RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE al BILANCIO DI PREVISIONE 2014

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1 RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE al BILANCIO DI PREVISIONE 2014 Firmenbezeichnung: Sanitätsbetrieb der Autonomen Provinz Bozen Sparkassestraße Bozen Tel Fax gd@sabes.it Steuernummer/MwSt.-Nr Ragione sociale: Azienda Sanitaria della Provincia Autonoma di Bolzano via Cassa di Risparmio, Bolzano tel fax dg@sasdaa.it Cod. fisc./p. IVA

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3 INDICE 1. INTRODUZIONE CONTESTO NUOVI PROGETTI E SERVIZI ATTIVITA SANITARIA INTERVENTI A LIVELLO DI PROCESSI DIREZIONALI OPERATIVI SITUAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA... 7 Situazione di partenza... 7 Fonti di finanziamento... 8 Copertura del disavanzo... 9 Misure di razionalizzazione Analisi dei costi e dei ricavi Ricavi derivanti dalla compartecipazione dei pazienti alla spesa sanitaria (ticket) Mobilità sanitaria Case di riposo Servizi trasferiti all Azienda Sanitaria art. 76 LP 7/ Servizi aziendali intercomprensoriali Intramoenia Servizi di amministrazione della struttura centrale dell'azienda sanitaria Budget di cassa Osservazioni finali - Conclusioni allegati: pagina n. 3

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5 1. INTRODUZIONE La predisposizione del bilancio di previsione è prevista dall art. 2 della Legge Provinciale n. 14/2001. Il bilancio di previsione costituisce uno dei fondamentali documenti di programmazione economico-finanziaria dell Azienda. Funge inoltre da strumento contabile di programmazione delle attività da svolgere in un determinato periodo temporale, nel caso specifico nell anno Un importante documento di indirizzo della programmazione cui fa riferimento il bilancio preventivo annuale, è rappresentato dalle direttive BSC 2014 basate sul metodo del Balanced Scorecard, emanate dalla Provincia Autonoma o anche contenute nel piano annuale degli obiettivi dell Azienda Sanitaria provinciale. 2. CONTESTO La predisposizione del bilancio preventivo in oggetto si configura difficile per i seguenti motivi: - il primo bilancio preventivo 2014 è stato annullato dalla Provincia a causa del mancato pareggio di bilancio; - a fronte del sottofinanziamento previsto per l anno 2014, l Azienda Sanitaria dell Alto Adige ha proposto delle misure strutturali da attuare di concerto con l Assessorato alla Sanità; - le misure strutturali necessarie nell ambito della riforma clinica e della riforma amministrativa, verranno decise con la Ripartizione Sanità, durante un ritiro collegiale. 3. NUOVI PROGETTI E SERVIZI 1. Realizzazione di un unità ospedaliera di degenza neuro-riabilitativa presso l'ospedale di Vipiteno (ai sensi delle deliberazioni delle Giunta Provinciale n del , n. 890 del , n. 371 del e n del ), senza l attivazione dei letti di sub-intensiva. Alla luce della critica situazione finanziaria, non viene prevista l apertura per il Realizzazione di un reparto per acuti di psichiatria e psicoterapia dell'età infantile ed evolutiva, presso il presidio ospedaliero di Merano e ristrutturazione del servizio aziendale di Neuropsichiatria infantile. 3. Attivazione di ambulatori specialistici presso il Comprensorio sanitario di Merano, per la valutazione di deficit cognitivi - "Memori clinic". 4. Cure palliative - Attivazione di un gruppo per la medicina palliativa presso il Comprensorio sanitario di Bressanone e quello di Brunico ed organizzazione delle unità di "Mini-Hospice" a Bressanone, Brunico, Vipiteno e San Candido. 5. Progetto di assistenza alle famiglie immigrate. pagina n. 5

6 6. Prosecuzione dello screening provinciale per la prevenzione e per la diagnosi precoce del cancro colon-rettale mediante ricerca del sangue fecale, ai sensi della delibera della Giunta Provinciale del , n I dettagli verranno illustrati nell allegato A7 Nuovi progetti e servizi 4. ATTIVITA SANITARIA Ridefinizione dei posti letto Nell ambito della riforma clinica, in base alle direttive di Governo (3,7 letti per abitanti, di cui 0,7 per post-acuti) ed in accordo con l Assessorato, nell anno 2014 si proseguirà con la ridefinizione dei posti letto. Verranno rafforzati i modelli di collaborazioni vincolanti e quelli dei Dipartimenti Aziendali. L attività oncologica verrà riorganizzata in base al progetto della certificazione oncologica. 5. INTERVENTI A LIVELLO DI PROCESSI DIREZIONALI OPERATIVI Attuazione degli obiettivi della Giunta Provinciale: 1. Coefficienti delle strutture dirigenziali sanitarie 2. Piano Operativo Annuale (POA) e budget aziendale 3. Pareggio di bilancio 4. Rilevazione costi standard dei ricoveri e delle prestazioni di specialistica ambulatoriale 5. Progetto pilota per la sperimentazione di nuovi modelli organizzativi e per l applicazione di percorsi clinico-assistenziali 6. Accreditamento istituzionale 7. Controllo delle cartelle cliniche 2013 e Presidi sanitari 9. Assistenza farmaceutica 10. Psichiatria dell'età infantile ed evolutiva 11. Trasferimento di pazienti pediatrici con patologie croniche in altri reparti ospedalieri 12. Introduzione di un piano di rotazione per la specializzazione medica nell'azienda Sanitaria 13. Incentivazione della ricerca scientifica nell'azienda sanitaria 14. Attivazione di un sistema per la segnalazione di sinistri 15. Attivazione del centro unico di prenotazione aziendale 16. Progetto di informatizzazione del sistema ospedaliero 17. Flusso Emergenza Urgenza (EMUR) 18. Monitoraggio Rete di Assistenza MRA 19. Certificazione bilancio 20. Armonizzazione dei bilanci pagina n. 6

7 6. SITUAZIONE ECONOMICA E FINANZIARIA Situazione di partenza Nel bilancio preventivo relativo all esercizio 2013 era previsto un risultato d esercizio di circa A seguito di diversi eventi avvenuti nel corso del 2013, tra i quali in particolar modo, i minori costi derivanti dagli accantonamenti per TFR e la contestuale realizzazione di risparmi, nonostante la diminuzione delle assegnazioni provinciali, sarà possibile, oltre che rispettare il risultato originariamente preventivato, calcolare un risultato presunto di circa Tabella situazione finanziaria provvisoria 2013: presunto risultato economico 2013 come da bilancio preventivo riduzione assegnazioni provinciali secondo decreto 144/ utilizzo delle assegnazioni provinciali stanziate per i contratti dei medici di base per la copertura spese correnti minori entrate in seguito alla mancata introduzione del ticket da parte della PAB Maggiori entrate per prestazioni e per Ticket Maggiori entrate nel settore dei rimborsi ed altri ricavi Subtotale dopo le riduzioni nel settore delle entrate Maggiori costi rispetto al preventivo nel settore dei ricoveri Maggiori costi nel settore farmaceutico Maggiori costi per svalutazione crediti Maggiori costi per aumento tariffe trasporti in ambulanza Subtotale dopo maggiori costi nel settore delle spese Risparmi nell'ambito dei progetti Risparmi nel settore degli acquisti di beni sanitari e non sanitari altri risparmi (nel settore del personale, manutenzione immobili, servizio per la messa a disposizione di personale sanitario, assistenza riabilitativa convenzionata, mobilità sanitaria, rimborsi per ricoveri in Italia) e maggiori entrate (mobilità attiva) rispetto al preventivo risultato economico presunto Il deficit presunto di circa , trova comunque copertura da parte delle riserve riportate a utili che, a fine esercizio 2013, si ridurranno a circa pagina n. 7

8 Fonti di finanziamento Tabella A10: riepilogo fonti di finanziamento voce consuntivo preconsuntivo preventivo ) costi compresa mobilità passiva , , ,00 di cui oneri straordinari , , ,00 2.) finanziamento , , ,00 a) riserve da riporto utili , , ,00 b) entrate proprie (ticket ecc.) , , ,00 c) proventi finanziari , , ,00 d) fondi dal bilancio provinciale , , ,00 e) sterilizzazioni , , ,00 f) mobilità attiva , , ,00 g) proventi straordinari , , ,00 3.) risultato ,00 Come già precedentemente illustrato, la prima versione del preventivo 2014 che, per effetto del bilancio provvisorio della Provincia, ha dovuto essere predisposto sulla base delle risorse assegnate per l anno 2013, è stata annullata dalla Provincia, a causa del deficit risultante ammontante a circa di. Con la Seconda direttiva per la redazione del bilancio preventivo 2014 dell Azienda Sanitaria della Provincia Autonoma di Bolzano, ai sensi della lettera prot. n. 23.3/55.04/TP/ del , all Azienda Sanitaria è stata comunicata una diminuzione sul capitolo del bilancio provinciale di ulteriori euro, ridotto così a Per questa ragione, il disavanzo presunto si è innalzato a di, considerando la proposta, già contenuta nella versione precedente, di ridurre i costi di con le misure di razionalizzazione (All. A9.a), e l aumento, nel frattempo verificatosi, dei costi per l assistenza dei pazienti a Innsbruck (ca. 1,6 milioni). Per effetto di nuove norme e delle disposizioni dei contratti collettivi, si registrano in diversi settori per l anno 2014 maggiori costi, che non possono essere sostenuti attingendo ai predetti finanziamenti. - Personale: maggiori costi nella misura di ca per automatismi stipendiali e di ca per gli effetti prodotti nel 2014 dalle nuove assunzioni 2013, nell ambito di progetti 2014 e finalizzati alla realizzazione di programmi importanti per l Assessorato, nonché per le sostituzioni posticipate nel tempo, accanto alla contemporanea riduzione dei costi per circa nel settore del personale esterno con contratto di diritto privato e di quelli per gli accantonamenti TFR ammontanti a circa conseguenti all applicazione del nuovo metodo di contabilizzazione; - acquisto di beni e servizi: maggiori costi di ca , di cui ca per l aumento dell aliquota IVA dal 21% al 22%, ca nel settore farmaceutico pagina n. 8

9 (acquisto dell anticoagulante Pradaxa e di altri medicinali innovativi), ca maggiori costi altri beni sanitari. - Acquisto di beni sanitari: maggiori costi per circa di cui circa nell ambito dell assistenza di base. - Acquisto di beni non sanitari, inclusi i costi per l energia: aumento dei costi di circa Uso beni di terzi: costi aggiuntivi per circa (nuovi contratti d affitto, radioterapia clinica Bonvicini, trasferimenti, ecc.). Nonostante le misure di contenimento dei costi già introdotte negli anni precedenti, ad es. nel settore dell assistenza farmaceutica (con una riduzione dei costi di ca dal 2011 al 2012), nel settore acquisti di beni (per effetto della rinegoziazione dei contratti) o nel settore del personale (posticipando le sostituzioni o non effettuandole per nulla in caso di pensionamento od aspettativa), nonché i risparmi previsti per il 2014 (ad es. per le pulizie o per l acquisto di presidi sanitari), il disavanzo calcolato in circa , anche ricorrendo a misure straordinarie, non potrà essere coperto interamente entro il Copertura del disavanzo L Azienda Sanitaria, con nota prot. N BZ del , ha sottoposto alla Provincia una proposta relativa alla copertura del disavanzo 2014, ancor prima dell approvazione del precedente bilancio preventivo. Dopo il relativo annullamento, tra Assessorato alla Sanità ed i vertici dell Azienda Sanitaria si sono tenuti diversi incontri, nel corso dei quali si è concordato sul fatto che l Azienda Sanitaria dovrà inoltrare alla Provincia ulteriori proposte di risparmio contenenti anche interventi di carattere strutturale. Con lettera prot. n BZ dell , l Azienda Sanitaria ha così inoltrato alla Provincia le sue proposte di riforma ed anche un piano per la copertura del disavanzo. Con l ulteriore lettera prot. n BZ del , l Azienda Sanitaria ha presentato alla Provincia un piano di rientro triennale, attraverso il quale il sottofinanziamento residuo dovrebbe essere sanato per l appunto nell arco dei tre anni successivi. Nel corso dell incontro tra Provincia ed Azienda Sanitaria del 16 aprile 2014 (si veda relativo protocollo del ), l Assessora Stocker ed il Capo Dipartimento Matha, hanno approvato nel modo che segue, le proposte dell Azienda Sanitaria trasmesse alla Provincia con lettera prot. n BZ del e prot. n BZ del , finalizzate al raggiungimento del pareggio di bilancio, ossia alla riduzione della prevista perdita d esercizio Gli utili portati a nuovo relativi agli esercizi precedenti possono essere utilizzati per coprire il deficit 2014; 2. I debiti per ferie non godute negli anni precedenti, in base alle norme sulla Spending- Review, (decreto legge recante misure urgenti n.95/2012), che ne vietano il pagamento in modo quasi totale, sono da eliminare dal bilancio nella misura di di euro e da contabilizzare tra le sopravvenienze attive nel preventivo (Nel contempo per l anno 2014, non vanno previsti ulteriori accantonamenti per ferie non godute. Per eventuali importi che dovranno essere pagati nei casi di morte, dopo l eliminazione di 13 milioni di, rimangono comunque a disposizione circa ). 3. Il sotto-finanziamento residuo viene approvato sulla base di un piano triennale di rientro (si veda lettera dell Azienda Sanitaria Prot. Nr BZ del ). In virtù delle sopra descritte autorizzazioni da parte della Provincia e per effetto della rielaborazione del bilancio preventivo 2014 sulla base del preconsuntivo 2013, il disavanzo 2014 viene coperto nel modo seguente: pagina n. 9

10 Disavanzo esistente alla data di redazione del preventivo Aggiornamento dei ricavi e dei costi 2014 in base al bilancio consuntivo 2013 in corso di approvazione (minori accantonamenti per TFR) ed in base ai risparmi Utilizzo accantonamenti per ferie non godute anni 2013 e precedenti Disavanzo risultante nel preventivo Utilizzo proprie riserve da utile portati a nuovo Sottofinanziamento residuo 2014 che, ai sensi del piano di rientro, dovrà essere colmato nei prossimi tre anni Il piano triennale di rientro dell Azienda contenente misure strutturali necessarie nell ambito della riforma clinica e della riforma amministrativa, dovrà essere concordato tra Provincia ed Azienda che ne determineranno nel dettaglio contenuti e tempistica, ai fini di una sua concreta realizzazione. Misure di razionalizzazione Nell allegato A9 Misure di razionalizzazione sono elencate le misure già inglobate nel preventivo per l anno Analisi dei costi e dei ricavi Un analisi dettagliata dei costi e dei ricavi verrà esposta nel documento relativo ai criteri tecnici di determinazione dei valori del bilancio preventivo, nonché nell allegato Analisi costi e ricavi. pagina n. 10

11 Ricavi derivanti dalla compartecipazione dei pazienti alla spesa sanitaria (ticket) Tabella A2: ticket DESCRIZIONE Consuntivo Preconsuntivo Preventivo Note Farmacie/medicinali (non incassati dall'azienda) , , ,00 Compensivi di quote x PHT di cui: Compensivi di quote x - quota fissa per ricetta , , ,00 PHT - differenza sui generici , , ,00 Trasporti a mezzo 118 0,00 0,00 0,00 Trasporti programmati 0,00 0,00 0,00 Elisoccorso , , , Pronto soccorso , , , Specialistica (spec. Amb.) , , , Distribuzione diretta farmaci , , , TOTALE PARZIALE ESCLUSI I TICKET SUI MEDICINALI , , ,00 DIFFERENZE CAMERE SPECIALI , , , TOTALE (incluse differenze camere) , , ,00 Al pari delle altre voci di ricavo, anche le entrate per ticket sono state iscritte per il 2014 nella stessa misura del preconsuntivo pagina n. 11

12 Mobilità sanitaria Tabella mobilità sanitaria extra provinciale ed internazionale MOBILITA EXTRA-PROVINCIALE E INTERNAZIONALE CHE VIENE COMPENSATA A LIVELLO PROV.LE IN SEDE DI RIPARTO DEL FSP (importi esposti in migliaia di Euro) Descrizione Conto Bolzano Merano Bressanone Brunico Totale Ricavi (mobilità attiva extra provinciale) ricoveri farmaceutica med.base specialistica termale somm. Diretta farmaci trasporti plasmaderivaz./emoderivati IBMDR residui manicomiali Ricavi da mobilità attiva internazionale* Totali ricavi mobilità Costi (mobilità passiva extraprovinciale) ricoveri farma med.base specialistica termale somm. diretta farmaci trasporti plasmaderivaz./emoderivati IBMDR residui manicomiali Costi da mobilità passiva internazionale* Totale costi mobilità saldo mobilità (extra PAB ed internazionale) (*) I valori relativi alla mobilità attiva e passiva internazionale non sono distinti tra prestazioni di ricovero e non di ricovero. Convenzionalmente si inserisce il valore fra le prestazioni di ricovero. Risulta migliorato il saldo attivo della mobilità extra provinciale ed internazionale, che è passato da del preventivo 2012 a del preventivo 2013, aumentando di ulteriori ed arrivando così a , nel preventivo 2014 (i valori iscritti nei rispettivi preventivi riguardano la mobilità dell anno precedente). Il maggior contributo per il raggiungimento di tale saldo positivo viene fornito dal Comprensorio Sanitario di Brunico ( ), mentre il Comprensorio Sanitario di Merano con un saldo negativo di Euro, influenza il saldo finale. Nell ambito del Comprensorio Sanitario di Bolzano si registra la maggiore parte della fuga di pazienti. pagina n. 12

13 Tabella mobilità sanitaria infra-aziendale Descrizione Bolzano 101 Merano 102 Bressanone 103 Brunico 104 SOMMA AZIENDA Prestazioni di ricovero agli altri Comprensori sanitari Prestazioni non di ricovero agli altri Comprensori sanitari Prestazioni di ricovero dagli altri Comprensori sanitari Prestazioni sanitarie non di ricovero dagli altri Comprensori sanitari Saldo prestazioni sanitarie erogate all'interno dell'azienda (dati aggiornati 2012) L unico comprensorio sanitario che, nell ambito della mobilità infra-aziendale, presenta un saldo positivo ( ) è quello di Bressanone, mentre per tutti gli altri comprensori si registrano saldi negativi (Bolzano Euro, Merano Euro, Brunico Euro). Case di riposo Tabella: case di riposo Centri di degenza / Case di riposo - Costi a carico della sanità Descrizione Numero non autosufficenti Spesa per quota retta giornal. (compresa retta per pazienti ricoverati fuori provincia) , , ,00 totale spesa per personale inferm. e riabilitativo , , ,00 spesa per medici , , ,00 spesa per medicinali , , ,00 spesa per materiale sanitario , , ,00 Totale spesa , , ,00 Nell allegato A3 Case di riposo sono riportati i dati analitici di ogni singolo comprensorio sanitario, nonché dell azienda unica. pagina n. 13

14 Servizi trasferiti all Azienda Sanitaria art. 76 LP 7/2001 Tabella A4: servizi trasferiti all Azienda Sanitaria art. 76 LP 7/2001 CONTO DESCRIZIONE SERVIZIO TRASFERITO ART.76 LP 7/01 struttura consuntivo preconsuntivo preventivo NOTE PRESTAZIONI DI RICOVERO DA AZIENDE SANITARIE ESTERE (FATTURATE DIRETTAMENTE) Assistenza in Austria per prestazioni di ricovero ricoveri - clin.univ. Innsbruck , , ,00 ricoveri - resto Austria , , ,00 totale prestazioni di ricovero in , , ,00 Austria specialistica - Innsbruck , , , PRESTAZIONI SANITARIE NON DI RICOVERO DA AZIENDE SANITARIE ESTERE (FATTURATE DIRETTAMENTE) Assistenza in Austria per prestazioni non di ricovero specialistica - resto Austria , , ,00 Uni Vienna - screening neonatale , , ,00 totale prestazioni non di ricovero in , , ,00 Austria Grieserhof , Casa di c. S. Maria , , ,00 RIMBORSI PER RICOVERI Casa di c. Guggenberg 3.972, PROVINCIA Villa S. Anna , , , RIMBORSI PER RICOVERI IN ITALIA Fonte San Martino 3.150, ,03 - totale rimborsi per ricoveri provincia , , ,00 verschiedene ,00 - RIMBORSI PER RICOVERI FUORI PROVINCIA totale rimborsi per ricoveri fuori ,00 - provincia Assistenza ospedaliera indiretta totale assistenza ospedaliera , , ,00 in Italia indiretta in Italia RIMBORSI PER RICOVERI ALL'ESTERO Assistenza ospedaliera indiretta all'estero verschiedene , , ,00 totale , , , SERVIZI DI TRASPORTO SANITARIO DA PUBBLICO - ELISOCCORSO Trasporti in elicottero - - totale Croce bianca , , ,00 Heli Elisoccorso Alto Adige , , , SERVIZI DI TRASPORTO SANITARIO DA PRIVATO - ELISOCCORSO Trasporti in elicottero Aiut Alpin , ,00 altri Elicotteri , ,00 totale , , ,00 Croce rossa , , , ALTRI SERVIZI DI TRASPORTO SANITARI DA PUBBLICO Trasporti in ambulanza Altri totale , , ,00 Croce bianca , , , SERVIZI DI TRASPORTO SANITARI DA PRIVATO Trasporti in ambulanza andere , , ,00 totale , , ,00 totale servizi trasferiti , , ,00 Servizi aziendali intercomprensoriali Nell allegato A5 Servizi aziendali intercomprensoriali sono riportati i dati analitici di ogni singolo comprensorio sanitario, nonché dell Azienda. pagina n. 14

15 Intramoenia tabella A11 risultato Intramoenia DESCRIZIONI PER INTRAMOENIA IMPORTO Costi diretti: Compensi personale dipendente (dirigente sanitario e personale di supporto) ,97 - di cui personale medico ,83 - di cui personale supporto ,15 Oneri sociali personale dipendente (personale di supporto) ,90 Costi beni di consumo 2.477,55 Fondo comune medici + fondo comune personale non medico ,21 IRAP ,39 Totale costi diretti (A) ,03 Costi indiretti (B) ,97 Costo pieno A + B ( C ) ,00 Proventi da privati per attività LP (D) ,00 di cui crediti non riscossi 0,00 Risultato (D - C) 0,00 Nell allegato A11 Intramoenia sono riportati i dati analitici di ogni singolo comprensorio sanitario. Servizi di amministrazione della struttura centrale dell'azienda sanitaria Tabella A6: struttura centrale dell'azienda sanitaria A) Costi consuntivo preconsuntivo preventivo Descrizione aggregazioni di spesa COSTI DIRETTI Compensi quattro direttori compresi oneri sociali e IRAP , , ,00 Compensi 5 revisori dei conti compresi on. sociali , , ,00 Locazioni passive , , ,68 Personale dipendente , , ,00 Costi software aziendali , , ,40 Consulenze + spese legali , , ,88 Pubblicità, inserzioni , , ,14 Manifestazioni, eventi 820, Costi formazione 8.388, , ,86 Varie (smaltimento rifiuti, spese cond.li, telefoniche ecc.) , , ,41 Comitato pari opportunitá , COSTI INDIRETTI Prestazioni acquisite da altri reparti/servizi Costi generali , , ,27 Totale spesa (costi) , , ,64 pagina n. 15

16 consuntivo preconsuntivo preventivo B) Personale destinato al servizio dettagliare le figure professionali n. unità * n. unità * n. unità * Dirigenti non sanitari Laureati ruolo sanitario Medici Medici in formazione Personale amm.vo e tecnico amm.vo (dettaglio) assistente di segreteria 1,00 1,00 1,00 collaboratore amministrativo 7,79 9,50 9,50 ispettore amministrativo 4,08 4,00 4,00 Personale infermieristico 5,00 5,00 5,00 Personale riabilitazione Personale ruolo tecnico 1,00 1,00 1,00 Personale vigilanza e ispezione Tecnici sanitari Veterinari avvocati 2,00 2,00 Altro personale Contratti d'opera Incarichi ingegnere 0,17 1,00 1,00 * numero di unità equivalenti Budget di cassa Tabella 1.a: Budget di cassa (sintesi) espresso in migliaia voci gennaio febbraio marzo aprile maggio giugno luglio agosto settembre ottobre novembre dicembre Disponibilità liquide iniziali TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE Saldo mensile Saldo progressivo Nell allegato 1.b Budget di cassa dettagliato vengono riportati i dati dettagliati. Alcuni prospetti della Relazione previsti dalle Direttive Provinciali, non sono stati predisposti e ciò per l impossibilità oggettiva di quantificare in modo accettabile i dati da produrre. Si tratta nella fattispecie degli allegati A12 a Programmazione economica a livello comprensoriale A12 b Programmazione economica a livello aziendale A13 Piano degli investimenti. Mentre i primi due prospetti possono essere predisposti solo dopo che le trattative di budget si siano concluse queste trattative sono in corso di svolgimento nei vari comprensori, la pianificazione degli investimenti, ai sensi delle relative disposizioni provinciali (art. 16, comma 5 della L.P. n. 1/1981) avviene tramite un iter separato con scadenze diverse (31 gennaio dell anno di riferimento). pagina n. 16

17 Osservazioni finali - Conclusioni Il preventivo redatto dall Azienda Sanitaria rispetta i postulati di bilancio, soprattutto quelli di veridicità, completezza e trasparenza. In tal senso, nel bilancio di previsione sono stati previsti tra i ricavi, tutti gli importi al momento iscrivibili, sia che si trattasse di finanziamenti provinciali che di entrate proprie e tra i costi, quelli per il mantenimento dello status quo, i maggiori costi per lo svolgimento di progetti, quelli relativi ad automatismi contrattuali, nonché quelli derivanti da altre nuove normative. A causa delle attuali circostanze, tra i quali in particolar modo il fatto, che all Azienda Sanitaria, nonostante dimostrabili costi in aumento, sono stati resi disponibili sul fondo sanitario provinciale parte indistinta - circa in meno rispetto a quanto assegnato nell anno precedente, all Azienda, nonostante ampie misure di risparmio, non è assolutamente possibile presentare un bilancio 2014 in pareggio, così come previsto dalle diverse disposizioni di legge (legge costituzionale n. 1 del 20 aprile 2012, Decreto Legislativo n. 118/2011, Patto per la Salute ). L Azienda Sanitaria per questi motivo, ha sottoposto alla Provincia un piano di rientro per mezzo del quale dovrà essere garantito il pareggio di bilancio nel corso dei prossimi tre anni. Spetta quindi alla Giunta provinciale fare propri il piano di rientro e le proposte di ristrutturazione e di risparmio in esso contenute, oppure definire soluzioni alternative, affinché il presente bilancio preventivo dell Azienda possa divenire esecutorio dopo il riscontro positivo dall Autorità di vigilanza. Bolzano, maggio 2014 Il Direttore Generale Dr. Andreas Fabi pagina n. 17

18 allegati: 1) A3 case di riposo 2) A5 servizi aziendali intercomprensoriali 3) A7 nuovi progetti e servizi 4) A9 misure di razionalizzazione 5) A11 intramoenia 6) 1.b budget di cassa dettagliato pagina n. 18

19 ALLEGATO A.3 Centri di degenza / Case di riposo - Costi a carico della sanità Riquadro Descrizione anno Bolzano Merano Bressanone Brunico Totale A Numero non autosufficenti B Spesa per quota retta giornal. (compresa retta per pazienti ricoverati fuori provincia) ex conto , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 C spesa per personale inferm. e riabilit. dipendente delle case di riposo e centri degenza ex conto , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 D spesa per personale inferm. e riabilit. dipendente dell'azienda sanitaria , ,06 0, , , , ,00 0, , , , ,66 0, , , , ,00 0, , , , ,63 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,64 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , ,00 E F totale spesa per personale inferm. e riabilitativo (riquadro C + D) spesa per medici , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 G spesa per medicinali , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Seite Nr. / pagina n. 1

20 Riquadro Descrizione anno Bolzano Merano Bressanone Brunico Totale A H Numero non autosufficenti spesa per materiale sanitario , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 I T o t a l e (riquadro B + E + F + G + H) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 L Delta , , , , ,84 COMPARAZIONE DEI DATI FORNITI DALLE RIPARTIZIONI PRESTAZIONI CON I DATI CONTABILI Fino al 2006: Il conto del Piano dei Conti - Assistenza riabilitativa residenziale ed integrativa territoriale per anziani non autosufficienti - comprende le rette ed il personale infermieristico e riabilitativo Dal 2007 al 2013: è stato istituito il nuovo conto per i costi del personale Dal 2014: per le rette e per i costi del personale è stata ulteriormente fatta la suddivisione tra privato e pubblico PAB (risp e per le rette e e per i costi del personale); per il privato e pubblico fuori PAB non c'è la distinzione tra rette e costi del personale ( e ) Riquadro Descrizione anno Bolzano Merano Bressanone Brunico Totale I Totale (riquadro B + C) , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 II Evidenza contabile come da conti , , , , e , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 III IV Differenza (riquadro II - I) costi Firmian ricavi Firmian "Pflegesicherung" , , , , , , ,41 0, , , , ,10 0, , , , ,91 0, , , , ,74 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Seite Nr. / pagina n. 2

21 Allegato A5 Servizi aziendali intercomprensoriali Servizio Bolzano consuntivo preconsuntivo preventivo consuntivo preconsuntivo preventivo Azienda Sanitaria della PAB , , ,07 Laboratorio di Microbiologia e Virologia , , ,00 Medicina del Lavoro , , ,00 Medicina del lavoro Merano , , ,00 Medicina del lavoro Silandro , , ,00 Servizio Pneumologico , , ,00 Serv. pneumologico Merano , , ,00 Serv. pneumologico Silandro , , ,00 Consulenza Genetica , , ,00 Immunoematologia e Trasfusionale , , , , , ,70 Centro trasfusionale - Servizio Trasfusionale - Servizio di medicina trasfusionale - Anatomia Patologica , , ,00 Fisica Sanitaria , , , , Servizio Veterinario , , , , , ,00 Ingegneria Clinica , , , , , ,02 Ufficio Contabilizzazione Ricette , , ,00 Ripartizione Servizi Interaziendali , , ,00 Segreteria Anatomia Patologica , , ,00 Segreteria Servizio Veterinario , , ,00 Perinatologia , , ,00 SUEM (118 + Elisoccorso) , , , , , ,00 Elisoccorso - Servizio medico d'urgenza - Servizio Medicina Legale e Comm.Patenti , , ,00 Serv. Psicologia Sicurezza Viaria , , ,00 Servizio Neuropsichiatria Infantile - Serv. Neurologia età evolutiva , , ,00 Psichiatria sociale dell'età evolutiva , , ,00 Servizio specialistico per audiolesi - Servizio diabetologico pediatrico 1.197, , ,00 TIN-Terapia Intensiva Neonatale , , ,00 Centro Malattie emorragiche e trombotiche , , ,00 Medicina Nucleare , , ,00 Cure palliative "Martinsbrunn" - Salus Center , , ,00 Fertilizzazione in vitro - Distribuzione diretta dei farmaci (legge n. 405/2001) - Radioterapia , , ,00 Medicina Ambientale , , ,00 Bad Bachgart - Assistenza domiciliare alla paziente P.M - Servizio di psicologia d'emergenza - Servizio di medicina complementare , ,00 TOTALE , , , , , ,72 Merano pagina n. 1

22 Allegato A5 Servizi aziendali intercomprensoriali Azienda Sanitaria della PAB Laboratorio di Microbiologia e Virologia Medicina del Lavoro Medicina del lavoro Merano Medicina del lavoro Silandro Servizio Pneumologico Serv. pneumologico Merano Serv. pneumologico Silandro Consulenza Genetica Immunoematologia e Trasfusionale Centro trasfusionale Servizio Trasfusionale Servizio di medicina trasfusionale Anatomia Patologica Fisica Sanitaria Servizio Veterinario Ingegneria Clinica Ufficio Contabilizzazione Ricette Ripartizione Servizi Interaziendali Segreteria Anatomia Patologica Segreteria Servizio Veterinario Perinatologia SUEM (118 + Elisoccorso) Elisoccorso Servizio medico d'urgenza Servizio Medicina Legale e Comm.Patenti Serv. Psicologia Sicurezza Viaria Servizio Neuropsichiatria Infantile Serv. Neurologia età evolutiva Psichiatria sociale dell'età evolutiva Servizio specialistico per audiolesi Servizio diabetologico pediatrico TIN-Terapia Intensiva Neonatale Centro Malattie emorragiche e trombotiche Medicina Nucleare Cure palliative "Martinsbrunn" Salus Center Fertilizzazione in vitro Distribuzione diretta dei farmaci (legge n. 405/2001) Radioterapia Medicina Ambientale Bad Bachgart Assistenza domiciliare alla paziente P.M Servizio di psicologia d'emergenza Servizio di medicina complementare TOTALE Servizio Bressanone consuntivo preconsuntivo preventivo consuntivo preconsuntivo preventivo , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Brunico , , , , , , , , , , , ,07 pagina n. 2

23 Allegato A5 Servizi aziendali intercomprensoriali Azienda Sanitaria dell'alto Adige Azienda Sanitaria della PAB Laboratorio di Microbiologia e Virologia Medicina del Lavoro Medicina del lavoro Merano Medicina del lavoro Silandro Servizio Pneumologico Serv. pneumologico Merano Serv. pneumologico Silandro Consulenza Genetica Immunoematologia e Trasfusionale Centro trasfusionale Servizio Trasfusionale Servizio di medicina trasfusionale Anatomia Patologica Fisica Sanitaria Servizio Veterinario Ingegneria Clinica Ufficio Contabilizzazione Ricette Ripartizione Servizi Interaziendali Segreteria Anatomia Patologica Segreteria Servizio Veterinario Perinatologia SUEM (118 + Elisoccorso) Elisoccorso Servizio medico d'urgenza Servizio Medicina Legale e Comm.Patenti Serv. Psicologia Sicurezza Viaria Servizio Neuropsichiatria Infantile Serv. Neurologia età evolutiva Psichiatria sociale dell'età evolutiva Servizio specialistico per audiolesi Servizio diabetologico pediatrico TIN-Terapia Intensiva Neonatale Centro Malattie emorragiche e trombotiche Medicina Nucleare Cure palliative "Martinsbrunn" Salus Center Fertilizzazione in vitro Distribuzione diretta dei farmaci (legge n. 405/2001) Radioterapia Medicina Ambientale Bad Bachgart Assistenza domiciliare alla paziente P.M Servizio di psicologia d'emergenza Servizio di medicina complementare TOTALE Servizio consuntivo preconsuntivo preventivo , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,86 pagina n. 3

24 ALLEGATO A7 - NUOVI PROGETTI E SERVIZI - Previsione 2014 al N. Breve descrizione progetto / servizio AREA a) ospedale b) distretti c) prevenzione INIZIO PROGETTO/ SERVIZIO FINE PROGETTO/ SERVIZIO Fabbisogno di personale Numero per profilo profess., livello funzionale, ecc. Costi del personale Costi per beni e servizi COSTI CORRENTI Altri costi Costi correnti totali Costi contenuti nel preventivo? SÌ / NO Valore totale investimento INVESTIMENTI Costo ammortamento dell'anno Costo contenuto nel preventivo? SÌ / NO Costo ammortam. sterilizzato? SÌ / NO COSTO TOTALE DELL'ANNO Costo corrente A N N O 2015 A N N O 2016 Costo ammortamento COSTO TOTALE dell'anno DELL'ANNO Costo corrente Costo ammortamento COSTO TOTALE dell'anno DELL'ANNO Nr. Kurze Beschreibung des Projektes / Dienstes BEREICH a) Krankenhaus b) Sprengel c) Prävention BEGINN PROJEKT/ DIENST ENDE PROJEKT/ DIENST Personalbedarf Anzahl nach Berufsbild, Funktionsrang usw. Personalkosten LAUFENDE KOSTEN Sonstige Kosten Gesamte laufende Kosten Kosten im Voranschlag Gesamtbetrag enthalten? Investition JA / NEIN INVESTITIONEN Kosten für Güter und Dienstleistungen Abschreibungskosten des Jahres Kosten im Voranschlag enthalten? JA / NEIN Abschreibungskosten sterilisiert? JA / NEIN GESAMTKOSTEN DES JAHRES Laufende Kosten J A H R 2015 J A H R 2016 Abschreibungskosten des Jahres GESAMT- KOSTEN DES JAHRES Laufende Kosten Abschreibungskosten des Jahres GESAMT- KOSTEN DES JAHRES Realizzazione unità ospedaliera di degenza neuroriabilitativa presso l'ospedale di Vipiteno (sulla base delle deliberazioni delle Giunta Provinciale del , n. 1960, del , n. 890, del , n. 371 e del , n. 1711). /Errichtung einer Ospedale / 1 Bettenstation für die Neurorehabilitation am Krankenhaus Sterzing Krankenhaus (gemäß Beschlüsse der Landesregierung vom , Nr. 1960, vom , Nr. 890, vom , Nr. 371 und vom , Nr. 1711) "4 Medici/ÄrztInnen; 5 Fisioterapisti/PhysiotherapeutInnen 3 Ergoterapisti/BeschäftigungstherapeutInnen 2 Logopedisti/LogopädInnen 13,5 Infermieri/KrankenpflegerInnen 1 assistente di segreteria qualificato/qualifizierte/r SekretariatsassistentIn 1 Tecnico di neurofisiopatologia/techniker für Neurophysiopathologie 4,5 OTA/OSS 1 Psicologo/Psychologe/In * 2 1/3 Medici/ÄrztInnen e/und 2/3 Medico con incarico di direttore/arzt/ärztin- Direktor/in" Beni Sanitari (farmaci, presidi...) /Sanitäre Güter (Meidkamente, Medizinprodukte Beni non sanitari (alimentari, pulizia, materiale di cancelleria, manutenzione...) /Nicht sanitäre Produkte (Lebensmittel, Material für Reinigung, Kanzleiwaren, Instandhaltung...) Realizzazione di un reparto di psichiatria e psicoterapia dell'età evolutiva per acuti. Strutturazione del serzivio aziendale di Ospedale e Neuropsichiatria infantile. / Errichtung einer Akutabteilung für Kinderund Jugendpsychiatrie/- psychotherapie am Krankenhaus Meran. aus und territorio/krankenh 2 Strukturierung des landesweiten Dienstes für Kinder- und Territorium Jugendpsychiatrie Per il reparto per acuti a Merano /Für Akutabteilung Meran: 3 Medici/Ärzte 3 Psicologi/Psychologinnen 7 Infermieri/Krankenpflegerinnen 10 Assistenti pedagogici (pagati dal servizio sociale) / SoizialpädagogInnen (von Sozialwesen bezahlt) 1 Assistente amministrativo/verwaltungsassistentin 3 Fisioterapisti/Funktionstherapeuten 1 Assistente sociale/sozialassistentin 3 OTA/OSS 2500 ore del serivzio di pulizia/stunden Reinigung presidi sanitari / Medizinprodukte Farmaci/Medikamente Vitto/Verpflegungskosten Akutstation Altri costi/andere Kosten Per la strutturazione del servizio aziendale:/für den Ausbau des betriebsweiten Netzwerkes: 2 psicologi al 15% / PsychologInnen zu 15% Indennità per sostituto/stellvertreterzulage Alta specializzazione (autismo) / Hohe Spezialisierung (Autismus) 1 Medico per il servizio di neurologia in età evolutiva a Bolzano / Arzt für Kinderneurologie 0,5 Tecnico di fisiopatologia per il servizio di neurologia in età evolutiva a Bolzano / EEG-TechnikerIn für den Dienst für Kinderneurologie 2 Ergoterapisti per il settore dell'autismo (CS Bolzano) da giugno 2014/FunktionstherapeutInnen für den Bereich Authismus (GB Bozen) ab Juni Attivazione di ambulatori specialistici per valutazione di deficit cognitivi - "Memori clinic" presso il comprensorio di Merano / Aufbau Prevenzione/Präv 3 Fachambulanzen für die kognitivien Einschränkungen - Memory- ention Klinik im Gesundheitsbezirk Meran Medici/Ärzte (da maggio 2014)/(ab Mai 2014) 4 Infermieri da maggio 2014/KrankenpflegerInnen ab Mai Psicologi/PsychologInnen 0,5 Ergoterapista da maggio / ErgotherapeutIn ab Mai 0,5 Assistente sociale da maggio/sozialassistentin ab Mai 0,5 Assistente amministrativo da maggio/verwaltungsassistentin ab Mai Palliativ care - Attivazione di un team di medicina palliativa nel comprensorio sanitario di Bressanone e Brunico e organizzazione delle unità "Mini-Hospece" a Bressanone, Brunico, Vipiteno e San Candido. / Palliativbetreung - Aufbau des Palliative-care Teams im Gesundheitsbezirk Brixen und Bruneck und Organisation der Mini- Hospice Einheiten in Brixen, Bruneck, Sterzing und Innichen 2014 Anstellung während des Jahres 2014/Assunzione durante l'anno 2014: 0,5 Medici/ÄrztIn 1 Infermiera/KrankenpflegerIn 0,5 Psicologi/PsychologIn 0,5 bassistente sociale/sozialassistentin Progetto di assistenza alle famiglie immigrate/projekt zur Unterstützung der Migrationsfamilien Prosecuzione dello screening provinciale per la prevenzione e la diagnosi precoce del cancro colon-rettale mediante ricerca del sangue fecale, sulla bse della delibera della Giunta Provinciale del , n / Weiterführung des landesweiten Screenings für die Prävention und die Vorsorge des Kolon-Rektum-Tumors mittels Untersuchung des fäkalen Blutes, gemäß Beschluss der Landesregierung vom , n TOTALE / SUMME ANLAGE A7 Projekte