondo modalità e termini fissati con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze. DATO ATTO che all incarico in questione si applica il meccanismo succitato dello SPLIT PAYMENT-ATTIVITA COMMERCIALE; DATO ATTO che il presente provvedimento è stato adottato nel rispetto delle linee strategico - operative declinate nel DUP, in cui trovano esplicitazione le politiche urbanistiche e patrimoniali, quelle ambientali e dei lavori pubblici, i modelli organizzativi dell ente e delle partecipate; DATO ATTO che con la sottoscrizione del presente atto si attesta la regolarità e correttezza dell azione amministrativa e pertanto si esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica dello stesso ai sensi di quanto previsto dall art. 147-bis del D.Lgs , n DATO ATTO che non sussiste conflitto di interessi in capo al Responsabile del Servizio nell adozione degli atti endo procedimentali e nell adozione del presente provvedimento, così come previsto dall art. 6-bis della Legge , n VISTO il Regolamento comunale di Contabilità. VISTO il D.Lgs , n Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali. VISTO il D.Lgs , n Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42. VISTO lo Statuto Comunale e successive modificazioni. D I S P O N E 1) DI LIQUIDARE, per quanto in premessa specificato l importo complessivo di 494,94, alle persone sotto riportate, quale rimborso degli importi non dovuti per il servizio mensa scolastica, così come sotto specificato: Colosimo Laura CLSLRA76E42D708X Via Roma n TRIVIGNANO UDINESE Totale: 42,91 42,91 CONTANTI

3 Colosimo Laura Via Roma n. 67 TRIVIGNANO UDINESE CLSLRA76E42D708X MODALITA DI PAGAMENTO IN CONTANTI - 42,91 Arena Francesca RNAFNC82M44F839T Via Enrico Fruch n. 11 CERVIGNANO Totale: 320,00 320,00 CONTANTI Arena Francesca Via Enrico Fruck n CERVIGNANO RNAFNC82M44F839T MODALITA DI PAGAMENTO IN CONTANTI - 320,00 Simionato Giada SMNGDI83A65G284F Via Mercato n. 21 CERVIGNANO DEL FRIULI 17,67 Totale: 17,67 Simionato Giada SMNGDI83A65G284F MODALITA DI PAGAMENTO IBAN - 17,67 Istituto di credito: IBAN IT 88 A IBAN: I T A

4 Piano Fabiana PNIFBN80T48L424K Via G. Brumatti n- 37 CERVIGNANO Totale: 114,36 114,36 CONTANTI Piano Fabiana Via G. Brumatti n CERVIGNANO PNIFBN80T48L424K MODALITA DI PAGAMENTO IN CONTANTI - 114,36 2) DI DICHIARARE che gli importi di cui sopra sono somma certa e liquida da pagare. 3) DI DARE ATTO che la spesa, venutasi a creare nel momento in cui i bambini non hanno usufruito del servizio, è stata impegnata con atto n del 01/12/2016 esecutivo dal 29/12/2016 e trova copertura nel Bilancio 2017 R.P. 2016, e così come sotto meglio specificato: Importo (IVA compresa) (.) M. P. T. Capitolo di P.E.G. Codice conto finanziario Impegno / Anno Anno Imputazione 4) DI DARE ATTO che la suddetta spesa è finanziata con entrata che non rientra tra le tipologie di entrata vincolato di cui all art. 180, comma 3, lettera d) del D.Lgs , n Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali. 5) DI ACCERTARE, ai sensi dell art. 9 del D.L. 01 luglio 2009, n 78, convertito nella Legge 3 agosto 2009, n 102, che i pagamenti conseguenti al presente provvedimento sono compatibili con gli stanziamenti indicati nel PRO e con i vincoli di finanza pubblica. 6) DI ATTESTARE, ai sensi dell art. 3 lett. c) del D.L. 10 ottobre 2012, n 174 convertito con modificazioni dalla Legge 7 dicembre 2012, n 213, l avvenuto controllo degli equilibri finanziari della gestione di competenza, della gestione dei residui e di cassa. 7) DI DARE ATTO che il presente provvedimento è stato adottato nel rispetto delle linee strategico - operative declinate nel DUP, in cui trovano esplicitazione le politiche urbanistiche e patrimoniali, quelle ambientali e dei lavori pubblici, i modelli organizzativi dell ente e delle partecipate e che è stato verificato, quindi, il rispetto delle linee programmatiche dell Amministrazione Comunale. 8) DI ACCERTARE, ai sensi dell art. 9 del D.L , n. 78, convertito nella Legge , n. 102, che i pagamenti conseguenti al presente provvedimento sono compatibili con gli stanziamenti indicati nel PEG e con i vincoli di finanza pubblica. 9) DI DISPORRE la pubblicazione del presente atto sul sito informativo del Comune ai sensi dell art. 1, comma 15 della L.R. 11 dicembre 2011, n 21, così come modificato dall art. 11, comma 1 della L.R. 8 aprile 2013, n 5. Codice Controllo disponibilità di cassa Fin. con FPV (SI/NO) 494, / ok No

5 PARERE DI REGOLARITÁ TECNICA Ai sensi dell'art. 147-bis, comma 1, del D.Lgs. 18 agosto 2000, n 267 ( Testo unico delle leggi sull'ordinamento degli enti locali ), si attesta la regolarità e la correttezza dell'azione amministrativa sulla presente Cervignano del Friuli, 19/01/2017 Il Responsabile del Settore - Tamico Nonino LIQUIDAZIONE CONTABILE Ai sensi dell art. 47 del vigente regolamento di contabilità verificato: - che la spesa di cui al presente atto è stata preventivamente autorizzata attraverso apposito atto di impegno di spesa esecutivo; - che la somma da liquidare trova disponibilità nell impegno con il quale è stata autorizzata; - la regolarità fiscale del documento contabile giustificativo della spesa. (controllo effettuato solo per le liquidazioni di prestazioni che prevedono l emissione di un documento contabile); attesta la regolarità contabile del presente atto, ne dispone la registrazione contabile e l emissione del relativo ordinativo di pagamento. Cervignano del Friuli Mandato n. del IL CAPO SETTORE FINANZIARIO E GESTIONE RISORSE UMANE Dott.ssa Milena Sabbadini