Associazione Progetto Sorriso

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1 pag. 1/3 giunta regionale 8^ legislatura ALLEGATO A Dgr n del 29/12/2009 ANNO Associazione Progetto Sorriso 2014 BILANCIO FINANZIARIO IMPORTI PARZIALI IMPORTI TOTALI 1. LIQUIDITA INIZIALE (Cassa+Banca+Titoli) , ,06 ENTRATE 1. QUOTE ASSOCIATIVE 2. CONTRIBUTI PER PROGETTI E/O ATTIVITA (art. 5 L. 266/91) 1.268, , da soci 912, da non soci 4.012, da CSV e Comitato di Gestione 2.4 da enti pubblici (comune, provincia, regione, stato) 1.000, da Comunità europea e da altri organismi internazionali 2.6 da altre OdV 2.843, dal cinque per mille , altro: 3. DONAZIONI DEDUCIBILI E LASCITI TESTAMENTARI - art. 5 L.266/ , da soci 3.2 da non soci ,34 4. RIMBORSI DERIVANTI DA CONVENZIONI CON ENTI PUBBLICI - art. 5 L.266/91 5. ENTRATE DA ATTIVITA COMMERCIALI PRODUTTIVE MARGINALI 1.000, , da attività di vendite occasionali o iniziative occasionali di solidarietà (D.M. 25/05/1995 lett.a) es.eventi, cassettina offerte, tombole, spettacoli , da attività di vendita di beni acquisiti da terzi a titolo gratuito a fini di sovvenzione (D.M. 25/05/1995 lett.b) 5.3 da attività di somministrazione di alimenti e bevande in occasione di manifestazioni e simili a carattere occasionale (D.M. 25/05/1995 lett. d) 2.949,00 5. ALTRE ENTRATE DA ATTIVITA' COMMERCIALI MARGINALI 5.4 cessione di beni prodotti dagli assistiti e dai volontari semprechè la vendita dei prodotti sia curata direttamente dall'organizzazione senza alcun intermediario (D.M. 25/05/1995 lett.c) 5.5 attività di prestazione di servizi rese in conformità alle finalità istituzionali, non riconducibili nell'ambito applicativo dell'art. 111, comma 3, del TUIR verso pagamento di corrispettivi specifici che non eccedano del 50% i costi di diretta imputazione (D.M. 25/05/1995 lett.e) 6. ALTRE ENTRATE (comunque ammesse dalla L.266/91) 44, rendite patrimoniali (fitti,.) 6.2 rendite finanziarie (interessi, dividendi) 44, altro: 7. ANTICIPAZIONI DI CASSA 8. PARTITE DI GIRO TOTALE ENTRATE ,18

2 ALLEGATO A Dgr n del 29/12/2009 pag. 2/3 IMPORTI PARZIALI IMPORTI TOTALI USCITE 1. RIMBORSI SPESE AI VOLONTARI (documentate ed effettivamente sostenute) 2. ASSICURAZIONI 293, volontari (malattie, infortuni e resp. civile terzi) - art. 4 L.266/91 201, altre: es. veicoli, immobili,. 92,00 3. PERSONALE OCCORRENTE A QUALIFICARE E SPECIALIZZARE L ATTIVITA (art.3 L. 266/91 e art.3 L.R. 40/93) 1.440, dipendenti 3.2 atipici e occasionali 3.3 consulenti (es. fisioterapista) 1.440,00 4. ACQUISTI DI SERVIZI (manutenzione, trasporti, service, consulenza fiscale e del lavoro) 984,54 5. UTENZE (telefono, luce, riscaldamento, ) 1.638,58 6. MATERIALI DI CONSUMO (cancelleria, postali, materie prime, generi alimentari) 1.960, per struttura odv 345, per attività 1.604, per soggetti svantaggiati 10,70 7. GODIMENTO BENI DI TERZI (affitti, noleggio attrezzature, diritti Siae,...) 407,19 8. ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI (interessi passivi su mutui, prestiti, c/c bancario, ecc. ) ,24 9. BENI DUREVOLI 10. IMPOSTE E TASSE 122, RACCOLTE FONDI (vedi allegati Nr. 10 delle singole raccolte fondi di cui ai punti 5.1, 5.2 e 5.3 delle entrate) 4.339, ALTRE USCITE/COSTI , Contributi a soggetti svantaggiati , Quote associative a odv collegate o Federazioni (specificare) 12.3 versate ad altre odv (Abeo Verona) 5.000, Altro (donazione attrezzature a ospedali) , PARTITE DI GIRO TOTALE USCITE ,87 LIQUIDITA' FINALE (Liquidità iniziale + totale entrate - totale uscite) ,37 di cui Valori in cassa di cui valori presso depositi ,37

3 pag. 3/3 INTEGRAZIONI PATRIMONIALI PERIODO AMMINISTRATIVO ANNO 2013 ANNO 2014 Valori in cassa Depositi postali Depositi bancari , ,37 (A) Totale fondi liquidi , ,37 Investimenti in titoli (B) Totale titoli investimento Crediti da convenzioni Crediti da contributi progetti Quote associative da incassare (C) Totale crediti Immobili Attrezzature Automezzi , , , ,41 (D) Totale attivo immobilizzato , ,41 TOTALE ATTIVO (A+B+C+D) Mutui passivi Accantonamento TFR Debiti verso associati Debiti verso fornitori Finanziamenti residui da restituire a Banche Finanziamenti residui da restituire ad altri finanziatori TOTALE PASSIVO , , , , , ,05 Elaborato ed approvato dal Comitato Esecutivo il 13 Gennaio Controllato dai Revisori dei Conti il 20 Gennaio 2015: Allegati rilievi critici SI NO Approvato dall'assemblea il 22 Febbraio Firme: il Segretario il Presidente il Revisore dei Conti Coordinatore il Revisore dei Conti il Revisore dei Conti

4 Associazione Progetto Sorriso - Onlus NOTA INTEGRATIVA ALLEGATA AL BILANCIO FINANZIARIO CONSUNTIVO DELL ANNO 2014 Di seguito vengono descritte alcune note integrative a chiarimento del Bilancio Consuntivo 2014 dell Associazione Progetto Sorriso (in seguito Associazione ) compilato in conformità all Allegato A del DRG n del 29/12/2009 utilizzando il modello Finanziario (per cassa). Per facilità di lettura, nell esposizione dei vari capitoli viene rispettata la numerazione e l ordine usati nel già citato Allegato A del DRG n. 4314/2009. Le eventuali percentuali di aumento o diminuzione, se riportate nel testo, quando non specificato fanno riferimento alla comparazione con i dati di bilancio dell anno 2013 precedente. ENTRATE. 1. Quote associative: ,00. Aumento del 25,4% rispetto all esercizio precedente. Aumento dovuto all innalzamento della quota associativa rimasta invariata da anni e, in minima parte, all ingresso di nuovi Associati. 2. Contributi per progetti e/o attività: ,79. Diminuzione del 22,3%. I contributi 2.1 da soci, 2.2 da non soci e 2.6 da altre OdV hanno avuto una diminuzione complessiva del 12,2%. In particolare i contributi: - da Soci <importo totale +8,5%, numero donazioni -75,6% rispetto al 2013>, - da non Soci <importo totale -24,9%, numero donazioni +25% rispetto al 2013>, - da altre OdV <importo totale +50%, numero donazioni +7,2% rispetto al 2013>. Come valore complessivo, gli aumenti registrati nei contributi da Soci e da altre OdV, non hanno compensato la diminuzione importante dei ricavi da contributi da non Soci nonostante un sensibile aumento del numero di queste donazioni. La comparazione rispetto agli anni precedenti dei punti Contributi da CSV e 2.4 contributi da enti pubblici, non è ritenuta significativa sia per l estrema variabilità di anno in anno dei progetti intrapresi e realizzati sia per il differimento dell erogazione dei contributi pubblici rispetto alla data di spesa effettiva. Nel 2014 l entrata per questa voce è diminuita del 88,9% rispetto al Contributi da 5 : ,27. Aumento del 74,8% con un incremento delle scelte espresse del 42,2%. 3. Donazioni deducibili-detraibili: ,34. Le entrate per questa voce si sono più che dimezzate, interessando entrambe le componenti di questa voce: da Soci e da non Soci. In particolare le donazioni detraibili: - da Soci <presenti nel 2013, non si sono registrate donazioni nel 2014>, - da non Soci 3.2 <importo totale -50%, numero donazioni -41,3% rispetto al 2013>. Questa diminuzione importante è dovuta principalmente al progressivo esaurimento del progetto di solidarietà per Camilla che ha visto una riduzione complessiva dell importo delle donazioni detraibili per questo progetto del 55,2%. 4. Rimborsi da convenzioni.. 1'000,00. Il rimborso derivante dalla convenzione stipulata con l Azienda Ospedaliera di Verona per il servizio di Comicoterapia svolto presso l Ospedale Policlinico di Verona nel 2013, ha avuto una diminuzione del 23,9% rispetto all anno precedente. 5. Entrate da attività commerciali marginali: dato complessivo in diminuzione del 23,9%. 5.1 Da vendite/iniziative occasionali: ,84. Diminuzione del 26,9%. Per quanto riguarda le attività commerciali marginali tradizionali, la riduzione si è registrata sulla vendita primaverile di fiori per una diminuzione delle parrocchie disponibili, nella vendita dei biglietti della lotteria e nel mercatino di Natale. La buona tenuta o gli aumenti registrati nelle altre raccolte fondi e le nuove iniziative di raccolta fondi, non sono riuscite a compensare le perdite portando la perdita complessiva per le attività commerciali marginali Pagina 1 di 4

5 a -5,2%. La flessione più importante per questa voce di bilancio comunque riguarda l iniziativa del salvadanaio per Camilla con una flessione del 84,5% da imputarsi al progressivo esaurimento dell iniziativa. 5.3 Da manifestazioni: ,00. Diminuzione del 3,3% causata da una diminuzione generalizzata della partecipazione dell utenza e delle consumazioni dovuta ad una stagione estiva particolarmente avversa per le feste all aperto. 6. Altre entrate:. 44,21. Diminuzione del 79,4% dovuto principalmente ai minori interessi maturati sui conti correnti bancari dell Associazione dovuti ad una minore giacenza media. Totale Entrate:. 55'308,18 (-28,84%). Le Entrate con la numerazione del modello Regionale: anno 2014 a confronto con l anno Commento. La diminuzione del totale delle Entrate di. 22'421,87 rispetto all anno precedente, è il risultato di diversi fattori. Infatti la pressoché mancanza delle voci d entrata straordinarie, relative a progetti finanziati dal CSV di Verona o a contributi da enti pubblici, contemporaneamente alla drastica riduzione dell iniziativa di raccolta fondi introdotta nel 2013 con i salvadanai per Camilla e al progressivo esaurimento generale di questo progetto verificatosi nel 2014, ha portato ad una importante riduzione delle entrate. Nonostante la buona tenuta o i modesti incrementi registrati in quasi tutte le altre iniziative storiche di raccolta fondi e l ottima performance degli introiti dal 5x1000, queste non sono riuscite comunque a compensare la flessione generale delle donazioni. USCITE. 2. Assicurazioni:. 293,87. I premi assicurativi per le assicurazioni obbligatorie dei volontari e per l assicurazione contro l incendio della sede, sono rimasti praticamente invariati. 3. Personale occorrente a qualificare e specializzare l attività: ,00. Trattasi di un corso sulla relazione d aiuto tenuto per i clown-dottori da psicologi esterni all Associazione. Voce non presente nell esercizio precedente. 4. Acquisti di servizi:. 984,54 (+131,4%). Uscita relativa alla pratica d iscrizione all elenco delle OdV beneficiarie del 5 e al servizio di manutenzione della pedana elevatrice per disabili. L aumento è da imputarsi a intervento di manutenzione straordinaria e alla certificazione periodica della pedana elevatrice. Adempimento obbligatorio di legge eseguito per la prima volta nel Utenze: ,58. Aumento complessivo del 41,2% imputabile quasi completamente ad un aumento delle spese condominiali. I costi per le utenze elettrica e telefonica hanno registrato aumenti poco significativi rispetto all esercizio precedente. Pagina 2 di 4

6 6. Materiali di consumo: 6.1 per struttura dell organizzazione:. 345,90. Riduzione del 42,4% delle spese relative alla cancelleria, alle piccole attrezzature di modico valore e quindi non computate al p. 9, alle spese bancarie ed a quelle postali. 6.2 per le attività:. 1'604,11. Riduzione del 73,8%. In questa voce sono confluite tutte le spese per i materiali necessari ai Clown-dottori per svolgere il loro servizio in ospedale, le ricariche telefoniche, i costi per cancelleria o spese postali. Nel paragone con l anno precedente dove erano presenti i costi per il progetto di solidarietà finanziato dal CSV di Verona per la parte riguardante l abbigliamento dei Clown-dottori e dei Volontari, scorporando tali costi straordinari, in realtà i costi per i materiali consumabili strettamente correlati al servizio di comicoterapia sono aumentati del 54,4% in virtù di una migliore dotazione dei clowndottori ed i costi per attività (ricariche telefoniche, cancelleria, ecc. sono diminuiti del 60,7%. 6.3 per soggetti svantaggiati. 10,70. Queste uscite corrispondono ai costi relativi al progetto di solidarietà Matheus De Souza durante il suo soggiorno e hanno registrato una riduzione del 91% anche se, la comparazione di questa voce con gli anni precedenti non è da ritenersi significativa considerata la estrema variabilità dei progetti intrapresi di anno in anno. 7. Godimento beni di terzi:. 407,19. La diminuzione complessiva del 51,2% è dovuta sostanzialmente al mancato noleggio di una struttura utilizzata per la cucina della festa di agosto. 8. Oneri finanziari e patrimoniali: ,24. Si tratta del mutuo ipotecario a tasso fisso dei locali della sede operativa. Dato costante. 9. Beni durevoli: non si sono verificati acquisti di beni nel corso del Imposte e tasse:. 122,72 (-5,4%). Questa voce comprende la ritenuta alla fonte sui premi delle lotterie, le ritenute fiscali sugli interessi maturati dai depositi di conto corrente e diritti vari. La variazione non è stata significativa e corrisponde sostanzialmente alle minori ritenute fiscali sugli interessi bancari a causa di una minore giacenza media sui conti correnti bancari. 11. Raccolta fondi:. 4'676,66 (-7,2%). In questa voce sono state considerate tutte le spese sostenute per l organizzazione, la gestione e la realizzazione di tutte le raccolte fondi, comprese la lotteria e la festa annuale dell Associazione. La riduzione dei costi è proporzionale alla riduzione delle entrate registrate per queste attività. Nota importante: questo valore non corrisponde al totale delle uscite dei singoli rendiconti delle raccolte fondi perché alcune voci come la ritenuta alla fonte dei premi lotteria (p. 10 tasse) o i diritti SIAE (p. 7 godimento beni di terzi) o le spese postali (p materiali di consumo per attività) sono state imputate nelle voci specifiche di bilancio. 12. Altre uscite:. 40'016,82. Come Nota generale, gli eventuali aumenti o diminuzioni relativi all esercizio precedente, non sono significativi perché dipendono dai progetti che vengono richiesti dagli utenti o dalle strutture ospedaliere che possono variare notevolmente di anno in anno Contributi a soggetti svantaggiati:. 23'823,68. I contributi sono stati destinati alla famiglia Cristian Ruffo per la cura della figlia Camilla affetta da grave malattia non riconosciuta dal SSN (. 21'100,00) e al bambino brasiliano Matheus De Souza ( ,68) abitante nella missione delle Suore di don Nicola Mazza sita in Joao Pessoa (Brasile) ritornato in Italia per un intervento chirurgico presso il Policlinico di B.go Roma Verona. Per quest ultimo progetto, l impegno contributivo è stato assunto dall Associazione dal 2002 e rinnovato annualmente Versate ad altre OdV: ,00. Il contributo è stato erogato alla OdV ABEO di Verona per la condivisione dei progetti portati avanti nel Reparto di Oncoematologia Pediatrica del Policlinico G. B. Rossi di Verona (. 1'000,00) ed all Istituto Suore di d. N. Mazza per i costi relativi al viaggio in Brasile-Italia di Matheus De Souza e del papà Francisco e per il rinnovo delle protesi ortopediche (. 4'000,00). Pagina 3 di 4

7 12.4 Altro:. 11'193,14. Uscite per donazioni di attrezzature o apparecchiature a strutture ospedaliere: pompa per microinfusione e strumento diagnostico per immagini/accesso venoso per la Clinica Pediatrica del Policlinico Universitario G. B. Rossi di Verona. Totale Uscite:. 62'474,87. Commento. Come per le Entrate totali, per una corretta valutazione della gestione dell Associazione, è utile escludere le uscite relative a progetti temporanei e non ripetibili come le uscite a carattere straordinario per consulenti, #3.3, per materiali di consumo per attività #6.02, per materiali di consumo per soggetti svantaggiati #6.03, ammortamenti #9, per i progetti di solidarietà #12. Pertanto, non considerando queste uscite, i costi per il funzionamento dell Associazione e per la realizzazione di tutte le attività di raccolta fondi, sono diminuiti del 4,82%. Risultato di gestione (liquidità finale). L esercizio 2013 si chiude con un saldo passivo di ,69 mentre la situazione finanziaria generale, godendo di un riporto attivo dall anno 2013 di. 21'767,06 risulta essere con un saldo attivo di ,37. Questa cifra comprende anche il fondo cassa affidato dalla Federazione delle Associazioni di Volontariato e Solidarietà del Comune di Nogara ammontante a. 501,07. Complessivamente, il guadagno delle raccolte fondi, come indicatore dell efficienza delle iniziative realizzate, è stato del 83,11% (88,48 nel 2013). Si rimanda alla Relazione del Bilancio Sociale per un analisi più dettagliata dei risultati. Integrazioni Patrimoniali. A piè dello schema di Bilancio, conforme all allegato A del Dgr n del 29/12/2009, viene riportata la situazione patrimoniale complessiva che, oltre alla situazione dei valori presso i depositi ( ,37), evidenzia anche il totale dei beni durevoli immobilizzato (. 141'471,41) come da schema di Ammortamento, ed il mutuo passivo in essere (residuo lordo da pagare ,05) acceso nel 2006 per l acquisto dell immobile della sede operativa. Il presente documento, composto da quattro pagine, é parte integrante del Bilancio Finanziario Consuntivo 2014 dell Associazione Progetto Sorriso e ne ha seguito lo stesso iter di preparazione, verifica ed approvazione. - Elaborato ed approvato dal Comitato Esecutivo il 13 gennaio Controllato dai Revisori dei Conti il 20 gennaio Approvato dall Assemblea il 22 febbraio il Segretario Lorella Piccoli il Presidente Claudio Scarmagnani Rilievi dei Revisori dei Conti. Verificata la correttezza della gestione economica, non si rilevano osservazioni critiche in merito. il Coordinatore dei Revisori dei Conti Stefano Besutti Pagina 4 di 4

8 Associazione Progetto Sorriso - Onlus VERBALE DELL ASSEMBLEA ORDINARIA DELL ASSOCIAZIONE Verbale dell Assemblea del 22 Febbraio 2015 N. VA01/15 Il giorno 22 Febbraio 2015 alle ore 11:00 presso la sede operativa dell Associazione Progetto Sorriso in via S. Francesco n 28/30 a Nogara, si è tenuta in seconda convocazione l Assemblea dell Associazione Progetto Sorriso Onlus come da avviso inviato agli associati in data 25 Gennaio 2015 per discutere e deliberare sul seguente ORDINE DEL GIORNO 1) Relazione economica e Bilancio Sociale anno 2014; 2) Approvazione Bilancio Consuntivo 2014; 3) Approvazione Bilancio Preventivo 2015; 4) Rendiconto economico attività anno 2014; 5) Attività e progetti in corso e da programmare per l anno 2015; 6) Approvazione delle spese effettuate ed in programma; 7) Situazione economica; 8) Discussione e votazione dei punti da 1 a 7. Presenti: Bianchi Maria, Piccoli Lorella, Besutti Elisabetta, Carazza Luisa, Besutti Stefano, Pavani Sonia, Matteo Maselli, Guglielmo Scarmagnani, Bruno Olivieri, Lucia Segala, Roberta Bonadiman, Sergio Mirandola, Daniela Carrara, Soardo Eugenio, Masotto Raffaela, Gonzati Maria e Scarmagnani Claudio come da foglio presenze allegato. Presenti su delega Poli Roberta e Bin Chiara come da deleghe allegate. Il Presidente rileva che l Assemblea è stata regolarmente convocata e quindi constata e fa constatare la validità dell Assemblea per deliberare sull ordine del giorno. Verificata la validità dell Assemblea, il Presidente nomina il Segretario dell Associazione, Sig.ra Lorella Piccoli segretario incaricato alla stesura del presente verbale. Il Presidente dichiara aperta la seduta e procede quindi ad illustrare, a sottoporre a discussione nonché a votazione i seguenti punti all'ordine del Giorno: 1. Sul primo punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra il Bilancio Sociale L Assemblea all unanimità decide, relativamente al primo punto, di APPROVARE. 2. Sul secondo punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra il Bilancio Consuntivo Finanziario per cassa ed Economico per competenza 2014 con le relative Note Integrative allegate. L Assemblea all unanimità decide, relativamente al secondo punto, di APPROVARE. 3. Sul terzo punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra il Bilancio Preventivo L Assemblea all unanimità decide, relativamente al terzo punto, di APPROVARE. 4. Sul quarto punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra il Rendiconto di tutte le attività di raccolta fondi realizzate nel L Assemblea all unanimità decide, relativamente al quarto punto, di APPROVARE. Pagina 1 di 2

9 5. Sul quinto punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra le attività ed i progetti in corso e da programmare per il L Assemblea all unanimità decide, relativamente al quinto punto, di APPROVARE. 6. Sul sesto punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra: a. le spese effettuate nel L Assemblea all unanimità decide, relativamente a questo punto dell ordine del giorno, di APPROVARE. b. le spese in programma per il L Assemblea all unanimità decide, relativamente a questo punto dell ordine del giorno, di APPROVARE il proseguimento di tutti i progetti di solidarietà già avviati nel 2014 e che necessitano di essere continuati anche nel Sul settimo punto all ordine del giorno prende la parola il sig. Claudio Scarmagnani il quale illustra la situazione economico-patrimoniale dell Associazione. L Assemblea all unanimità decide, relativamente al settimo punto, di APPROVARE. Il Presidente conclude. Esaurito così l ordine del giorno, dopo breve discussione di quanto sopra descritto e null altro avendo da discutere e da deliberare, il Presidente dichiara sciolta l Assemblea alle ore 12:30 dello stesso giorno dopo aver redatto, letto ed approvato il presente verbale. il Presidente Claudio Scarmagnani il Segretario Lorella Piccoli Pagina 2 di 2