MDM S.P.A. Sede in: viale Papiniano 22/B, MILANO (MI) Codice fiscale: Numero REA: MI Partita IVA:

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1 Sede in: viale Papiniano 22/B, MILANO (MI) Codice fiscale: Numero REA: MI Partita IVA: Capitale sociale: Euro i.v. Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI Settore attività prevalente (ATECO): Società in liquidazione: No Società con socio unico: No Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: No Appartenenza a un gruppo: No Bilancio al 31/12/2016 Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al 31/12/2016 Pagina 1

2 Stato patrimoniale al 31/12/2016 al 31/12/2015 Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata - - Parte da richiamare - - Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - - B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento - - 2) costi di sviluppo - - 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno ) concessioni, licenze, marchi e diritti simili ) avviamento - - 6) immobilizzazioni in corso e acconti ) altre Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali 1) terreni e fabbricati ) impianti e macchinario ) attrezzature industriali e commerciali - - 4) altri beni ) immobilizzazioni in corso e acconti Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in a) imprese controllate - - b) imprese collegate - - c) imprese controllanti - - d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - d-bis) altre imprese Totale partecipazioni ) crediti a) verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate - - b) verso imprese collegate Totale crediti verso imprese collegate - - c) verso controllanti Totale crediti verso controllanti - - d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - d-bis) verso altri esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti verso altri Totale crediti ) altri titoli - - 4) strumenti finanziari derivati attivi - - Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo ) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati ) lavori in corso su ordinazione - - 4) prodotti finiti e merci ) acconti Totale rimanenze Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita - - II - Crediti Bilancio al 31/12/2016 Pagina 2

3 1) verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti verso clienti ) verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate - - 3) verso imprese collegate Totale crediti verso imprese collegate - - 4) verso controllanti Totale crediti verso controllanti - - 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti bis) crediti tributari esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti tributari ter) imposte anticipate quater) verso altri esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti verso altri Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) partecipazioni in imprese controllate - - 2) partecipazioni in imprese collegate - - 3) partecipazioni in imprese controllanti bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - 4) altre partecipazioni - - 5) strumenti finanziari derivati attivi - - 6) altri titoli attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali ) assegni ) danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - - III - Riserve di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserve statutarie - - VI - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria - - Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile - - Riserva azioni (quote) della società controllante - - Riserva da rivalutazione delle partecipazioni - - Versamenti in conto aumento di capitale - - Versamenti in conto futuro aumento di capitale - - Versamenti in conto capitale - - Versamenti a copertura perdite - - Riserva da riduzione capitale sociale - - Riserva avanzo di fusione - - Riserva per utili su cambi non realizzati - - Riserva da conguaglio utili in corso - - Varie altre riserve - - Totale altre riserve - - VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi - - VIII - Utili (perdite) portati a nuovo IX - Utile (perdita) dell'esercizio Perdita ripianata nell'esercizio - - Bilancio al 31/12/2016 Pagina 3

4 X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio - - Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili ) per imposte, anche differite ) strumenti finanziari derivati passivi - - 4) altri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti 1) obbligazioni Totale obbligazioni - - 2) obbligazioni convertibili Totale obbligazioni convertibili - - 3) debiti verso soci per finanziamenti Totale debiti verso soci per finanziamenti - - 4) debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso banche ) debiti verso altri finanziatori Totale debiti verso altri finanziatori - - 6) acconti Totale acconti - - 7) debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso fornitori ) debiti rappresentati da titoli di credito Totale debiti rappresentati da titoli di credito - - 9) debiti verso imprese controllate Totale debiti verso imprese controllate ) debiti verso imprese collegate Totale debiti verso imprese collegate ) debiti verso controllanti Totale debiti verso controllanti bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti ) debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti tributari ) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale esigibili entro l'esercizio successivo Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale ) altri debiti Totale altri debiti - - Totale debiti E) Ratei e risconti Totale passivo Bilancio al 31/12/2016 Pagina 4

5 Conto economico al 31/12/2016 al 31/12/2015 Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni ) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti ) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio - - altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili - - e) altri costi Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide - - Totale ammortamenti e svalutazioni ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri - - Totale proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate - - verso imprese collegate - - verso imprese controllanti - - verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri Totale interessi e altri oneri finanziari bis) utili e perdite su cambi Bilancio al 31/12/2016 Pagina 5

6 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 18) rivalutazioni a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) di strumenti finanziari derivati - - di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale rivalutazioni ) svalutazioni a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) di strumenti finanziari derivati - - di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale svalutazioni - - Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18-19) - - Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti imposte relative a esercizi precedenti - - imposte differite e anticipate - - proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - - Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdita) dell'esercizio Rendiconto finanziario Rendiconto finanziario, metodo indiretto Esercizio corrente Esercizio precedente Rendiconto finanziario, metodo indiretto A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio Imposte sul reddito Interessi passivi/(attivi) (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Accantonamenti ai fondi Ammortamenti delle immobilizzazioni Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) delle rimanenze Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi Altri decrementi/(altri Incrementi) del capitale circolante netto Totale variazioni del capitale circolante netto ) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto Altre rettifiche Interessi incassati/(pagati) (Imposte sul reddito pagate) (Utilizzo dei fondi) Totale altre rettifiche Bilancio al 31/12/2016 Pagina 6

7 Flusso finanziario dell'attività operativa (A) B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni materiali (Investimenti) Disinvestimenti Immobilizzazioni immateriali (Investimenti) Immobilizzazioni finanziarie (Investimenti) Attività finanziarie non immobilizzate (Investimenti) Disinvestimenti Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche Mezzi propri (Dividendi e acconti su dividendi pagati) Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) Disponibilità liquide a inizio esercizio Depositi bancari e postali Assegni Danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide a inizio esercizio Disponibilità liquide a fine esercizio Depositi bancari e postali Assegni Danaro e valori in cassa Totale disponibilità liquide a fine esercizio Nota integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2016 Nota integrativa, parte iniziale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2016 (In unità di Euro) PREMESSA CONTENUTO E FORMA DEL BILANCIO La società svolge attività di produzione e commercio all ingrosso, anche mediante operazioni di import ed export, di prodotti farmaceutici, parafarmaceutici, specialità medicinali, generici, dietetici, galenici, presidi sanitari; di informazione tecnico scientifica a medici ed operatori sanitari; di merchandising e marketing. Non controlla altre imprese. Per dettagliate informazioni in merito all attività svolta si rimanda a quanto esposto nella relazione sulla gestione. Il Bilancio, documento unitario ed organico, costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla Nota Integrativa, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è stato redatto conformemente agli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile. I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2016 non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del periodo precedente, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. I criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio al 31 dicembre 2016 recepiscono le direttive del D. Lgs. 139/2015, determinando la riclassificazione di alcune voci del bilancio al 31 dicembre 2015 per garantire la comparazione tra i due esercizi. Gli importi indicati nella presente nota integrativa, ove non espressamente evidenziato, sono esposti in unità di Euro. Per la redazione del bilancio sono stati osservati i criteri indicati nell art del c.c. La valutazione delle voci di bilancio è stata effettuata tenendo conto del principio di prudenza e nella prospettiva della continuazione dell attività, nonché tenendo conto della funzione economica dell elemento dell attivo e del passivo considerato. E stato altresì seguito il postulato della competenza economica per cui l effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti finanziari (incassi e pagamenti). Bilancio al 31/12/2016 Pagina 7