SOCIETA DELLA SALUTE DI FIRENZE

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1 SOCIETA DELLA SALUTE DI FIRENZE Bilancio di Previsione

2 Conto Economico Anno 2013 A) Valore della produzione 1) Contributo c/ esercizio da Regione Toscana da Comuni da Aziende sanitarie da altri 0 2) Proventi e ricavi diversi ) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche 0 4) Compartecipazione alla spesa per prestaziioni sanitarie 0 5) Costi capitalizzati 0 Valore della produzione B) Costi della produzione 1) Acquisti di beni ) Acquisto di prestazioni e servizi Prestazioni sociosanitarie da pubblico Prestazioni sociosanitarie da privato Prestazioni non sociosanitarie da pubblico Prestazioni non sociosanitarie da privato ) Manutenzioni e riparazioni 500 4) Per godimento di beni di terzi ) Personale ) Oneri diversi di gestione ) Ammortamento immobilizzazioni immateriali 0 8) Ammortamento Fabbricati 0 9) Ammortamento altre immobilizzazioni materiali ) Svalutazione crediti 0 11) Variazione rimanenze 0 12) Accantonamenti tipici dell'esercizio 0 Costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) C) Proventi e oneri finanziari 1) Interessi attivi ) Altri proventi finanziari 0 3) Interessi passivi 0 4) Altri oneri finanziari 0 proventi e oneri finanziari D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 1) Rivalutazioni 0 2) Svalutazioni 0 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 E) Proventi e oneri straordinari 1) Minusvalenze 0 2) Plusvalenze 0 3) Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria 0 4) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività non tipiche 0 5) Sopravvenienze e insussistenze 0 Partite straordinarie 0 Risultato prima delle imposte (A B±C±D±E) G) Imposte e tasse Utile (Perdita) dell'esercizio 0 1

3 NOTA ILLUSTRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2013 Il Bilancio di previsione 2013 è costituito dal Conto Economico e dalla Nota Illustrativa, relativa alle voci di Conto economico, che ne costituisce parte unitaria ed inscindibile. L impostazione dello schema di bilancio è conforme alle norme in materia ed i criteri di classificazione utilizzati sono rispondenti a disposizioni di legge. Gli Enti Consorziati, l Azienda ASL di Firenze e il Comune di Firenze hanno dato vita al Consorzio Pubblico denominato Società della Salute di Firenze in data 26/07/2004. Il Consorzio è stato costituito secondo le indicazioni regionali dettate dall'atto di indirizzo regionale per l'avvio della sperimentazione delle Società della Salute di cui alla Delibera del Consiglio Regionale della Toscana n. 155 del 24/09/2003. In data 08/03/2010 è stato costituito il nuovo Consorzio, tra gli stessi soggetti partecipanti alla fase sperimentale, in base alla Legge Regionale Toscana (LRT) n. 40 del 24/02/2005, così come modificata dalla LRT n. 60 del 10/11/2008, istitutiva delle Società della Salute", e dalla recente LRT n. 65 del 09/11/ FORMA E CONTENUTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE Il bilancio è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui al Libro V del Codice Civile e alla delibera di Giunta Regionale Toscana n del 28/12/2009. In particolare: - la valutazione delle voci è stata fatta secondo prudenza e nelle prospettiva della continuazione dell attività; - i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza economica; Si precisa inoltre che per la redazione del bilancio sono stati effettuati arrotondamenti delle voci contabili con decimali all unità intera in moneta di Euro. 2. CRITERI DI VALUTAZIONE Ricavi e Costi I costi e i ricavi sono stati determinati applicando la contabilità economica pertanto secondo principi di prudenza e competenza. 2

4 DETTAGLIO DELLE SINGOLE VOCI DI BILANCIO CONTO ECONOMICO A) Valore della Produzione Il Valore della Produzione, pari ad , è così costituito: Contributi dalla Regione Toscana: tipologia dettaglio c/esercizio 2013 Progetto HCP 2013 per prestazioni integrative ,00 c/esercizio 2013 Progetto HCP 2013 per spese Gestionali ,00 c/esercizio 2013 Vita Indipendente ,95 Tot. c/esercizio ,95 risconti 2012 Contributo per la sperimentazione - DGRT 6850/ ,24 risconti 2012 Contributo per la sperimentazione annualità 2009 DGRT 1275/ ,86 risconti 2012 PIRS 2012 decr. 1953/ ,78 risconti 2012 Fondo per la non autosufficienza 2011 Decr. 3759/ ,55 risconti 2012 Fondo per la non autosufficienza 2011 Decr. 5536/ ,88 risconti 2012 FNA 1 sem anziani di età maggiore di 65 anni Decr. 3250/ ,30 risconti 2012 FNA 2 sem anziani di età maggiore di 65 anni Decr. 5594/ ,30 risconti 2012 FNA DGRT 984/ ,96 risconti 2012 Fondo per la non autosufficienza 1 sem Decr. 2920/ ,30 risconti 2012 Fondo per la non autosufficienza 2 sem Decr. 5593/ ,30 risconti 2012 Interv. Prevenzione e riduzione danno tossico/alcoldipende. a forte marginalità DGRT 1219/ ,00 risconti 2012 Prog. Speriment. Tossicodip. Forte marginalità - DGRT 1132/ ,40 risconti 2012 Contributo - DGRT 1259/2009 Tossico/alcoldipendenti a forte marginalità ,00 risconti 2012 Spazio ascolto disagio giovanile - DGRT 5585/ ,00 risconti 2012 Contributo - DGRT 857/2011 Tossico/alcoldipendenti a forte marginalità ,20 risconti 2012 DGRT 145/ Ristrutturazione Via delle Bagnese ,00 risconti 2012 DGRT 145/ Ristrutturazione Via Attavante ,00 risconti 2012 Progetto Vita indipendente persone con sindrome di down GRT 692/ ,00 risconti 2012 Progetto Cronic care model persona con demenza DDRT 3586/ ,75 risconti 2012 Progetto custodia detenute madri Decr. 3096/ ,00 risconti 2012 Progetto Sociale Net Skills Decr. RT 3249/ ,00 risconti 2012 Recupero urbano ex Meyer per resid. Anziani fragili GRT 692/ ,00 risconti ,82 contributi RT ,77 3

5 Contributi dai Comuni: tipologia sogg. erogatore dettaglio Risconto 2012 Comune di Firenze Progetto HPC per Vita Indipendente ,33 Risconto 2012 Comune di Firenze Conferenza dei Sindaci - Provv. Comune di Firenze n. 2012/DD/ ,00 Tot. contributi non oggetto di compensazione ,33 Personale di supporto (oggetto di compensaz.) Comune di Firenze personale di supporto ,80 Tot. contributi oggetto di compensazione ,80 contributi da Comuni ,13 Contributi da Aziende Sanitarie tipologia sogg. erogatore dettaglio Risconto 2012 ASL di Firenze Contributo DGRT 309/ ,08 Risconto 2012 ASL di Firenze Contrib. per adeguam. minori risorse assegnate anno ,42 Risconto 2012 AOU Careggi Progetto Casa Domotica Delib. Giunta Esec. n. 32/ ,00 Tot. contributi non oggetto di compensazione ,50 Personale di supporto (oggetto di compensaz.) ASL di Firenze personale di supporto ,80 Tot. contributi oggetto di compensazione ,80 Tot. Contributo da ASF ,30 Il personale di supporto assegnato alla SdS si riferisce alla quantificazione in conto contributo di personale ASF assegnato al 100% pari a euro ,80, più euro 8.500,00 per il servizio di outsourcing amministrativo. Proventi e ricavi diversi tipologia soggetto erogatore dettaglio Altri Proventi Comune di Firenze Rimborso 70% compenso coordinatore amm.vo ,00 Altri Proventi ASF Costo del direttore SDS per funzioni di resp. Zona ,00 Altri Proventi Privati Sentenza Corte dei Conti n. 29/ ,59 Tot. altri proventi ,59 4

6 Il contributo della Regione Toscana ammonta a complessivi ,77 ed è costituito: dalla quota presunta del progetto HPC prestaz. integrative pari ad euro ,00; dalla quota presunta del progetto HPC spese gestionali pari ad euro ,00; dalla quota presunta del contrib. Vita Indipendente 2013 pari a euro ,95; dalla quota relativa ai risconti all anno 2013 dei contributi degli anni precedenti, per un totale di ,82 per seguenti finanziamenti: - DGRT 6850/2008 Contributo per la sperimentazione 2008 per euro ,24; - DGRT 1275/2009 Contributo per la sperimentazione 2009 per euro ,86; - PISR 2012 Decr. 1953/2012 per euro ,78; - Decr. 3759/ FNA 2011 per euro 9.834,55; - Decr. 5536/ FNA 2011 per euro ,88; - Decr. 3250/ FNA anziani di età maggiore di 65 anni per euro ,30; - Decr. 5594/ FNA anziani di età maggiore di 65 anni per euro ,30; - DGRT 984/ FNA 2011 per euro ,96; - Decr. 2920/ FNA 1 semestre 2012 per euro ,30; - Decr. 5593/ FNA 2 semestre 2012 per euro ,30; - DGRT 1219/2012 Contr. tossic/alcoldip. forte marginalità per euro ,00; - DGRT 1132/08 Progetto Tossicodip. forte marginalità per euro ,40; - DGRT 1259/2009 Contrib. tossico/alcoldip. a forte marginalità per euro ; - DGRT 5585/09 Spazio ascolto disagio giovanile per euro ; - DGRT 857/2011 Contr.. tossico/alcoldip. a forte marginalità per euro ,20; - DGRT 145/2008 Ristrutturazione Via delle Bagnese per euro ,00; - DGRT 145/2008 Ristrutturazione Via delle Attavante per euro ,00; - DGRT 692/2008 Vita indipendente per euro ,00; - Decr. 3586/2011 Progetto Cronic Care Model per euro ,75 - Decr. 3096/2012 Progetto custodia detenute madri per euro ,00; - Decr. 3249/2012 Progetto Sociale Net Skills per euro ,00; - DGRT 692/2008 Recupero urbano ex Meyer per euro ,00 5

7 I contributi dei Comuni e Aziende Sanitarie, assegnati quale controvalore per lo svolgimento dell attività istituzionale per l anno 2013, ammontano ad euro ,43 di cui: ,33 Comune di Firenze Progetto HPC per Vita Indipendente; ,00 Conferenza dei Sindaci - Provv. Comune di Firenze DD/9553/2012; ,80 personale del Comune di Firenze oggetto di compensazione; ,80 personale di supporto ASF oggetto di compensazione; ,08 Contributo RT transitato da ASF come da DGRT 309/2006; ,42 Contributo ASF per adeguamento minori risorse assegnate 2011; ,00 Contributo AO Careggi per Casa Domotica Delib. SdS n. 32/2012 ; 6

8 B) Costi della Produzione Il costo della produzione, pari ad ,79 è così costituito: Descrizione Acquisti di beni 3.000,00 Acquisti di prestazioni e servizi ,18 Manutenzioni e riparazioni 500,00 Godimento beni di terzi 8.000,00 Costi per personale escluso formazione ,42 Oneri diversi di gestione ,19 Ammortamenti 5.500,00 Variazioni delle rimanenze 0,00 Accantonamenti 0,00 TOTALE ,79 B.1 - Acquisti di beni Note e Commenti In tale voce sono compresi i costi sostenuti per l acquisto di beni di consumo come di seguito dettagliato: Descrizione Spese di cancelleria 1.000,00 Altri beni non sanitari 1.000,00 Carburanti auto 1.000,00 Materiale per manutenz. immobili e pertinenze 0,00 Quotidiani e riviste 0,00 Prodotti alimentari 0,00 TOTALE 3.000,00 7

9 B.2 - Acquisti di prestazioni e servizi Note e Commenti Il dettaglio di tale voce è riportato nelle tabelle seguenti: Descrizione Acquisti di prestazioni e servizi sociosanitari da settore pubblico ,48 Acquisti di prestazioni e servizi sociosanitari da settore privato ,52 Acquisti di prestazioni e servizi non sociosanitari da settore pubblico ,60 Acquisti di prestazioni e servizi non sociosanitari da settore privato ,58 TOTALE ,18 Acquisti di prestazioni e servizi sociosanitari da settore pubblico Descrizione Attività Beneficiario Rimborso per trasporto utenti alzheimer ASF ,00 Prog. Speriment. Tossicodip. Forte marginalità DGRT 1132/08 Comune di Firenze ,40 Quota del Fondo non autosufficienza (Comune di Firenze) Comune di Firenze ,23 Spazio ascolto disagio giovanile DGRT 5585/09 Comune di Firenze ,00 Prog. Speriment. Tossicodip. Forte marginalità DGRT 1259/2009 Comune di Firenze ,00 Progetto soggetti alcol/tossicodip. DGRT 857/2011 Comune di Firenze ,20 Trasferimento PISR Comune di Firenze ,78 Stazione di confine adeg. Struttura Via Attavante GRT 145/2008 Comune di Firenze ,00 Del. Esecut. 41/08 Percorso Plurale emergenza alloggiativa - GRT 145/08 Comune di Firenze ,00 Progetto Cronic Care model Comune di Firenze ,75 Del. Es. 41/08 vita indipendente pers. con sindrome di down GRT 145/08 Comune di Firenze ,00 Progetto riduzione danno tossico/alcoldip. Forte marginalità DGRT 1219/2012 Comune di Firenze ,00 Progetto sociale Net Skill Decr. RT 3249/2012 Comune di Firenze ,00 Recupero urbano per resid. Anziani fragili Del. Es. 41/08 DGRT 145/2008 Comune di Firenze ,00 Trasferimento Fondi RT per anziani sopra i 65 anni - Vita Indipendente Comune di Firenze ,32 Spesa per Triage Montedomini ,80 Quota del Fondo non autosufficienza per Badanti 2013 Montedomini , ,48 8

10 Acquisti di prestazioni e servizi sociosanitari da settore privato Descrizione Attività Beneficiario Progetto Villa Lorenzi vari privati ,00 Contributo Progetto HPC 2013 vari privati ,00 Spese gestionali per Progetto HPC 2013 vari privati ,00 Contributo RT Vita Indipendente 2012/2013 vari privati ,52 Ditta Caribel Progetto SINS vari privati 9.000,00 Progetto "a sostegno degli anziani" vari privati ,00 Interventi estate anziani vari privati , ,52 Acquisti di prestazioni e servizi non sociosanitari da settore pubblico Descrizione Attività Beneficiario Valorizzazione attività svolta da ASF ASF ,80 Valorizzazione attività svolta dal comune di Firenze Comune di Firenze ,80 Costo P.O. ruolo amm.vo pers. comandato Comune Comune di Firenze ,00 Attività dei quartieri per progetti salute e benessere Comune di Firenze ,00 Call center Montedomini per progetto Afa Montedomini 4.500,00 Rimborso software FRS in convenzione con Montedomini Montedomini , ,60 La valorizzazione delle attività svolte da ASF e il rimborso dell attività svolta dal personale del Comune di Firenze accolgono anche le spese di supporto alla gestione sostenute dagli enti consorziati, in termini di dotazione di risorse umane e sostenimento di alcune spese amministrative, il cui dettaglio è riportato nella tabella seguente: Voce ASF Comune di Firenze Personale sanitario e amministrativo , , ,60 Supporto gestione amministrativa 8.500,00 0, ,00 quota parte risorse umane , , ,60 Spese amministrative (quota affitto locali, utenze e pulizie) 0,00 0,00 0,00 quota parte dotazioni e strumenti 0,00 0,00 0,00 generale , , ,60 In questa sezione sono rappresentate la quota parte relativa alle risorse umane, la restante è rappresentata nella sezione Altri oneri di gestione. Il controvalore delle spese sostenute costituisce la quota di contributo in c/esercizio riportata nella sezione Valore della Produzione. 9

11 Acquisti di prestazioni e servizi non sociosanitari da settore privato Descrizione Attività Beneficiario costi per servizi di manutenzione sito WEB sds vari privati 3.240,00 Appalto progetto custodia detenute madri vari privati ,00 Casa Domotica vari privati ,00 Altri servizi non sanitari da privato vari privati , ,58 All interno dei servizi non sanitari da privato è compreso anche il costo del personale a collaborazione/progetto per le figure non messe a disposizione dagli enti consorziati e per le quali é applicabile la procedura di affidamento di incarichi professionali di collaborazione esterna. Al fine di ottemperare a quanto previsto dall art. 2 della Delibera della Giunta SdS nr. 1 del 28/01/2009: Regolamento per l affidamento di incarichi professionali di collaborazione esterna, l esigenza di affidamento di incarichi di collaborazione esterna riguarda le funzioni necessarie per il raggiungimento degli obiettivi dei programmi propri dell SdS relativi all assistenza continua alle persone non autosufficienti, ai disabili, agli interventi per la vita indipendente ed all attività di supporto alle funzioni di programmazione, controllo, monitoraggio e valutazione. Tutte le collaborazioni verranno attivate seguendo quanto previsto dalla Circolare del Dipartimento della Funzione Pubblica del 15 luglio 2004, n. 4 e, se non previsti esplicitamente dai relativi bandi, sono da escludersi automatici rinnovi o proroghe dei contratti in essere, per cui la Direzione SdS, dopo aver nuovamente e formalmente verificato se, per quella specifica attività, non sussistano le condizioni per utilizzare personale già in carico ad uno dei due Enti consorziati, dovrà pubblicare un bando in base alle normative nazionali e regionali vigenti ed il regolamento del Consorzio. 10

12 B.3 Manutenzione e Riparazione Note e Commenti La voce è costituita da: Descrizione Attività Manutenzione automezzi 500,00 Manutenzione macchine da ufficio 0,00 Tot. Manutenzione e riparazione 500,00 B.4 Godimento di beni di terzi Note e Commenti La voce è costituita da: Descrizione Attività Noleggio fotocopiatrice 3.000,00 Canoni di noleggio auto 5.000,00 Tot. Godimento beni di terzi 8.000,00 B.5 Personale Note e Commenti La voce è costituita da: Descrizione Attività Compenso Coordinatore Amm.vo ,42 Compenso direttore SDS ,00 Tot. Personale ,42 Il costo complessivo del Direttore della SdS, pari ad ,00 è rimborsato al 50% dall Azienda USL 10 di Firenze per le funzioni che ricopre come Responsabile di Zona, mentre il costo del Coordinatore Amm.vo è rimborsato al 70% dal Comune di Firenze. 11

13 B.6 Oneri diversi di gestione Note e Commenti Il dettaglio di tale voce è riportato nella tabella seguente: Descrizione Attività Totali Altri oneri di gestione 0,00 Pubblicità legale, informazione e divulgazione 2.000,00 Spese di rappresentanza, convegni e congressi 5.000,00 Indennità e oneri collegio sindacale ,00 Servizi amministrativi e spese postali 4.295,19 Spese legali 3.000, ,19 B.9 Ammortamenti Note e Commenti La voce è relativa alle quote di ammortamento delle immobilizzazioni afferenti il patrimonio aziendale. Descrizione Attività Ammortamento altre immobiilzzazioni materiali 5.500,00 Tot. Ammortamenti 5.500,00 12

14 C) Proventi e oneri finanziari Descrizione Attività Interessi attivi 3.500,00 Interessi passivi per anticipaz. di tesoreria 0,00 Interessi moratori 0,00 Interessi su mutui 0,00 Altri interessi passivi 0,00 Altri oneri finanziari 0,00 TOTALE 3.500,00 F) Imposte e tasse Note e commenti La voce contiene la previsione dei costi per IRAP sui compensi riconosciuti Direttore Tecnico, al Coordinatore Amministrativo e al personale a progetto. Descrizione Attività IRES 0,00 IRAP ,00 Imposte sostitutive 0, ,00 13

15 Conto economico dell attività sanitaria: Conto Economico Anno 2013 A) Valore della produzione attività sanitarie 1) Contributo c/ esercizio da Regione Toscana da Comuni da Aziende sanitarie da altri 0 2) Proventi e ricavi diversi ) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche 4) Compartecipazione alla spesa per prestaziioni sanitarie 0 5) Costi capitalizzati 0 Valore della produzione B) Costi della produzione 1) Acquisti di beni ) Acquisto di prestazioni e servizi Prestazioni sociosanitarie da pubblico Prestazioni sociosanitarie da privato Prestazioni non sociosanitarie da pubblico Prestazioni non sociosanitarie da privato ) Manutenzioni e riparazioni 500 4) Per godimento di beni di terzi ) Personale ) Oneri diversi di gestione ) Ammortamento immobilizzazioni immateriali 0 8) Ammortamento Fabbricati 0 9) Ammortamento altre immobilizzazioni materiali ) Svalutazione crediti 0 11) Variazione rimanenze 0 12) Accantonamenti tipici dell'esercizio 0 Costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) C) Proventi e oneri finanziari 1) Interessi attivi ) Altri proventi finanziari 0 3) Interessi passivi 0 4) Altri oneri finanziari 0 proventi e oneri finanziari D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 1) Rivalutazioni 0 2) Svalutazioni 0 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 E) Proventi e oneri straordinari 1) Minusvalenze 0 2) Plusvalenze 0 3) Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria 0 4) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività non tipiche 0 5) Sopravvenienze e insussistenze 0 Partite straordinarie 0 Risultato prima delle imposte (A B±C±D±E) G) Imposte e tasse Utile (Perdita) dell'esercizio 0 14

16 Conto economico Fondo Non Autosufficienza: Conto Economico Anno 2013 A) Valore della produzione FNA 1) Contributo c/ esercizio da Regione Toscana da Comuni da Aziende sanitarie 0 da altri 0 2) Proventi e ricavi diversi 0 3) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività tipiche 4) Compartecipazione alla spesa per prestaziioni sanitarie 0 5) Costi capitalizzati 0 Valore della produzione B) Costi della produzione 1) Acquisti di beni 0 2) Acquisto di prestazioni e servizi Prestazioni sociosanitarie da pubblico Prestazioni sociosanitarie da privato Prestazioni non sociosanitarie da pubblico 0 Prestazioni non sociosanitarie da privato 0 3) Manutenzioni e riparazioni 0 4) Per godimento di beni di terzi 0 5) Personale 0 6) Oneri diversi di gestione 0 7) Ammortamento immobilizzazioni immateriali 0 8) Ammortamento Fabbricati 0 9) Ammortamento altre immobilizzazioni materiali 0 10) Svalutazione crediti 0 11) Variazione rimanenze 0 12) Accantonamenti tipici dell'esercizio 0 Costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) 0 C) Proventi e oneri finanziari 1) Interessi attivi 0 2) Altri proventi finanziari 0 3) Interessi passivi 0 4) Altri oneri finanziari 0 proventi e oneri finanziari 0 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 1) Rivalutazioni 0 2) Svalutazioni 0 Rettifiche di valore di attività finanziarie 0 E) Proventi e oneri straordinari 1) Minusvalenze 0 2) Plusvalenze 0 3) Accantonamenti non tipici dell'attività sanitaria 0 4) Concorsi, recuperi e rimborsi per attività non tipiche 0 5) Sopravvenienze e insussistenze 0 Partite straordinarie 0 Risultato prima delle imposte (A B±C±D±E) 0 G) Imposte e tasse 0 Utile (Perdita) dell'esercizio 0 15