Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014

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1 Versione breve Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014

2 Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014 Anche questa volta una performance superiore alla media Anche nel 2014, per il terzo anno consecutivo, la Cassa pensioni Mikron ha conseguito un risultato superiore alla media. Grazie alla situazione favorevole, il rendimento degli investimenti è stato ottimo, pari all 8,4% (anno precedente +7,1%). A questo buon risultato hanno contribuito tutte le categorie di investimenti. I mercati azionari hanno avuto un rendimento con percentuali a due cifre. Anche le obbligazioni e gli immobili hanno contribuito al risultato positivo. Il buon risultato va a vantaggio degli assicurati Grazie al buon risultato degli investimenti, per il 2014 il Consiglio di fondazione ha deciso di rimunerare gli averi di vecchiaia degli assicurati con un tasso del 4,0%, quindi nettamente superiore al tasso minimo legale dell 1,75%. Anche i pensionati traggono profitto dal buon risultato: in dicembre a tutti i beneficiari di rendite è stata versata una rendita mensile in più. Questo ha suscitato molte reazioni positive. La Cassa pensioni è in buona salute In seguito al buon risultato, nel novembre 2014 il Consiglio di fondazione ha deciso di aumentare già per la fine del 2014 le riserve tecniche al valore che avrebbero dovuto raggiungere soltanto alla fine del In tal modo è stato possibile costituire riserve supplementari per oltre 3 milioni di franchi. Nonostante tali riserve, la rimunerazione più elevata degli averi di vecchiaia e il versamento di una rendita mensile supplementare, alla fine del 2014 il grado di copertura della Cassa pensioni Mikron era aumentato dal 120,0% al 123,5%. In tal modo la Cassa pensioni è pronta per affrontare le future sfide. Tassi di interesse ai minimi storici L anno scorso la politica monetaria espansiva delle banche centrali ha portato a un ulteriore abbassamento dei tassi delle obbligazioni. Come conseguenza c è stata una forte rivalutazione delle vecchie obbligazioni in franchi svizzeri, il che ha permesso rendimenti di oltre il 6%. Dall altra parte, a causa dei bassi tassi di interesse, negli anni a venire le Casse pensioni non riusciranno più a generare con le obbligazioni ricavi sufficienti per le prestazioni promesse. Per esempio il rendimento delle obbligazioni della Confederazione con una scadenza di 10 anni è sceso da oltre l 1,3% all inizio del 2014 allo 0,32% a fine anno. Abolizione del corso minimo dell euro Dopo che a metà gennaio 2015 la Banca nazionale svizzera ha abolito il corso minimo dell euro e introdotto interessi negativi, il rendimento delle obbligazioni in franchi svizzeri a 10 anni è diventato addirittura negativo. Anche sull avere in conto l investitore non riceve più interessi e a partire da un certo importo deve addirittura pagare interessi. Dopo la decisione della Banca nazionale sono scesi pure i corsi delle azioni, ma si sono ripresi rapidamente. Per esempio lo SMI, che in gennaio aveva subito un crollo del 13%, a fine febbraio era di nuovo praticamente allo stesso livello come a inizio anno. Ma solo il guadagno delle azioni non basta a mantenere le prestazioni promesse dalla Cassa pensioni. Il Consiglio di fondazione intende affrontare questa sfida, definendo e mettendo in atto i provvedimenti necessari. Boudry, marzo 2015 Martin Blom Presidente del Consiglio di fondazione Marco Zumwald Direttore della Cassa pensione 2 Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014

3 Evoluzione dell effettivo (fine dell anno) Attivi 1500 Pensionati Evoluzione del grado di copertura 140% 130% 120% 110% 129,1% 129,4% 124,9% 123,5% 117,1% 118,8% 120,0% 117,5% 112,1% 114,3% 100% 90% Performance annuale Indice LPP 93 15% 10% 5% 0% -5% 12,2% 9,3% 7,3% 7,9% 7,1% 8,4% 2,9% 2,7% -0,8% -10% -11,3% -15% Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione

4 Bilancio Attivi (CHF) Liquidità ,5% ,1% Obbligazioni svizzere ,1% ,8% Obbligazioni estere ,2% ,7% Azioni svizzere ,6% ,2% Azioni estere ,9% ,1% Azioni Emerging Markets ,5% ,6% Partecipazioni immobiliari svizzere ,3% ,8% Partecipazioni immobiliari estere ,8% ,5% Hedge Funds ,4% ,2% Senior Secured Loans ,4% 0 0,0% Insurance linked Securities ,9% ,9% Beni immobiliari ,4% ,1% Totale attivi ,0% ,0% Passivi (CHF) Impegni a breve termine/riserve Capitale previdenza collaboratori Capitale previdenza rendite Accantonamenti tecnici Riserva per fluttuazioni di valore Capitale di fondazione libero Totale passivi Struttura del patrimonio al Altri 6,2% Immobili 28,5% Obbligazioni 31,3% Azioni 34,0% 4 Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014

5 Conti di gestione (CHF) Contributi ordinari e prestazioni d entrata Contributi regolamentari Prestazioni d entrata Versamenti unici e somme di riscatto e altri conferimenti Contributi rischio e amministrazione assicurati/datore di lavoro Entrate da contributi e prestazioni d entrata Prestazioni regolamentari Rendite Prestazioni in capitale per pensionamento Prestazioni in capitale per decesso e invalidità Rimborsi aliquote Prestazioni extra-regolamentari Rendita mensile complementare Prestazioni d uscita Prestazioni di libero passaggio in caso d uscita Anticipi PPA/divorzi Deflusso per prestazioni e prelievi anticipati Scioglimento/costituzione capitale previdenza Costituzione capitale previdenza Scioglimento/costituzione accantonamenti tecnici Oneri assicurativi Contributi rischio assicurato/datore di lavoro Contributi fondo di garanzia/premio stop loss Risultato netto settore assicurativo Investimenti patrimoniali Risultato titoli Interessi Risultato netto immobiliari diretti Guadagni/perdita sui titoli Spese amministrative investimenti patrimoniali Risultato netto investimenti patrimoniali Contributi amministrazione assicurato/datore di lavoro Altri ricavi Spese amministrative generali Risultato spese amministrazione / altre spese/ricavi Scioglimento/costituzione riserve per fluttuazioni di valore Riassunto Risultato netto settore assicurativo Risultato netto investimenti patrimoniali Risultato spese amministrazione / altre spese/ricavi Scioglimento/costituzione riserve per fluttuazioni di valore Eccedenza di ricavi/uscite Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione

6 Rendita per il partner e capitale in caso di decesso Condizioni a norma di regolamento A certe condizioni la Cassa pensioni Mikron concede una rendita al coniuge o al partner superstite. Se non hanno diritto a una rendita, i beneficiari ricevono un capitale caso decesso. Queste sono prestazioni volontarie della Cassa pensioni Mikron. Condizioni per ricevere una rendita per partner La persona assicurata e il partner superstite non sono sposati Il partner non riceve già una rendita vedovile da parte di qualche cassa pensioni Il partner ha già compiuto 45 anni e ha dimostrabilmente convissuto in comunione domestica con la persona defunta per almeno cinque anni fino alla sua morte Obblighi della persona assicurata Se una persona assicurata intende designare quale beneficiario in caso di sua morte il proprio partner, deve obbligatoriamente comunicarlo per iscritto alla Cassa pensioni. La designazione della persona beneficiaria può avvenire tanto per quanto per lettera. Condizioni per ricevere un capitale caso decesso Se ha meno di 45 anni e ha convissuto in comunione domestica per cinque anni con la persona assicurata, il partner superstite ha diritto a un capitale caso decesso. La condizione necessaria è anche in questo caso che la persona assicurata abbia comunicato per iscritto alla Cassa pensioni il nominativo del partner. Riscatti Prescrizioni legali Un assicurato ha il diritto di riscattare prestazioni in qualsiasi momento fino al livello massimo previsto dalla Cassa pensioni. Fanno eccezione le persone assicurate che non esercitano ancora da almeno cinque anni un attività lucrativa in Svizzera. Deduzione fiscale In caso di riscatto la Cassa pensioni rilascia alla persona assicurata un attestato per l importo versato. Tale attestato va allegato alla dichiarazione d imposta. In tal modo la persona assicurata può dedurre dal reddito imponibile l importo versato. Termini Il riscatto può avvenire in qualsiasi momento, teoricamente anche l ultimo giorno prima del pensionamento. Se un assicurato vuole chiedere alla Cassa pensioni una prestazione in capitale, l ultimo versamento per un riscatto deve essere avvenuto almeno tre anni prima del pagamento della prestazione. Se tale termine non viene rispettato, la deduzione fiscale concessa per il riscatto viene annullata con effetto retroattivo e deve essere rimborsata. Importo massimo L importo massimo riscattabile è indicato sul certificato di assicurazione. Se un assicurato ha già effettuato un prelevamento per la proprietà di un abitazione, prima di un riscatto deve rimborsare l importo prelevato. Considerazioni rilevanti per la previdenza Il riscatto procura sempre solo diritti esigibili in futuro. Se una persona assicurata dovesse morire o divenire invalida prima dell età di pensionamento, saranno corrisposte esclusivamente le prestazioni a norma di regolamento. Come conseguenza, il coniuge superstite ha diritto ha una rendita vedovile, ma non a un indennità in capitale. Il riscatto influisce unicamente sull ammontare della rendita e la prestazione in capitale al momento del pensionamento. 6 Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014

7 Membri Assicurati attivi Uomini Donne Totale Beneficiari di rendite Rendita di vecchiaia Rendita d invalidità Rendita per vedove/vedovi Rendita per i figli Conteggi doppi -3-5 Totale Organi della Cassa pensione Consiglio di fondazione Rappresentanti del datore di lavoro Martin Blom, presidente Jean-Charles Authier Rolf Rihs Claudio Libotte Ditta Mikron Management AG Mikron SA Boudry Mikron SA Boudry Mikron SA Agno Rappresentanti dei lavoratori Christian Huguenin Iris Ulrich Laura Bressa Luigi Bello Mikron SA Boudry forteq Nidau AG Mikron SA Agno Mikron Tool SA Organo di controllo Esperti d assicurazione Financial Consulting Amministratore Sede dell amministrazione Revisia AG, 2502 Biel Aon Hewitt SA, 2000 Neuchâtel c-alm AG, 9000 St. Gallen Marco Zumwald Cassa pensione Mikron Route du Vignoble 17, 2017 Boudry Telefono Fax mikron.pensionskasse@mikron.com Sito web Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione

8 Cassa pensione Mikron Route du Vignoble Boudry Svizzera Pubblicato in italiano, tedesco e francese. Testo: Cassa pensione Mikron, Boudry Progettazione: Zoebeli Communications AG, Bern Grafica: Oliver Slappnig, Herrenschwanden Foto: Croci & du Fresne, Worblaufen Stampa: Herren Print AG, Nidau Marzo 2015, Copyright Cassa pensione Mikron Mikron è un marchio di Mikron Holding AG, Bienne (Svizzera). 8 Cassa pensione Mikron Rapporto di gestione 2014