R E L A Z I O N E ILLUSTRATIVA

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1 R E L A Z I O N E ILLUSTRATIVA PREDISPOSTA DAL DIRIGENTE SCOLASTICO ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO 2017 (Art.18 D.I. n.44/2001) Dati Generali della Scuola Data di riferimento: 15 marzo 2018 Nel corrente a.s. 2017/2018 frequentano presso questo Istituto n. 640 alunni distribuiti su n. 31 classi, come appresso specificato: N 1 classe prima - indirizzo Elettronica ed Elettrotecnica N 1 classi prima - indirizzo Informatica e Telecomunicazioni N 2 classi prime - indirizzo Liceo Scientifico Opzione Scienze Applicate N 1 classe prima - indirizzo Professionale Servizi Commerciali N 1 classe seconda - indirizzo Elettronica ed Elettrotecnica N 1 classi seconde - indirizzo Informatica e Telecomunicazioni N 3 classi seconde - indirizzo Liceo Scientifico Opzione Scienze Applicate N 1 classe terza - indirizzo Elettrotecnica N 1 classe terza - indirizzo Informatica N 3 classi terze - indirizzo Liceo Scientifico Opzione Scienze Applicate N 1 classe terza - indirizzo Professionale Servizi Commerciali N 1 classe quarta - indirizzo Elettrotecnica N 2 classi quarte - indirizzo Informatica N 2 classi quarte - indirizzo Liceo Scientifico Opzione Scienze Applicate N 1 classe quinta - indirizzo Elettrotecnica N 2 classi quinte - indirizzo Informatica N 1 classe quinta - indirizzo Professionale Servizi Commerciali N 3 classi quinte - indirizzo Liceo Scientifico Opzione Scienze Applicate N 1 classe 1 Per. - indirizzo Professionale Servizi Commerciali Corso Serale N 1 classe 2 Per. - indirizzo Professionale Servizi Commerciali Corso Serale N 1 classe 3 per. - indirizzo Professionale Servizi Commerciali Corso Serale N. indirizzi/per liceali presenti N. classi articolate:./. Classi/Sezioni Numer o Classi diurni (a) Numer o classi serali (b) Alunn i Iscritti Totale classi (c=a+b) Alunni iscritti al 1 settem. a diurni (d) Alunni iscritti al 1 settem. a serali (e) Alunni frequentanti classi diurni (f) Alunni frequentanti classi serali (g) Alunni Frequentanti Totale alunni frequentanti (h=f+g) Di cui diversamente abili Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequentant i diurni (i=d-f) Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequentant i serali (l=e-g) Prime Second / 119 / / 24 e Terze Quarte / 104 / / / 20 Medi a alunni per classe diurni (f/a) Media alunni per classe serali (g/b)

2 Quinte Totale

3 Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo 2018 La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) a.s. 2017/2018 in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO 1 N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 62 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 1 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 14 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 1 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 3 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 0 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto TOTALE PERSONALE DOCENTE 85 NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 6 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 3 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 11 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30/06 0 Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0 Personale docente utilizzato nella qualifica di Assistente Amm/vo 1 TOTALE PERSONALE ATA 22

4 Il Conto consuntivo per l esercizio 2017, regolarmente predisposto entro il 15/03/2018, ai sensi dell art. 18 del D.I. n. 44/2001, viene sottoposto all esame dei Revisori dei Conti per il prescritto parere ai sensi dell art. 58 del citato D.I. I dati di riferimento sono quelli indicati nel Programma annuale 2017, approvato dal Consiglio d Istituto in data 12/12/2017; successive variazioni (di cui si allega elenco) sono state apportate con regolari decreti del Dirigente Scolastico, tutti approvati e/o ratificati dal Consiglio d Istituto. Per quanto attiene alle spese, si precisa che l ammontare dei mandati, per ogni Aggregato-Conto e Sotto Conto, è contenuto nei limiti degli stanziamenti della previsione definitiva. I mandati sono stati emessi a favore dei diretti beneficiari e sono regolarmente documentati e quietanzati. I giustificativi di spesa sono regolari ai fini dell osservanza delle norme sull applicazione dell IVA, del bollo ed eventualmente delle ritenute previdenziali, assistenziali e dell IRPEF. Sulle fatture risultano apposti gli estremi della liquidazione. La consistenza finale dei beni inventariabili concorda con le risultanze dei registri dell inventario al 31/12/2017. La presente relazione ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale per l anno 2017, relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l analisi dei risultati conseguiti in funzione degli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell Istituzione Scolastica. Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi, per quanto concerne la rendicontazione desunta dalle scritture contabili, e il Dirigente Scolastico, responsabile della gestione amministrativa dell Istituzione Scolastica, nella convinzione di aver agito in accordo con il Consiglio di Istituto e nell interesse della Scuola, sottopongono all approvazione del Consiglio stesso il prospetto consuntivo i cui valori, accertati ed impegnati, in sintesi sono i seguenti: Conto Finanziario (Mod. H) In base alle scritture registrate nei libri contabili ed alla documentazione esistente nella Scuola, dall'esame dei vari aggregati di entrata e di spesa, dai relativi accertamenti ed impegni, nonché dalla verifica delle entrate riscosse e dei pagamenti eseguiti durante l'esercizio, il Conto Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: ENTRATE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Accertate (b) Disponibilità (b/a) Avanzo di Amministrazione ,24 Finanziamenti Statali , ,80 1,00 Finanziamenti da Regioni , ,00 1,00 Finanziamenti da Enti , ,22 1,00 Contributi da privati , ,00 1,00 Gestioni economiche Altre entrate 1.000, ,03 1,00 Mutui Totale entrate , ,05 Disavanzo di competenza Totale a pareggio ,05

5 2) SPESE Aggregato Programmazione Definitiva (a) Somme Impegnate (b) Utilizzo (b/a) Attività , ,66 82,99% Progetti , ,33 79,00% Gestioni economiche Fondo di Riserva 1.000,00 Disponibilità da utilizzare ,47 Totale Spese , ,99 Avanzo di competenza ,06 Totale a pareggio ,05 Pertanto, l'esercizio finanziario 2017 presenta un avanzo di competenza di ,06. Dal confronto con la programmazione definitiva emerge che le somme impegnate risultano pari al 75,58% di quelle programmate. Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Iniziali al 1/1/2017 Riscossi Da riscuotere Residui esercizio 2017 Variaz. in diminuzione Totale Residui Residui Attivi , , , , , ,59 Iniziali al 1/1/2017 Pagati Da pagare Residui esercizio 2017 Variaz. in diminuzione Totale Residui Residui Passivi , , , , , ,58 Ad oggi risultano incassati residui attivi per euro ,54 e pagati residui passivi per ,97. Dal Modello K concernente il Conto del Patrimonio e.f. 2017, risulta una consistenza patrimoniale dei beni soggetti ad inventario alla data 01/01/2017 del valore di ,37; durante l esercizio, tale consistenza ha subito complessivamente una variazione in negativo di ,33, per cui la consistenza attuale è di ,04. Tale risultato deriva dalla somma algebrica di nuovi beni inseriti e scaricati nel corso dell anno finanziario. Si rappresenta, inoltre, che a fine e.f. 2017, come indicato nella comunicazione MIUR 2233 del 02/04/2012, si è proceduto all ammortamento dei beni mobili esistenti in inventario al

6 30/06/2017 in modo di mantenere aggiornati i valori rappresentati nella consistenza patrimoniale di cui al prospetto dell attivo del conto del patrimonio modello K -. Si specifica che, il valore dei beni mobili acquistati nel secondo semestre 2017 sarà sottoposto ad ammortamento nell e.f Pertanto, i valori esposti dall'istituzione Scolastica sono i seguenti: Situazione al 1/1/2017 Variazioni Situazione al 31/12/2017 ATTIVO Totale Immobilizzazioni , , ,20 Totale Disponibilità , , ,84 Totale dell'attivo , , ,04 Deficit Patrimoniale 0,00 0,00 0,00 Totale a pareggio , , ,04 PASSIVO Totale debiti , , ,58 Consistenza Patrimoniale , , ,46 Totale a pareggio , , ,04 Situazione Amministrativa (Mod. J) Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Residui anni precedenti Competenza Esercizio 2016 Sub totale Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio Riscossioni , , ,40 Pagamenti 5.147, , ,38 TOTALE ,06 Fondo di cassa alla fine dell'esercizio ,08 Residui Attivi , , ,59 Residui Passivi 2.878, , ,58 Avanzo di amministrazione al 31/12/ ,09 Il Fondo cassa al 31/12/2017 riportato nel modello J è pari a ,08 in concordanza con l'estratto conto dell'istituto cassiere e con le scritture del libro giornale. Nel corso dell esercizio finanziario 2017, sono state adottate variazioni al Programma Annuale approvate con le sotto indicate delibere del C.I.:

7 Variazioni: Decreto prot.n. 771 del 28/12/2016 Decreto prot.n. 772 del 28/12/2016 Decreto prot.n. 774 del 24/02/2017 Decreto prot.n. 778 del 03/08/2017 Decreto prot.n. 781 del 07/09/2017 Decreto prot.n. 799 del 30/10/2017 Decreto prot.n. 810 del 31/12/2017 Delibera.n. 3 del 21/09/2017 Delibera n. 2 del 02/10/2017 Radiazioni: Decreto prot. n. 800 del 30/10/2017 Il totale delle somme apportate in variazione alle Entrate ed alle Spese ammonta ad ,49 in aumento e che, sommato al totale delle previsioni iniziali di ,80 ha determinato una previsione definitiva alla chiusura dell esercizio di ,29. La predetta modifica in aumento di ,49 si evidenzia nell aumento e nella diminuzione delle previsioni definitive dei seguenti Aggregati sia per le Entrate che per le Spese: Entrate Aggregato n. 1 Avanzo di amministrazione ,33 Aggregato n. 2 - Finanziamento dello Stato ,57 Aggregato n. 3- Finanziamenti della Regione ,00 Aggregato n. 4 - Finanziamento Enti Territoriali ,22 Aggregato n. 5 - Contributi da privati ,00 Aggregato n. 7 Altre Entrate ,03 Totale ,49 Spese Aggregato A - Attività ,25 Aggregato P - Progetti ,12 Aggregato Z1 - Disponibilità finanz. da progr ,88 Totale ,49 Spese Per Attività e Progetti Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano Triennale dell'offerta Formativa (P.T.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento.

8 Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. Personale Beni Di Consumo Servizi Esterni SPESE Altre Spese Tributi (impegnat o) Investimenti Oneri Finanziari TOTALE SPESE Programma zione definitiva Impegni/ Spese % A , , , , , % A , , , , , % A , , , % A , , , % Progetti supporto didattica Progetti formazione personale Progetti a finanziamento europeo Altri Progetti , , , , , , % 75, ,34 187, , , % TOTALE , , , , , , % TOTALE/ TOTALE IMPEGNI % Aggregati R98 e Z % 9,83% 47.67% 5.50% ,47 TOTALE GENERALE ,29 L utilizzo complessivo della dotazione finanziaria è pari al 79,56%. In merito alle dotazioni annuali dei progetti, il tasso di impiego delle risorse ad essi destinate è pari al 78,99%. Si dichiara, infine, che: le scritture di cui al libro giornale concordano con le risultanze del conto corrente bancario; i beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro di inventario; le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali sono state trattenute e versate agli enti competenti; le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati; le liquidazioni dei compensi a favore del personale trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Dirigente Scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese; è stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati; non vi sono state gestioni fuori bilancio.

9 Conclusioni. Nella consapevolezza che l azione amministrativa correlata alla gestione delle risorse economiche è stata improntata a criteri di efficienza, efficacia, trasparenza e di economicità finalizzata a raggiungere, come obiettivo primario, una scuola di qualità in tutti i suoi aspetti, didattici e organizzativi, il presente documento, con tutti gli allegati relativi al Conto Consuntivo per l e.f. 2017, viene sottoposto, dopo aver acquisito il relativo parere del Collegio dei revisori dei Conti, al Consiglio di Istituto per la delibera di approvazione. Galatone, 15 marzo 2018 Il Dirigente Scolastico Prof. Davide Cammarota