Area Servizi Tecnici

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1 COMUNE DI LANUSEI Provincia dell' Ogliastra Area Servizi Tecnici DETERMINAZIONE N. 30 DEL 26/01/2016 OGGETTO:LAVORI DI SOMMA URGENZA RELATIVI ALLA MANUTENZIONE DI IMMOBILI COMUNALI - LIQUIDAZIONE A SALDO ALLA DITTA ARESU MARIANO. C O P I A

2 IL RESPONSABILE DELL AREA DEI SERVIZI TECNICI RICHIAMATA la determinazione d impegno n. 625, adottata in data 01 ottobre 2013, con la quale è stato assunto impegno di spesa, a favore della ditta ARESU Mariano di Lanusei, per l esecuzione dei lavori urgenti e di somma urgenza, da effettuarsi negli immobili di proprietà comunale, per un importo complessivo di spesa di ,00; PRESO ATTO che: - i predetti impegni di spesa riguardano esclusivamente interventi di manutenzione urgenti non programmabili e non eseguibili in economia mediante amministrazione diretta con personale dipendente; - successivamente, in esecuzione della predetta determinazione il Responsabile del procedimento, geom. Efisio Balloi, ha provveduto a richiedere alla succitata ditta, ogni qualvolta necessario, gli interventi occorrenti atti a garantire il funzionamento dei servizi pubblici; VISTA la fattura elettronica PA 12/15 del 31 dicembre 2015, sub allegato A, con la quale la ditta fornitrice ha richiesto il pagamento di complessive 1.677,50, di cui 1.375,00 imponibili ed 302,50 per I.V.A., emessa a saldo per il pagamento degli interventi richiesti ed eseguiti e di cui alla certificazione a firma del Responsabile del Procedimento geom. Efisio Balloi (sub allegato B ); ACCERTATA: - la regolarità delle prestazioni effettuate giusto quanto certificato dal responsabile del procedimento, geom. Efisio Balloi, che ha provveduto a quantificare le forniture richieste e regolarmente eseguite per un importo complessivo di 1.677,50; - la regolarità contributiva della ditta come da DURC acquisito on line e valido sino al 13 maggio 2016 (sub allegato C ); RICHIAMATI: - L art. 307, comma 2, del D.P.R. n. 207/2010 che stabilisce che I pagamenti sono disposti nel termine indicato dal contratto, previo accertamento da parte del direttore dell'esecuzione, confermato dal responsabile del procedimento, della prestazione effettuata, in termini di quantità e qualità, rispetto alle prescrizioni previste nei documenti contrattuali ; - L art. 325, comma 1, del D.P.R. n. 207/2010 che stabilisce che Qualora la stazione appaltante per le prestazioni contrattuali di importo inferiore alle soglie di cui all articolo 28, comma 1, lettere a) e b), del codice, non ritenga necessario conferire l incarico di verifica di conformità, si dà luogo ad un attestazione di regolare esecuzione emessa dal direttore dell esecuzione e confermata dal responsabile del procedimento ; DATO ATTO che le forniture di cui al presente procedimento, ai fini degli obblighi di tracciabilità dei pagamenti di cui alla Legge 13 agosto 2010, n. 136, recante Piano straordinario contro le mafie, nonché delega al Governo in materia di normativa antimafia sono state individuate con il seguente codice identificativo: CIG X230B37E47; RICHIAMATI: - l art. 1, comma 629, lett. b), della Legge n. 190/2014 (Finanziaria 2015) che, introducendo il nuovo art. 17- ter del D.P.R. n. 633/72, prevede un innovativo metodo di versamento

3 dell IVA, c.d. split payment, per le cessioni di beni/prestazioni di servizi effettuate nei confronti di Enti pubblici che non sono debitori d imposta ai sensi delle disposizioni in materia d imposta sul valore aggiunto, in base al quale l IVA addebitata dal fornitore nelle relative fatture dovrà essere versata dall amministrazione acquirente direttamente all erario, anziché allo stesso fornitore, scindendo quindi il pagamento del corrispettivo dal pagamento della relativa imposta; - il provvedimento attuativo D.M. 28 gennaio 2015, pubblicato nella GU n. 27 del 3 febbraio 2015, il quale stabilisce che la scissione dei pagamenti si applica alle operazioni per le quali il corrispettivo è stato pagato dopo il 1 gennaio 2015, a condizione che non vi sia stata fatturazione antecedentemente a questa data; - La Circolare n. 1/E emanata dall Agenzia delle entrate in data 9 febbraio 2015 ad oggetto IVA. Ambito soggettivo di applicazione del meccanismo della scissione dei pagamenti Articolo 1, comma 629, lettera b), della legge 23 dicembre 2014, n. 190 Primi chiarimenti ATTESTATA la regolarità e la correttezza dell azione amministrativa del presente provvedimento, ai sensi dell art. 147-bis del D. Lgs. 18/08/2000 n. 267; RITENUTO pertanto di dover procedere, ai sensi dell art. 184 del D. Lgs 18/08/2000 n. 267, alla liquidazione della spesa di cui trattasi; VISTI: - Il D. Lgs. 18/08/2000 n. 267 Testo Unico delle leggi sull ordinamento delle Autonomie Locali ; - Lo Statuto dell Ente; - Il vigente Regolamento Comunale di Contabilità; - la deliberazione di Consiglio Comunale n. 31, adottata in seduta del 29 agosto 2015, concernente l approvazione dell esercizio finanziario per il triennio ; - Il bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2016 in corso di predisposizione ed approvazione; - Il Decreto del Sindaco n. 29, del 31 dicembre 2015, con il quale il sottoscritto è stato nominato Responsabile dell Area dei Servizi Tecnici; DETERMINA Per i motivi espressi in premessa, di disporre la presente liquidazione nel rispetto delle indicazioni indicate nel prospetto seguente: BENEFICIARIO ARESU Mariano SEDE Lanusei (OG) INDIRIZZO località Marecoxina s. n. C. FISCALE / P. IVA

4 CAUSALE DI PAGAMENTO liquidazione fattura cantiere lavoro n. 12/15 Atto d impegno n. impegno data impegno Intervento Capitolo di spesa determinazione /10/ /11 Riferimento n. fattura del Importo in euro Urbanistica - manutenzione Anno 2013 PA 12/15 31/12/ ,50 immobili comunali Importi da liquidare 1.375,00 (euro milletrecentosettantacinque/00) Modalità di pagamento IBAN IT 46 U ,50 (euro trecentodue/50) da versare direttamente all erario [art. 1, commi 629 e 633, lettera b), della Legge n. 190/2014] IN APPLICAZIONE dell art. 17- ter del D.P.R. 26 ottobre 1972 n. 633, e ss. mm. ii. l I.V.A. al 22% dovuta al creditore, pari ad 302,50 dovrà essere successivamente versata direttamente all erario; DI DARE ATTO che, in ottemperanza alla vigente normativa in materia di trasparenza, pubblicità e anticorruzione, le informazioni relative al presente provvedimento sono pubblicate sul sito istituzionale dell ente nell apposita sezione Amministrazione trasparente ; DI TRASMETTERE il presente atto, corredato di tutta la documentazione necessaria a comprovare il diritto del creditore: - al Responsabile dell Area Affari Giuridici ed Economici, per: i prescritti controlli e riscontri amministrativi, contabili e fiscali di cui all art. 184, comma 4 del D. Lgs. 18/08/2000 n. 267; la successiva emissione del relativo mandato di pagamento, secondo quanto previsto dall art. 185 dello stesso D. Lgs. 18/08/2000 n. 267; - all Ufficio di Segreteria perché venga pubblicata nel sito istituzionale ed inserita nella raccolta delle determinazioni. L INCARICATO DEL PROCEDIMENTO IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO (geom. Efisio Balloi) (Ing. Fabio Corda) Allegati: fattura; certificazione RUP; DURC;

5 DETERMINAZIONE N. DEL OGGETTO: RELATA DI PUBBLICAZIONE Copia della presente determinazione viene pubblicata all Albo Pretorio dell Ente per 15 giorni consecutivi dalla data odierna. L' addetto alle pubblicazioni Copia conforme all'originale in carta libera per uso amministrativo. L'impiegato incaricato,

6 Aresu Mariano Partita IVA: IT Codice fiscale: RSAMRN64C19E441T Regime fiscale: Ordinario Indirizzo: Loc. Maricoxina s.n.c Lanusei (OG) IT Recapiti: Telefono: aresumariano64@gmail.com Fattura Elettronica per la PA Progressivo di invio: ID trasmittente:it Cod Uff:EMM0MA Formato: SDI11 PROTOCOLLATA CON IL N. 13 IN DATA 04/01/2016 Comune di Lanusei - Ufficio Tecnico Comune di Lanusei Cod. Fis: Via Roma n Lanusei (OG) IT Dati Generali Documento Tipo documento: Fattura Numero: FATTPA 12_15 Data: 31/12/2015 Importo totale documento: 1.677,50 (EUR) Dati Beni e Servizi Dettaglio linee n. Cod. Descrizione Q. 1 Codice fornitore10 Vostro dare a saldo per interventi di manutenzione anno 2013/14 come da contabilitã allegata - determina d'impegno n. 625 del 01/10/ CIG X230B37E47 Unità misura Prezzo unitario (EUR) Prezzo totale (EUR) Al. IVA 1.00 NR 1.375, ,00 22,00% Dati riepilogo IVA Al. IVA Imponibile (EUR) Imposta (EUR) Esigibilità Rif. normativo 22.00% 1.375,00 302,50 Scissione dei pagamenti Iva versata dal committente art. 17-ter D.P.R. 633/72 Dati Pagamento Pagamento completo Modalità Importo (EUR) entro il Istituto IBAN Cod. pag. Bonifico (MP05) 1.375,00 31/12/2015 POSTE ITALIANE IT46U BB Formattato con foglio di stile Datagraph S.r.l. 2015

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8 Durc On Line Numero Protocollo INPS_ Data richiesta 14/01/2016 Scadenza validità 13/05/2016 Denominazione/ragione sociale Codice fiscale Sede legale ARESU MARIANO RSAMRN64C19E441T LOCALITA' MARICOXINA NU Con il presente Documento si dichiara che il soggetto sopra identificato RISULTA REGOLARE nei confronti di I.N.P.S. I.N.A.I.L. Il Documento ha validità di 120 giorni dalla data della richiesta e si riferisce alla risultanza, alla stessa data, dell interrogazione degli archivi dell INPS, dell INAIL e delle Casse Edili per le imprese che svolgono attività dell edilizia. Pagina 1 di 1