GLI STRUMENTI DI INGEGNERIA FINANZIARIA

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1 GLI STRUMENTI DI INGEGNERIA FINANZIARIA PO CALABRIA FSE Progetto Capacity SUD Ambito A PON Governance e Azioni di Sistema (FSE) Catanzaro, 20 febbraio 2013 Autorità di Audit

2 GLI STRUMENTI DI INGEGNERIA FINANZIARIA Struttura Programmazione Fondo di garanzia regionale per operazioni di microcredito D.G.R. n.843/2009 Funzionamento Fondo rotativo di garanzia per l occupazione D.G.R. n.385/2011 Stato di attuazione Controlli ed eventuali criticità

3 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura FINALITA - Sviluppare la partecipazione e la solidarietà a favore di categorie svantaggiate - Sostenere lo sviluppo occupazionale attraverso l autoimpiego e la creazione di microimprese - Contribuire alla valorizzazione delle potenzialità di sviluppo locale Asse II Occupabilità Ob.Operativo E.3 Asse II Occupabilità Ob.Operativo E.4 Asse III Inclusione sociale Ob.Operativo G.1

4 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura OGGETTO Garanzia fino all 80% del finanziamento concesso Contributo in conto interesse, nella misura del 100% degli interessi passivi maturati in relazione al prestito acceso Servizio di assistenza & tutoraggio personalizzata per l aspirante percettore finale

5 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura RISORSE CONFERITE AL FONDO DI GARANZIA ,00 Asse II «Occupabilità» Ob. op. E.3 Asse II «Occupabilità» Ob. op. E.4 Asse III «Inclusione sociale» Ob. op. G

6 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura ULTERIORI RISORSE ,00 Fondo c/interessi Asse II Ob.op.E Asse II Ob.op.E Orientamento formativo & Tutoraggio Asse III Ob.op.G

7 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura SOGGETTO GESTORE D.G.R. n.843/2009 D.D.G. n.23301/2009 Nota Ares n dell Ente strumentale e società «in house» 100% proprietà detenuta dalla Regione Calabria La Regione Calabria possiede un controllo analogo su Fincalabra SpA (art.17 Statuto sociale) Fincalabra SpA svolge la parte più importante della sua attività con la Regione Calabria

8 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura INTERMEDIARI FINANZIARI ACCORDO QUADRO CONVENZIONI FINACALABRA/INTERMEDIARIO Banca di Credito Cooperativo dei due Mari di Calabria Banca di Credito Cooperativo di Cittanova Banca Popolare del Mezzogiorno UBI Banca - Banca CARIME Credito Cooperativo Centro Calabria Società Cooperativa Banca Popolare delle Province Calabre BCC Credito Cooperativo Mediocrati Banca di Credito Cooperativo del Lametino UNICREDIT SpA Banca del Crotonese Credito Cooperativo Fonte: Fincalabra aggiornata al 14/04/2011

9 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Struttura PERCETTORI FINALI ART.4 AVVISO PUBBLICO Persone fisiche residenti in Calabria: - Lavoratore svantaggiato (art.2, com.18, Reg.CE n.800/2008) - Lavoratore molto svantaggiato (art.2, 30% com.18, Reg.CE n.800/2008) - Lavoratore disabile riservato (Legge a lavoratori n.68/1999) molto svantaggiati o a - Cittadini immigrati, donne nomadi in e/o condizioni appartenenti di a minoranze svantaggioetniche - Donne vittime occupazionale di violenza - Persone sottoposte ad esecuzione penale; - Soggetti affetti da dipendenze Requisiti richiesti alla data di pubblicazione dell Avviso

10 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione A v v i s o Piano delle Attività p u b b l i c o Convenzione Regione Calabria Fincalabra Accordo quadro Regione Calabria ABI Fincalabra

11 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione Microiniziative imprenditoriali, anche in forme di lavoro autonomo Le iniziative imprenditoriali devono avere la forma giuridica di ditte individuali, società di persone e società cooperative, operanti in qualsiasi settore economico ad eccezione di quelli esclusi o limitati dalla normativa comunitaria e nazionale vigente Iniziative ammissibili Artt.5-6 Avviso pubblico

12 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione I finanziamenti hanno la forma tecnica di mutui chirografari e si caratterizzano come di seguito indicato: - Importo: minimo 5.000,00 euro; massimo ,00 euro - Durata: minimo 36; massimo 60 mesi, comprensivi di un anno di preammortamento - Interesse: fisso - Rimborso: in rate costanti posticipate, mensili - Spese di istruttoria: zero - Commissioni di erogazione o incasso: zero - Penale di estinzione anticipata: zero Caratteristiche ed entità dei finanziamenti Art.8 Avviso pubblico

13 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione La garanzia prestata dal Fondo è esplicita, diretta, incondizionata ed irrevocabile per un importo massimo non superiore all 80 % dell importo di ciascun finanziamento originariamente concesso. Nei limiti dell importo, la garanzia rilasciata copre fino all 80 % dell ammontare dell esposizione - per capitale, interessi, contrattuali e di mora delle Banche nei confronti del beneficiario, calcolato al sessantesimo giorno successivo alla data di intimazione del pagamento. Sulla quota di finanziamento garantita dal Fondo, nonché sulla parte residua del medesimo finanziamento, non possono essere acquisite garanzie reali, bancarie o assicurative. Natura e misura della Garanzia Art.9 Avviso pubblico

14 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione Report semestrale sull iter procedurale e lo stato di utilizzazione del Fondo Report annuale sintetico sull andamento dei finanziamenti agevolati (entro 31.12) Report trimestrale sull andamento del Fondo Monitoraggio, reporting e controllo

15 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione «E facoltà della Fincalabra SpA effettuare in qualsiasi momento accertamenti documentali, verifiche e controlli sulle singole domande ammesse alla prestazione della garanzia» Accordo Quadro Controlli I livello (AdG FSE) Monitoraggio (AdG FSE) Monitoraggio, reporting e controllo

16 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione Informazione e pubblicità

17 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione Informazione e pubblicità

18 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione Il saldo creditore del conto corrente acceso al Fondo viene remunerato al tasso pari a EURIBOR tre mesi base 365 media mese precedente diminuito di 25 bp con un flor dell 1% Gli interessi si aggiungono al capitale di investimento e vengono utilizzati per le attività del SIF Utilizzo degli interessi, liquidazione e gestione delle risorse rinvenienti Art.4 Convenzione Reg Cal/Fincalabra Rep.n.4068/2009 Art.2 Addendum Convenzione Rep.n.899/2012

19 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Programmazione «A fronte delle attività effettuate da Fincalabra S.p.A. per la gestione del Fondo, indicate dall art.6 della Convenzione, la Regione riconosce una percentuale del 2% del Fondo stesso quantificata in ,00 da imputare secondo le seguenti modalità: ,00 a titolo di anticipazione alla sottoscrizione dell addendum; un ulteriore tranches, pari a ,00 a dimostrazione dell utilizzo di almeno il 40% della dotazione del Fondo, a presentazione di rendicontazione a costi reali delle spese; il saldo, pari a ,00 a dimostrazione dell utilizzo di almeno l 80% della dotazione del Fondo, a presentazione di rendicontazione a costi reali delle spese.» Costi di gestione Art.3 Addendum Convenzione Rep.4068/2009

20 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Funzionamento ok Decreta Elenco Soggetti Ammessi Presentazione Istanza di Partecipazione Istruttoria Requisiti Ammissibilità Trasmissione Avviso Elenco dei Soggetti Predisposizione Ammessi Atto di Adesione e Obbligo e convocazione per sottoscrizione Istruttoria Requisiti Ammissibilità Finanziamento Erogazione Finanziamento Accesso al Fondo di Garanzia

21 CHI FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Funzionamento Fincalabra/Commissione di valutazione QUANDO Cadenza quindicinale, fino ad esaurimento delle risorse disponibili COME Modalità di spedizione Possesso dei requisiti di ammissibilità ex art.4 Avviso pubblico Griglia di valutazione Procedure di selezione e valutazione delle candidature, e assegnazione del finanziamento/beneficio Art.11 Avviso pubblico

22 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Funzionamento Servizi di orientamento diretto a diffondere la conoscenza del microcredito sul territorio, di formazione e tutoraggio nei confronti del percettore finale rivolto a favorire e supportare l avvio e lo sviluppo dell attività imprenditoriale finanziata per un periodo di 24 mesi successivi alla stipula dell atto di adesione e obbligo Servizi di Assistenza tecnica e tutoraggio Art.13 Avviso pubblico

23 FONDO DI GARANZIA REGIONALE PER OPERAZIONI DI MICROCREDITO Attuazione Fonte: Fincalabra S.p.A. al

24 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Struttura FINALITA - Favorire la possibilità di accesso al sistema creditizio - Sostenere l incremento occupazionale - Sviluppare la partecipazione e la solidarietà a favore delle categorie svantaggiate - Sostenere la competitività dei settori produttivi strategici e la diffusione di modelli organizzativi flessibili Asse I Asse I Asse II Asse II Adattabilità Adattabilità Occupabilità Occupabilità Ob.Operativo B.1 Ob.Operativo B.2 Ob.Operativo E.1 Ob.Operativo F.1

25 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE OGGETTO Struttura Garanzia bancaria per un prestito pari all 80% dei costi salariali per ogni destinatario assunto per un periodo di 12/24/36 mesi in base alla tipologia di lavoratore assunto Contributo in conto interesse, nella misura del 100% degli interessi passivi maturati in relazione al prestito acceso Contributo una tantum nella misura del 50% delle spese sostenute per ogni singolo lavoratore assunto (max 3.000,00) Servizio di accompagnamento e assistenza territoriale ai soggetti beneficiari nonché al monitoraggio e alla valutazione dei risultati

26 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Struttura RISORSE CONFERITE AL FONDO DI GARANZIA D.G.R. 443/ ,00 Asse I Obb. opp. B.1-B.2 Asse II Ob. op. E.1 Asse II Ob. op. F

27 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Struttura ULTERIORI RISORSE PREVISTE ,00 Fondo c/interessi ,00 Asse I Contributo una tantum ,00 Asse II

28 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Struttura SOGGETTO GESTORE D.G.R. 443/2012 Ente strumentale e società «in house» 100% proprietà detenuta dalla Regione Calabria La Regione Calabria possiede un controllo analogo su Fincalabra SpA (art.17 Statuto sociale) Fincalabra SpA svolge la parte più importante della sua attività con la Regione Calabria

29 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Struttura Imprese, indipendentemente dalla loro forma giuridica, CANDIDATO/BENEFICIARIO Lavoratori autonomi Tutti coloro che si configurano come datori di lavoro Lavoratore DESTINATARIO svantaggiato (art.2, com.18, Reg.CE n.800/2008) Lavoratore molto svantaggiato (art.2, com.18, Reg.CE n.800/2008) Lavoratore disabile (Legge n.68/1999) Banche INTERMEDIARIO iscritte all Albo FINANZIARIO di cui all art.13 Dlg 385/1993 smi che aderiscono all iniziativa

30 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Natura e misura della Garanzia Art.6 Avviso pubblico Programmazione La garanzia prestata dal Fondo è esplicita, diretta, incondizionata ed irrevocabile per un importo massimo non superiore all 80 % dell importo di ciascun finanziamento concedibile. Nei limiti dell importo, la garanzia rilasciata copre fino all 80 % dell ammontare dell esposizione della sola quota capitale del finanziamento concesso dalle Banche nei confronti dei soggetti beneficiari finali. L efficacia della garanzia del Fondo decorre automaticamente dalla data di erogazione del finanziamento. I contributi una tantum sono concessi nella forma del contributo in conto capitale rispetto alla spesa ammissibile.

31 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Forma ed intensità della garanzia Art.7 Avviso pubblico Programmazione I finanziamenti hanno la forma tecnica di mutui chirografari e si caratterizzano come di seguito indicato: - Numero ULA: max n.3, estensibile a max n.5 - Durata: minimo 36; massimo 60 mesi, comprensivi di un anno di preammortamento - Interesse: EURIRS (Euro Interest Rate Swap)+uno spread di max 4 punti percentuali - Rimborso: in rate costanti posticipate, mensili Il contributo in conto interessi è erogato ai soggetti ammessi in un unica soluzione in via anticipata, previa attualizzazione, per tramite della Banca che eroga il finanziamento ed è vincolato al pagamento della quota interessi relativa alle rate del finanziamento concesso.

32 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Programmazione Art.12 Avviso pubblico «Monitoraggio» L Amministrazione regionale -è responsabile del monitoraggio finanziario, procedurale e fisico, che sarà realizzato con il supporto degli organismi in house già individuati; -può in ogni momento effettuare controlli in itinere ed ex post presso il soggetto beneficiario al fine di verificare la corretta realizzazione del progetto e la gestione amministrativo contabile nonché la continuità e conformità delle assunzioni, verifica quest ultima che sarà comunque effettuata periodicamente dall Amministrazione anche attraverso gli organi preposti. Monitoraggio, reporting e controllo

33 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Programmazione Informazione e pubblicità

34 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Programmazione Informazione e pubblicità

35 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Funzionamento CHI Commissione di valutazione nominata dal DG Dipartimento n.10 Banche convenzionate con Fincalabra SpA QUANDO Non è specificata la cadenza delle sessioni di istruttoria e valutazione Procedure di selezione e valutazione delle candidature, e assegnazione del finanziamento/beneficio Art.9 Avviso pubblico

36 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Funzionamento COME Modalità valutativa «a sportello» ai sensi dell art.5 Dlgs.123/98 I FASE - Ordine cronologico di presentazione delle domande, rispetto alla data di spedizione -Completezza e conformità della documentazione richiesta -Possesso dei requisiti di ammissibilità del soggetto candidato Procedure di selezione e valutazione delle candidature, e assegnazione del finanziamento/beneficio Art.9 Avviso pubblico

37 FONDO ROTATIVO DI GARANZIA PER L OCCUPAZIONE Funzionamento COME II FASE Valutazione delle domande ammissibili in I FASE, secondo i criteri riportati in Tabella 1 dell Avviso relative alle caratteristiche del candidato, caratteristiche dei soggetti da assumere, tipologia e durata del contratto che si andrà ad istaurare, programmazione e pianificazione gestionale III FASE Valutazione del merito creditizio delle domande ammissibili in II FASE Procedure di selezione e valutazione delle candidature, e assegnazione del finanziamento/beneficio Art.9 Avviso pubblico

38 FONDI DI GARANZIA REGIONALE Controlli & Criticità Verifica del rispetto degli obiettivi chiave - Obiettivi di Legalità e Regolarità - Obiettivi di Sana Gestione Finanziaria

39 FONDI DI GARANZIA REGIONALE Controlli & Criticità Obiettivi di Legalità e Regolarità Assicurare la conformità ai regolamenti vigenti Assicurare la coerenza con le più recenti linee guida e interpretazioni della Commissione Europea Assicurare che la dichiarazione di spesa e i report informativi della Regione presentino accuratamente, in tutti gli aspetti materiali, le spese effettivamente sostenute Assicurare una gestione e controllo appropriati ed efficaci sulle operazioni dello Strumento di Ingegneria Finanziaria

40 FONDI DI GARANZIA REGIONALE Controlli & Criticità Obiettivi di Sana Gestione Finanziaria Valutare se i principi di sana gestione finanziaria (cioè economicità, efficienza, efficacia) siano stati rispettati Valutare la coerenza con i regolamenti applicabili e le linee guida dei servizi della Commissione

41 FONDI DI GARANZIA REGIONALE Controlli & Criticità Chiarimenti Modalità di campionamento delle operazioni finanziate SIF Definizione chiara dei compiti sorveglianza e di monitoraggio sull attuazione del Fondo da parte di tutti i soggetti coinvolti Accesso incondizionato a documenti e piste di controllo ad ogni livello Definizione di Fondo di Partecipazione

42 Grazie per l attenzione Regione Calabria-Autorità di Audit autorita.audit@regcal.it