Linea Open Aziende Installazione e Parte Contabile

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1 Installazione e Parte Contabile Tipo agg.to...dynet Rel. agg.to Rel. docum.to...lo310113_1 Data docum.to...05/02/2013 Alla cortese attenzione del Responsabile Software INDICE A) SCARICARE IL PROGRAMMA DA DYNET E AGGIORNARE L APPLICATIVO...3 PREREQUISITI...3 SCARICO E INSTALLAZIONE DELL AGGIORNAMENTO...3 RIGENERAZIONE ARCHIVI...3 B) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO PARTE CONTABILE...4 DATI DI BASE...4 TABELLE DI BASE...4 Condizioni di Pagamento/Filiere agroalimentari...4 CONTABILITA...5 GESTIONE MOVIMENTI...5 Prima Nota Contabile...5 Associazione Barcode da Archiviazione Ottica...5 Stampe di controllo movimenti Iva...8 Bilancio a sezioni contrapposte...9 La nuova modalità di presentazione dei dati...9 La maschera di lancio e le caratteristiche dei dati esportati... 9 Bilancio di verifica...12 Determinazione del reddito...16 Stampe Iva a esigibilità differita...17 Stampe IVA ad esigibilità differita...17 Stampa per Dichiarazione IVA annuale (VE)...18 Stampa per Dichiarazione IVA annuale (VF)...19 Stampa IVA cassa D.L.185/ Stampa IVA cassa D.L.83/ STAMPE FISCALI...25 Visualizzazione Versamenti Effettuati...25 Visualizzazione Versamenti Effettuati ante Visualizzazione Versamenti Effettuati...26 Videata Credito IVA anno precedente destinato ad altri utilizzi Videata Utilizzo credito Iva anno precedente Condizioni di modifica o eliminazione della tabella Visualizzazione Versamenti Effettuati...30 Visualizzazione Totali Iva...34 Gli interventi effettuati...34 Liquidazione Iva...40 Liquidazione ante Liquidazione...43 Stampa Controllo Movimenti Iva...46 pag. 1

2 Gestione F Modalità di calcolo del credito disponibile...48 IMPORTAZIONE/ESPORTAZIONE MOVIMENTI...51 Gestione dei legami nota/fattura...51 Gestione cointestatari...52 Gestione fuoriuscita dal regime dei Nuovi Minimi...52 ESTRATTO CONTO PARTITE...53 Solleciti - Gestione rate non ancora sollecitate...53 Associazione del livello 0 agli iter già esistenti...53 Definizione della data prossimo sollecito iniziale...54 Visualizzazione e gestione dei dati...55 Periodo di ricerca solleciti Esportazione della griglia solleciti su Excel Visualizzazione dell importo scaduto per cliente Modifica dell anagrafica partita richiamata da griglia solleciti Visualizzazione del numero telefonico nei dati riassuntivi Segnalazione di elaborazione terminata nella ricostruzione partite Revisione dell ordine di tabulazione CESPITI...58 MODIFICHE FISCALI DEDUCIBILITA AUTOMEZZI, MOTOCICLI, CICLOMOTORI...58 Riferimenti e premessa normativa...58 Le modifiche...58 UTILITA...60 IMPORT ESPORT: IMPORTAZIONE PARAMETRICA...60 Blocco informazioni (1)...60 Blocco informazioni (2)...61 Validazione...62 Caso particolare...62 C) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO PARTE LOGISTICA... (cfr. documento LO310113_2) pag. 2

3 A) SCARICARE IL PROGRAMMA DA DYNET E AGGIORNARE L APPLICATIVO Attenzione! Nota Bene: Attenzione! Prima di eseguire l'aggiornamento dell applicativo, EFFETTUARE UNA COPIA DI SALVATAGGIO DEL DATA BASE. qualora si sia in possesso di programmi verticali, prima di eseguire questo aggiornamento, occorre contattare il fornitore degli stessi. Nel caso in cui il Protection Server sia installato come servizio, occorre che questo venga arrestato (da Avvio/Start Programmi applicativo utilizzato Protection Server Manager o dalla Gestione Servizi di Windows) prima di proseguire con l aggiornamento dell applicativo. PREREQUISITI Requisito essenziale per scaricare l aggiornamento internet è avere installato la release e tutti i successivi aggiornamenti dynet. SCARICO E INSTALLAZIONE DELL AGGIORNAMENTO Attenzione! Data la dimensione considerevole di questo aggiornamento, lo scaricamento potrebbe durare diversi minuti. Per le note di scaricamento e installazione si consiglia di prendere visione del documento Installazione aggiornamento da Dynet (cfr. codice 0512LUDY). RIGENERAZIONE ARCHIVI Nel caso in cui, lanciando l applicativo, venissero richieste delle rigenerazioni, procedere come di seguito indicato. In caso contrario non considerare questo paragrafo. Attenzione! Prima di lanciare le rigenerazioni è obbligatorio aver eseguito le copie di salvataggio. 1. Al lancio dell applicativo viene effettuato un controllo che consente di rilevare le differenze di versione tra le tabelle del database corrente. Nella videata che appare premere quindi il pulsante Rigenerazioni. 2. Viene visualizzata una maschera contenente la lista delle rigenerazioni disponibili. Cliccare sul pulsante Avvio. 3. Compare quindi una maschera informativa; cliccare su Avvio Rigenerazioni. 4. Attendere il termine della procedura, quindi premere il pulsante Esci. pag. 3

4 B) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO PARTE CONTABILE DATI DI BASE TABELLE DI BASE Condizioni di Pagamento/Filiere agroalimentari Contabilità Ordinaria, Semplificata Con questo aggiornamento sono stati eseguiti i seguenti interventi: è stata ottimizzata la gestione delle Condizioni di pagamento da associare a movimenti contabili riferiti ad un singolo cliente/fornitore e delle relative scadenze su cui viene frazionato l incasso/pagamento della posizione creditoria/debitoria, di seguito definita partita di credito/partita di debito; è stata inserita la nuova tabella Filiere agroalimentari. Per il dettaglio tecnico si veda il capitolo Gestione scadenze derrate alimentari Implementazioni nel documento LO310113_2. pag. 4

5 CONTABILITA GESTIONE MOVIMENTI Prima Nota Contabile Associazione Barcode da Archiviazione Ottica Contabilità Ordinaria Con questo aggiornamento è stata resa disponibile, in fase di registrazione movimenti, la possibilità di associare un codice a barre, che verrà ricercato/validato all interno del programma di archiviazione ottica. Per la modalità di immissione del barcode è sufficiente utilizzare un dispositivo (scanner a pistola, penna ottica o altro) operante in emulazione tastiera. Nota Bene: tutte le funzionalità del menu scanner risultano attive solo se sul PC di elaborazione è presente il client del programma di archiviazione ottica. Sulla Barra dei menu di Prima nota contabile è stata introdotta, all interno del menu Scanner, la nuova voce Inserimento Barcode. La stessa funzionalità è richiamabile anche dalla nuova icona, sulla Barra degli strumenti. Il codice a barre potrà essere indicato in qualunque momento della fase di inserimento del movimento contabile. Attivando la nuova funzionalità dal menu Scanner, o tramite la nuova icona, si apre una maschera, simile alla seguente, all interno della quale è possibile imputare/leggere il codice a barre. L inserimento del codice potrebbe determinare differenti modalità di funzionamento, illustrate nelle pagine che seguono. pag. 5

6 CASO 1 In questo scenario si prevede che il documento sia già stato abbinato a un codice a barre e archiviato nel programma di Archiviazione ottica, senza nessun riferimento ai dati del documento stesso (definiti metadati), all interno dell area Archiviazione Documenti con Barcode. L imputazione/lettura del codice a barre dal programma di prima nota attiva la ricerca all interno dell area documenti con barcode e, trovandone riscontro (Codice a barre trovato..), tramite il bottone Seleziona sarà possibile associare i dati del movimento al documento. Al salvataggio dello stesso verrà completata l archiviazione. CASO 2 Questo scenario si presenta qualora il codice a barre indicato in prima nota non risulti presente nel programma di Archiviazione ottica (Codice a barre non trovato ). in tal caso si presume si stia assegnando un barcode ad un movimento il cui documento sarà archiviato successivamente. Tramite il pulsante Crea, nella cartella spool definita nelle impostazioni del prodotto (es.: C:\Users\Administrator\Documents\prodotto\spool) viene generato un file con nome del barcode stesso con estensione.xml (MD xml) e struttura corrispondente a quanto definito tramite lo schema xsd del tipo documento previsto (es. (Cp)Fattura Acquisto, Fattura Immediata ecc). pag. 6

7 La fase successiva consiste nell operare all interno del software di Archiviazione ottica per eseguire la scansione dei documenti con il trasferimento all area documenti barcode, associando lo stesso codice a barre del file.xml precedentemente creato. Confermando con OK il documento scannerizzato viene trasferito all area Archiviazione documenti con barcode. Da quest area è possibile eseguire la funzione Associazione Documenti barcode. Tramite questa videata è possibile accedere al percorso di deposito dei file xml e selezionare i file di indici da associare al documento appena scannerizzato ed eseguire l effettiva archiviazione. CASO 3 Qualora il codice a barre indicato in prima nota contabile risulti già associato ad un documento archiviato, il programma espone un messaggio simile al seguente. Non è quindi consentita la creazione, ma solo l annullamento dell operazione o la sostituzione del codice. pag. 7

8 Qualora venisse indicato un barcode già associato ad un altro file xml, il programma espone un messaggio simile al seguente. Se si clicca sul bottone Crea, verrà esposto un messaggio, simile a quello a fianco, per consentire o meno la sovrascrittura. Se si procede con la conferma il file xml contenente i riferimenti (metadati) del precedente movimento verrà sovrascritto. Stampe di controllo movimenti Iva Contabilità Ordinaria, Semplificatai Il programma è stato modificato con l inserimento di un nuovo Tipo Stampa. Selezionando in sequenza Contabilità Gestione movimenti Prima nota contabile menu Archivio voce Stampa viene proposta la consueta videata Stampa brogliaccio di Prima Nota, simile alla seguente. La nuova voce inserita nel riquadro Tipo Stampa è la Stampa di Controllo Movimenti Iva. Se si seleziona questa voce vengono proposte alcune selezioni automatiche: nel riquadro Registrazioni il Periodo viene impostato da 01/01/2012 a 31/12/2012; nel riquadro Esponi Dati il box di selezione IVA viene impostato con la voce Riporta in Stampa. Il tasto Selez. Specifiche apre una videata Selezioni specifiche Iva. Per le note dedicate si rimanda al successivo paragrafo Stampa Controllo Movimenti Iva. pag. 8

9 Bilancio a sezioni contrapposte Contabilità Ordinaria La procedura è stata modificata al fine di consentire, in modo completo, l esportazione in formato Excel. La nuova modalità di presentazione dei dati La procedura è stata modificata al fine di permettere la generazione del bilancio a sezioni contrapposte, consentendone l esportazione in formato Excel. Quanto sopra permette alcuni significativi vantaggi rispetto all esportazione standard richiamabile con il tasto Stampa, opzione Export Excel (Completo). - I dati numerici non sono solamente visualizzati in un determinato formato, ma diventano attivi ossia sono espressi direttamente attraverso una formula o un riferimento. È quindi possibile, in modo intuitivo e preciso, capire se un determinato valore sia una somma di altri (ad es.: un totale generale), o derivi da una differenza (ad es.: un utile o una perdita). - La visibilità dei dati permette quindi una maggiore condivisione e manipolazione delle informazioni e quindi una maggiore adattabilità alle specifiche esigenze operative. Nelle pagine che seguono, il dettaglio degli interventi effettuati. La maschera di lancio e le caratteristiche dei dati esportati La maschera principale del bilancio a sezioni contrapposte si presenta simile alla seguente. La funzione di esportazione in Excel viene avviata premendo l apposito pulsante Esporta in Excel. Dopo una prima fase di elaborazione, comune anche alla stampa standard richiamabile con il tasto Stampa, opzione Export Excel (Completo), in cui vengono reperiti tutti gli elementi necessari), i dati vengono riorganizzati in formato.xls ed esposti a video secondo due modalità diverse. - L elaborazione si riferisce alla ditta corrente Si è in questa situazione se la casella di selezione Ditta corrente è spuntata. In tal caso il file in formato xls viene aperto immediatamente, senza ulteriori passaggi manuali. pag. 9

10 - L elaborazione si riferisce a una o più ditte specifiche Si è in questa situazione se, dall elenco che viene proposto premendo il pulsante Selezione Ditte, sono state selezionate alcune ditte. In tal caso i file in formato.xls vengono creati con le opportune caratteristiche e visualizzati all interno di una griglia di elenco, in modo da garantire un immediata comprensione dell esito dell elaborazione. La maschera di elenco è simile alla seguente. Ogni file creato sarà nominato come segue. Tipologia_CodiceDitta_primi10caratteriRag.sociale_Eserciziocontabile_ProgressivoDiUnivocita Un doppio clic sulla singola riga consente di aprire il singolo file in modo diretto. La struttura dei dati visualizzati dipende principalmente dal numero di livelli del singolo piano dei conti associato alla ditta e dal tipo di dettaglio utilizzato. Si potranno avere quindi le seguenti strutture. - Bilancio a sezioni contrapposte con piano dei conti a due livelli pag. 10

11 - Bilancio a sezioni contrapposte con piano dei conti a tre livelli - Bilancio a sezioni contrapposte con piano dei conti a quattro livelli Per una corretta interpretazione delle informazioni si tenga conto delle seguenti considerazioni. - Il significato delle colonne visualizzate è identico a quello della stampa standard, tenendo conto delle particolari distinzioni a seconda del tipo di elaborazione richiesta (da inizio esercizio/da data, utile anno precedente, conti non movimentati/con saldo a 0, clienti/fornitori, conti d ordine). - Le colonne sono state rinominate, quando possibile, per consentire una più immediata comprensione (ad es.: i totali dei conti d ordine). - Il layout grafico è stato migliorato adottando opportune colorazioni e formattazioni distintive. In dettaglio. - I totali parziali sono indicati in grassetto. - I totali generali sono evidenziati con una doppia fincatura superiore e inferiore. pag. 11

12 - Nei casi in cui il segno contabile del saldo del singolo conto o di un qualunque totale o subtotale sia opposto rispetto a quello proprio del mastro di appartenenza (ad es.: Attività/costo con eccedenza in A, Passività/Ricavo con eccedenza in D), la particolare situazione viene segnalata graficamente adottando il colore rosso. - L esposizione dei dati in base al segno contabile del saldo dipende anche dall eventuale valorizzazione (nei filtri principali) delle opzioni relative ai saldi negativi in sezione opposta per Stato Patrimoniale /Conto Economico. - I dati sono visualizzati in forma gerarchica e i vari livelli sono indicati con colorazioni diverse, che tipicamente, sono le seguenti. - Piano dei conti a due livelli Tipo mastro...arancione Mastro...Giallo Sottoconto...Bianco - Piano dei conti a tre livelli Tipo mastro...celeste Mastro...Arancione Conto...Giallo Sottoconto...Bianco - Piano dei conti a quattro livelli Tipo mastro...azzurro Mastro...Celeste Capoconto...Arancione Conto...Giallo Sottoconto...Bianco - Tutti i file xls gestiti dalla nuova modalità di esportazione sono salvati nella cartella di spool dell installazione (Pannello di amministrazione Opzioni Generali) - La nuova modalità di esportazione non sostituisce la modalità di stampa esistente fino al presente aggiornamento, che può continuare ad essere lanciata nel caso in cui le particolari esigenze operative lo richiedano. - L affiancamento della nuova modalità è completamente trasparente e non ha comportato modifiche radicali sulla stampa standard (lanciata tramite lo strumento DyPrint). - Se sulla singola postazione da cui si lancia l esportazione non esiste alcuna applicazione in grado di gestire file.xls viene restituito un messaggio simile al seguente Bilancio di verifica Contabilità Ordinaria La procedura è stata modificata al fine di consentire, in modo completo, l esportazione in formato Excel su più ditte e l utilizzo del novo formato di esposizione dei dati. In particolare la procedura è stata modificata in modo da gestire la funzione di esportazione in Excel anche nel caso in cui si selezionino per l elaborazione una o più ditte non corrispondenti alla ditta corrente. Il pulsante Esporta in Excel, quindi sarà proposto abilitato anche quando si effettui una scelta specifica sulla maschera di elenco che viene aperta premendo sul pulsante Selezione ditte nella parte alta della maschera principale. pag. 12

13 Ad esempio ditta corrente 002 Ditta ordinaria 1, ditte selezionate: 0003 Ditta Prova 3 e 0004 Ditta prova 4, come in figura che segue. I file in formato.xls vengono creati con le opportune caratteristiche e visualizzati all interno di una griglia di elenco, in modo da garantire un immediata comprensione dell andamento dell elaborazione. La maschera di elenco è si presenta simile alla seguente. Ogni file creato sarà nominato come segue. Tipologia_CodiceDitta_primi10caratteriRag.sociale_Eserciziocontabile_ProgressivoDiUnivocita Un doppio clic sulla singola riga consente di aprire il singolo file in modo diretto. Si tenga presente quanto segue. - La gestione dell esportazione Excel su più ditte si affianca, senza alterarne le caratteristiche, alla modalità disponibile fino a prima di questo aggiornamento (elaborazione riferita alla ditta corrente) per la quale il file in formato xls viene aperto immediatamente, senza ulteriori passaggi manuali. - Rimangono valide tutte le considerazioni e particolarità operative descritte in precedenti aggiornamenti (cfr. documentazione tecnica Dynet di novembre 2012) che vengono di seguito riassunte per comodità. La struttura dei dati visualizzati dipende principalmente, anche in questo caso, dal numero di livelli del singolo piano dei conti associato alla ditta e dal tipo di dettaglio utilizzato. Si potranno avere quindi le strutture riportate a pagina seguente. pag. 13

14 - Bilancio di verifica con piano dei conti a due livelli - Bilancio di verifica con piano dei conti a tre livelli - Bilancio di verifica con piano dei conti a quattro livelli pag. 14

15 Per una corretta interpretazione delle informazioni si tenga conto delle seguenti considerazioni. - Il significato delle colonne visualizzate è identico a quello della stampa standard, tenendo conto delle particolari distinzioni a seconda del tipo di elaborazione richiesta (da inizio esercizio/da data, comparazione anno precedente, utile anno precedente, conti non movimentati/con saldo a 0, clienti/fornitori, visualizzazione della percentuale di incidenza conti d ordine). - Le colonne sono state rinominate, quando possibile, per consentire una più immediata comprensione (ad es.: le percentuali di incidenza o le variazioni sono espresse come dati percentuali e non più unitari). - Il layout grafico è stato migliorato adottando opportune colorazioni e formattazioni. In dettaglio - I totali parziali sono indicati in grassetto. - I totali generali sono evidenziati con una doppia fincatura superiore e inferiore. - Nei casi in cui il segno contabile del saldo del singolo conto o di un qualunque totale o subtotale sia opposto rispetto a quello proprio del mastro di appartenenza (ad es.: Attività/costo con eccedenza in A, Passività/Ricavo con eccedenza in D), la particolare situazione viene segnalata graficamente adottando il colore rosso. - I dati sono visualizzati in forma gerarchica e i vari livelli sono indicati con colorazioni diverse, che tipicamente, sono le seguenti. - Piano dei conti a due livelli Tipo mastro...arancione Mastro...Giallo Sottoconto...Bianco - Piano dei conti a tre livelli Tipo mastro...celeste Mastro...Arancione Conto...Giallo Sottoconto...Bianco - Piano dei conti a quattro livelli Tipo mastro...azzurro Mastro...Celeste Capoconto...Arancione Conto...Giallo Sottoconto...Bianco - Se sulla singola postazione da cui si lancia l esportazione non esiste alcuna applicazione in grado di gestire file.xls viene restituito un messaggio simile al seguente. pag. 15

16 Determinazione del reddito Contabilità Semplificata La procedura è stata modificata in modo tale che il codice attività proposto in stampa sia quello prevalente anche in caso di stampa di tutte le sezioni, come sotto indicato in figura. Se, invece, vengono selezionate alcune sezioni, in stampa verranno stampati fino a 4 codici attività selezionati tra quelli appartenenti alle sezioni filtrate e verranno riportati in ordine di codice attività. Se fossero più di 4, saranno riportati solo i primi quattro. Se non ce ne fossero, non sarà riportato nessun codice. pag. 16

17 Stampe Iva a esigibilità differita Contabilità Ordinaria, Semplificata Il menu Gestione movimenti è stato implementato al fine di rendere disponibile la nuova voce Stampe IVA a esigibilità differita. La nuova voce di menu consente di accedere a numerose tipologie di stampa al fine di rendere più agevole il controllo delle fatture con IVA ad Esigibilità Differita (Enti Pubblici, D.L. 185/2008 e D.L. 83/2012). Di seguito vengono esaminate nel dettaglio le singole procedure sopra elencate nella videata. Stampe IVA ad esigibilità differita Questa tipologia di stampa riporta tutti i movimenti che prevedono Tipi movimento relativi all IVA ad esigibilità differita (verso Enti pubblici, D.L. 185 e D.L. 83). Viene proposta una videata simile alla seguente. Di seguito due esempi di stampa ottenibili con le selezioni disponibili nella videata precedente. pag. 17

18 Stampa per Dichiarazione IVA annuale (VE) Questa tipologia di stampa riporta tutte le fatture emesse nell anno non incassate e tutti gli incassi relativi a fatture emesse in anni precedenti. Viene proposta una videata simile alla seguente. Il valore proposto in automatico dal programma nel campo Anno d imposta è l anno di sistema -1, con possibilità di variazione manuale. pag. 18

19 Una volta indicato l anno d imposta il programma esegue una serie di stampe la cui successione viene di seguito elencata. Prima stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture emesse nell anno e non incassate e/o incassate parzialmente. Seconda stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture emesse nell anno D.L. 185/2008 e non incassate e/o incassate parzialmente. Esempio: Terza stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture emesse nell anno D.L. 83/2012 e non incassate e/o incassate parzialmente. Quarta stampa Questo tipo di stampa riporta gli incassi effettuati nell anno ma relativi a fatture emesse in anni precedenti. Stampa per Dichiarazione IVA annuale (VF) Questa tipologia di stampa riporta tutte le fatture ricevute nell anno non pagate e tutti i pagamenti relativi a fatture ricevute in anni precedenti. Viene proposta una videata simile alla seguente. Il valore proposto in automatico dal programma nel campo Anno d imposta è l anno di sistema -1, con possibilità di variazione manuale. pag. 19

20 Una volta indicato l anno d imposta il programma esegue una serie di stampe la cui successione viene di seguito elencata. Prima stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture ricevute nell anno non pagate e/o pagate parzialmente. Seconda stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture ricevute nell anno D.L. 185/2008 e non pagate e/o pagate parzialmente. Terza stampa Questo tipo di stampa riporta le fatture ricevute nell anno D.L. 83/2012 e non pagate e/o pagate parzialmente. Esempio: Quarta stampa Questo tipo di stampa riporta i pagamenti effettuati nell anno ma relativi a fatture ricevute in anni precedenti. Stampa IVA cassa D.L.185/2008 Questa tipologia di stampa riporta solo le fatture emesse/ricevute, le note di variazione e gli incassi/pagamenti relativi ai movimenti che contengono nella causale contabile il Tipo causale = H Iva cassa D.L. 185/2008. Viene proposta una videata simile alla seguente. pag. 20

21 Nel riquadro Tipo stampa sono disponibili tre opzioni, tra di esse alternative, che consentono di ottenere altrettante diverse tipologie di stampa. - Analitica: la casella viene spuntata di default. Se spuntata propone una stampa nella quale vengono riportati i movimenti di origine, le note di variazione e gli incassi/pagamenti. Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti e Fornitori, Tipo stampa: Analitica, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. - Sintetica: se spuntata propone una stampa nella quale non viene riportato il dettaglio dei movimenti ma solo i saldi, in base ai parametri indicati per la stampa analitica. Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Fornitori, Tipo stampa: Sintetica, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. - Decorso anno: se spuntata propone una stampa nella quale vengono riportate tutte le fatture emesse/ricevute che non risultino incassate/pagate o incassate/pagate parzialmente, la cui Iva sia divenuta esigibile per lo scadere dell anno. Attenzione! Per quanto riguarda il regime Iva cassa D.L.83/2012, relativamente al Decorso anno e all uscita dal regime, al momento è disponibile la stampa sopra citata. La gestione verrà rilasciata con uno dei prossimi aggiornamenti. pag. 21

22 Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti, Tipo stampa: Decorso anno, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. Stampa IVA cassa D.L.83/2012 Questa tipologia di stampa riporta solo le fatture emesse/ricevute, le note di variazione e gli incassi/pagamenti relativi ai movimenti che contengono nella causale contabile il Tipo causale = K Iva cassa D.L. 83/2012. Viene proposta una videata simile alla seguente. Nel riquadro Tipo stampa sono disponibili quattro opzioni, tra di esse alternative, che consentono di ottenere altrettante diverse tipologie di stama. - Analitica: la casella viene spuntata di default. Se spuntata propone una stampa nella quale vengono riportati i movimenti di origine, le note di variazione e gli incassi/pagamenti. pag. 22

23 Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti e Fornitori, Tipo stampa: Analitica, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. - Sintetica: se spuntata propone una stampa nella quale non viene riportato il dettaglio dei movimenti ma solo i saldi, in base ai parametri indicati per la stampa analitica. Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti e Fornitori, Tipo stampa: Sintetica, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. - Decorso anno: se spuntata propone una stampa nella quale vengono riportate tutte le fatture emesse/ricevute che non risultino incassate/pagate o incassate/pagate parzialmente, la cui Iva sia divenuta esigibile per lo scadere dell anno. pag. 23

24 Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti, Tipo stampa: Decorso anno, Situazione movimenti: Da incassare/incassato, Da pagare/pagato. - Uscita regime: se spuntata propone una stampa nella quale vengono riportate le fatture che risultano ancora da incassare/pagare al periodo indicato, anche se parzialmente, relative all anno in corso e all anno precedente. Esempio: stampa con le seguenti caratteristiche: Selezione: Clienti, Tipo stampa: Uscita regime, Situazione movimenti: Da incassare/da pagare, Periodo: Tipo uscita regime. pag. 24

25 STAMPE FISCALI Con questo aggiornamento è stata rilasciata la prima parte della revisione della procedura Visualizzazione versamenti effettuati (anche conosciuta come Tabella versamenti Iva) e di quella inerente la Liquidazione Iva. Con aggiornamenti successivi verrà rilasciata la seconda parte delle modifiche sopra indicate e, inoltre, verranno consegnati i programmi revisionati relativi alle stampe della liquidazione con i relativi prospetti e alla liquidazione annuale Iva per l'anno d'imposta Visualizzazione Versamenti Effettuati Contabilità Ordinaria, Semplificata Selezionando in sequenza Contabilità Stampe fiscali Iva periodica e annuale Visualizzazione Iva sono disponibili due tabelle versamenti Iva: Visualizzazione Versamenti Effettuati ante 2013 e Visualizzazione Versamenti Effettuati. Di seguito tali procedure vengono esaminate nel dettaglio. Visualizzazione Versamenti Effettuati ante 2013 La videata è simile alla seguente e non ha subito variazioni. Il manuale in linea, ottenibile cliccando il tasto F1, illustra il funzionamento della procedura. Questa procedura consente di richiamare tutte la tabelle versamenti fino all anno d imposta pag. 25

26 Visualizzazione Versamenti Effettuati La videata visualizzata è simile alla seguente. Questa procedura consente di richiamare le tabelle versamenti create a partire dall anno d imposta Di seguito viene proposto il dettaglio dei campi. - Anno: viene riportato l anno dell esercizio corrente impostato nella ditta/studio. - riquadro CREDITO IVA ANNO PRECEDENTE Sono contenuti tutti i dati relativi al credito Iva annuale precedente e al suo utilizzo. Ai fini di eventuali compensazioni, il programma colloquia con la procedura Gestione F24. - Saldo da liquidazione annuale: viene riportato il credito rilevato in fase di liquidazione annuale Iva dell esercizio precedente, effettuata sia in modalità provvisoria sia definitiva. L importo può essere inserito anche manualmente. Attenzione! Nel caso in cui nella dichiarazione annuale Iva sia stato chiesto a rimborso il credito Iva annuale per l intero valore, o per una sola parte di esso, nel campo deve essere modificato l importo riportato in automatico dal programma, indicando il valore del credito al netto di quanto chiesto a rimborso. I due campi che seguono sono sostanzialmente una scomposizione del saldo da liquidazione annuale. Infatti deve essere indicata la modalità di utilizzo del credito. - Di cui da utilizzare solo con IVA: l importo indicato nel campo verrà utilizzato esclusivamente all interno della liquidazione Iva (ex tipo di compensazione verticale). Nella delega F24 non verrà pertanto trasferito alcun valore. - Di cui da utilizzare in IVA F24: l importo indicato nel campo potrà essere utilizzato: - sia all interno della liquidazione periodica Iva, fino a capienza del debito di periodo, sia nella delega F24 (ex tipo di compensazione mista); - esclusivamente nella delega F24 (ex tipo di compensazione orizzontale). pag. 26

27 La scelta della modalità di utilizzo del valore indicato in questo campo viene stabilita in base alle due opzioni che seguono, tra loro alternative. - Entrambi gli utilizzi (compensazione mista): si tratta di una casella di opzione che, se spuntata, consente di utilizzare il credito sia all interno della Liquidazione periodica Iva, sia nella delega F24 per compensare altri tributi. - Utilizzo solo F24: si tratta di una casella di opzione che, se spuntata, consente di utilizzare il credito in compensazione esclusivamente nella delega F24. Le indicazioni di gestione qui definite verranno utilizzate in fase di liquidazione Iva. Attenzione! Gli importi nei campi sopra descritti e la modalità di compensazione, vengono riportati in automatico in fase di liquidazione annuale IVA, dove sarà comunque possibile modificare la modalità indicata nella tabella versamenti Iva, con la procedura più sotto indicata. - Di cui destinato ad altri utilizzi: è un di cui del precedente campo Di cui da utilizzare in IVA F24. Deve essere indicato l importo del credito che NON viene gestito all interno dell applicativo, ma utilizzato esternamente. Esempio: può essere indicato il valore gestito da un altro professionista per compensare i debiti generati con un altro applicativo. L importo indicato in questo campo viene trasferito in Gestione F24, nella partita di credito, campo Altri utilizzi, in modo tale da non rendere utilizzabile in compensazione questa parte di credito. L importo non può essere inserito direttamente sul campo, ma occorre utilizzare il bottone Dettaglio che visualizza la maschera Credito Iva anno precedente destinato ad altri utilizzi (cfr. più avanti il paragrafo dedicato: Videata Credito IVA anno precedente destinato ad altri utilizzi). - Saldo da Dichiarazione: l importo del credito determinato in sede di Dichiarazione Annuale IVA viene riportato dall apposita procedura Aggiornamento Contabilità da Dichiarazione IVA. In alternativa l importo può essere inserito anche manualmente. - Prospetto utilizzo: si tratta di un tasto che risulta attivo solo se è presente un importo nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. Consente la visualizzazione della maschera Utilizzo credito Iva anno precedente (cfr. più avanti il paragrafo dedicato: Videata Utilizzo credito Iva anno precedente). - riquadro Credito imposta speciale - Saldo: deve essere indicato l importo del credito d imposta da utilizzare all interno della liquidazione periodica Iva. Ad ogni liquidazione elaborata con la conferma dell utilizzo definitivo credito d imposta speciale, l importo indicato, viene decrementato di quanto utilizzato in compensazione. - Ultimo mese di utilizzo: si tratta di un campo di sola visualizzazione nel quale viene riportato l ultimo mese in cui è stato utilizzato il credito speciale, dopo aver effettuato la liquidazione periodica Iva con la conferma dell utilizzo definitivo credito d imposta speciale. pag. 27

28 - Griglia di visualizzazione Vengono riportati i risultati delle liquidazioni eseguite sia in modalità provvisoria, sia in modalità definitiva. Tutti i dati sono mantenibili: occorre posizionarsi con il cursore sul rigo relativo al periodo che si vuole integrare e cliccare sul tasto Modifica nel riquadro di Inserimento/manutenzione al fondo della videata. - Per i periodi in cui risulta un saldo a debito, ed è stata creata la partita di debito nella delega F24, nel momento in cui quest ultima viene posta in stato Definitivo, nel campo Iva Versata viene riportato l importo pagato presente nella delega F24. - Nel momento in cui viene generato il telematico della delega F24 e la stessa viene posta in stato Generata, nel campo Data viene riportata la data di pagamento e nel campo IBAN il codice indicato nella delega F24. Attenzione! Nel caso in cui, in fase di generazione del file telematico, venga indicata una data di pagamento diversa da quella proposta in automatico dal programma, nella tabella versamenti viene comunque riportata quella proposta in automatico dal programma. - riquadro di inserimento/manutenzione Consente di gestire gli importi presenti sulle singole righe di periodo della Griglia di visualizzazione precedente. Di seguito il dettaglio di alcune videate a cui si accede dalla videata principale Visualizzazione versamenti effettuati Videata Credito IVA anno precedente destinato ad altri utilizzi L utilizzo del tasto Dettaglio, nel riquadro CREDITO IVA ANNO PRECEDENTE della videata principale Visualizzazione versamenti effettuati, al fine di inserire un valore sul campo Di cui destinato ad altri utilizzi visualizza una maschera simile alla seguente, nella quale indicare l importo. pag. 28

29 Sono disponibili due modalità di indicazione del credito destinato ad altri utilizzi. - Unica destinazione: si tratta di una casella d opzione, alternativa alla successiva. La spunta sulla casella consente di indicare l intero importo da destinare ad altri utilizzi. Tale valore viene riportato in corrispondenza del mese di gennaio. - Ripartizione mensile: si tratta di una casella d opzione, alternativa alla precedente. La spunta sulla casella attiva i campi della colonna Altri utilizzi al fine di indicare, per ogni mese, l importo da destinare ad altri utilizzi. Tutti i dati inseriti nella maschera potranno sempre essere eliminati o manutenuti. In quest ultimo caso il programma esegue un controllo circa la capienza del credito disponibile rispetto al valore del totale Altri utilizzi. Quanto indicato nel prospetto viene riportato nel campo Di cui destinato ad altri utilizzi della videata Visualizzazione Versamenti Effettuati. Videata Utilizzo credito Iva anno precedente L utilizzo del tasto Prospetto utilizzo, nel riquadro CREDITO IVA ANNO PRCEDENTE della videata principale Visualizzazione versamenti effettuati, consente la visualizzazione della maschera Utilizzo credito Iva anno precedente (cfr. paragrafo dedicato). Viene proposta una videata simile alla seguente. - riquadro Credito IVA anno precedente I valori presenti nei campi sono riportati in sola visualizzazione dalla videata principale Visualizzazione Versamenti Effettuati. - riquadro Dichiarazione IVA annuale La Data presentazione del telematico della Dichiarazione Annuale IVA e l eventuale spunta sulla casella Visto di conformità o firma revisori contabili sono a inserimento manuale. - Griglia di visualizzazione Si tratta di una griglia nella quale, in corrispondenza di ogni mese dell anno vengono riportati, in sola visualizzazione, i seguenti valori: - quanto utilizzato in compensazione all interno della liquidazione Iva periodica eseguita sia in modalità provvisoria, sia definitiva; - quanto utilizzato nella delega F24; - quanto destinato ad altri utilizzi. pag. 29

30 Nota bene: nel caso in cui il credito sia stato destinato in parte nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA e in parte in Di cui da utilizzare in IVA F24, dopo aver effettuato la prima liquidazione periodica dell anno l importo indicato nel Di cui da utilizzare solo con IVA viene riportato come segue: - contribuenti mensili: tutto nel mese di gennaio; - contribuenti trimestrali: nel mese di marzo in quanto rientrato all interno del credito iva di periodo e quindi non più disponibile per le compensazioni nella delega F24. - riquadro Credito IVA anno precedente - Residuo: viene riportato quanto risulta ancora disponibile del credito. Il valore è dato dalla differenza tra l importo indicato nel campo Saldo del credito Iva anno precedente e la somma di tutti gli utilizzi. - Compensato in F24 nell anno XXXX: viene riportato quanto utilizzato nelle deleghe F24 relative all anno successivo. Esempio: si consideri una ritenuta relativa nel mese di dicembre 2013, presente nella delega F24 creata nel mese di gennaio 2014, compensata con il credito Iva annuale 6099 anno Quanto utilizzato in compensazione verrà riportato nel campo Compensato in F24 nell anno Condizioni di modifica o eliminazione della tabella Visualizzazione Versamenti Effettuati La procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati può essere modificata o eliminata in qualunque momento, con le modalità e in base alle diverse situazioni di seguito riportate. - Assenza di liquidazioni periodiche o deleghe F24 che contengano credito Iva - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Si tenga presente che al successivo accesso, la procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati riporterà il credito Iva annuale presente nella tabella versamenti dell anno precedente. Se tale credito risultasse assente, il programma non riporta nulla. - In caso di modifica dei dati, gli importi indicati nei campi relativi al credito possono essere aumentati, diminuiti o cancellati. - Presenza di liquidazioni periodiche (effettuate in modalità provvisoria o definitiva) e assenza di deleghe F24 che contengano credito Iva - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Si tenga però presente che, prima del successivo accesso alla procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati, occorre rieseguire le liquidazioni periodiche Iva. Prima di procedere con la conferma della cancellazione viene visualizzato il seguente messaggio di avviso. Rispondendo Si la tabella viene cancellata. Rispondendo No il programma non esegue l eliminazione. - In caso di modifica dei dati occorre distinguere le seguenti due diverse casistiche. - Il credito annuale anno precedente viene destinato tutto nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA In tal caso sarà possibile solo aumentare il credito del campo Saldo e il maggior credito potrà essere indicato solo nel campo Di cui da utilizzare con IVA F24. pag. 30

31 - Il credito annuale Iva anno precedente viene ripartito tra il Di cui da utilizzare solo con IVA e il Di cui da utilizzare con IVA F24, tenedo presente quanto segue. - L importo indicato nel Di cui da utilizzare solo con IVA non sarà modificabile in quanto dopo la prima liquidazione il campo viene esposto in sola visualizzazione (campo giallo). - L importo indicato nel Di cui da utilizzare con IVA F24 sarà modificabile, ma non potrà essere inferiore all importo utilizzato nelle liquidazione periodiche (eseguite sia in provvissorio, sia in definitivo). Se viene indicato un importo minore il programma visualizza un messaggio di avviso simile al seguente. A tale proposito si precisa che nella liquidazione periodica Iva, in via prioritaria il programma utilizza l importo indicato nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA. Quando esaurito, viene utilizzato l importo indicato nel campo Di cui da utilizzare con IVA F24 fino a capienza del debito. Nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 viene pertanto riportata la somma di tutte le compensazioni effettuate nelle liquidazioni periodiche (eseguite sia in modalità provvisoria, sia definitiva). Di conseguenza anche l importo indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale non potrà essere minore della somma dei valori indicati nei campi il Di cui da utilizzare solo con IVA e Di cui da utilizzare con IVA F24. - Presenza di liquidazioni periodiche (effettuate in modalità provvisoria o definitiva), assenza di deleghe F24 con Stato da Definitivo in avanti che contengano credito Iva, e il valore del Credito annuale anno precedente destinato totalmente nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Si tenga però presente che, prima del successivo accesso alla procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati, occorre rieseguire le liquidazioni periodiche Iva. In questo caso viene riportato il credito Iva annuale presente nella tabella versamenti dell anno precedente, se assente non verrà riportato nulla. Prima di procedere con la conferma della cancellazione verrà visualizzato il seguente messaggio di avviso. Rispondendo Si la tabella viene cancellata. Rispondendo No il programma non esegue l eliminazione. - In caso di modifica dei dati l importo indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 non può essere inferiore a quanto utilizzato nelle liquidazioni periodiche (eseguite sia in provvissorio, sia in definitivo). Se viene indicato un importo minore il programma visualizza un messaggio di avviso simile al seguente. pag. 31

32 Nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 viene pertanto riportata la somma di tutte le compensazioni effettuate nelle liquidazioni periodiche (eseguite sia in modalità provvisoria, sia definitiva). Di conseguenza anche l importo indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale non potrà essere minore del valore di cui sopra. In caso di aumento del credito indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale, il maggior importo potrà solo essere indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. - Assenza di liquidazioni periodiche e presenza di deleghe F24, con Stato Nuovo, che contengano credito Iva - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Si tenga presente che al successivo accesso, la procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati riporterà il credito Iva annuale presente nella tabella versamenti dell anno precedente. Se tale credito risultasse assente, il programma non riporta nulla. - In caso di modifica dei dati, gli importi indicati nei campi relativi al credito possono essere aumentati, diminuiti o cancellati. - Assenza di liquidazioni periodiche e presenza di deleghe F24, con Stato da Definitivo in avanti, che contengano credito Iva - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Nei campi Saldo da liquidazione Annuale e Di cui da utilizzare in IVA F24 verrà però mantenuto l importo del credito. Il programma propone un messaggio di avviso simile al seguente. - In caso di modifica dei dati, l importo indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 non può essere inferiore a quanto utilizzato in compensazione nelle deleghe F24. Di conseguenza anche l importo indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale non può essere minore della somma delle compensazioni sopra indicate. In caso di aumento del credito indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale il maggior importo potrà solo essere indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. - Presenza di liquidazioni periodiche (effettuate in modalità provvisoria o definitiva) e di deleghe F24 con Stato da Definitivo in avanti, che contengano credito Iva, In base alla ripartizione del credito effettuata si potranno avere le due seguenti situazioni. - Tutto il credito viene destinato in Di cui da utilizzare solo con IVA - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Si tenga però presente che, prima del successivo accesso alla procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati, occorre rieseguire le liquidazioni periodiche Iva. Si tenga presente che al successivo accesso, la procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati riporterà il credito Iva annuale presente nella tabella versamenti dell anno precedente. Se tale credito risultasse assente, il programma non riporta nulla. Prima di procedere con la conferma della cancellazione viene visualizzato il seguente messaggio di avviso. - In caso di modifica dei dati, risulta possibile aumentare solo il credito e destinarlo esclusivamente nel campo Di cui da utilizzare con IVA F24. pag. 32

33 - Tutto il credito viene destinato in Di cui da utilizzare in IVA F24 - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Nei campi Saldo da liquidazione Annuale e Di cui da utilizzare in IVA F24 verrà però mantenuto l importo del credito. Si tenga però presente che, prima del successivo accesso alla procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati, occorre rieseguire le liquidazioni periodiche Iva. Il programma propone un messaggio di avviso simile al seguente. - In caso di modifica dei dati, l importo indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 non può essere inferiore a quanto utilizzato in compensazione nelle deleghe F24. Di conseguenza anche l importo indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale non può essere minore della somma delle compensazioni sopra indicate. In caso di aumento del credito indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale il maggior importo può solo essere indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. - Il credito viene destinato in parte in Di cui da utilizzare solo con IVA e in Di cui da utilizzare in IVA F24 - In questo caso la tabella versamenti può essere eliminata. Nei campi Saldo da liquidazione Annuale e Di cui da utilizzare in IVA F24 verrà però mantenuto l importo del credito. Si tenga però presente che, prima del successivo accesso alla procedura Visualizzazione Versamenti Effettuati, occorre rieseguire le liquidazioni periodiche Iva. Il programma propone un messaggio di avviso simile al seguente. - In caso di modifica dei dati, può verificarsi quanto segue. - L importo indicato nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA non può essere modificato in quanto dopo la prima liquidazione il campo viene proposto in sola visualizzazione (campo giallo). - L importo indicato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 può essere modificato, ma non potrà essere inferiore all importo utilizzato nelle liquidazione periodiche (eseguite sia in provvissorio, sia in definitivo) e quanto utilizzato nelle deleghe F24 in definitivo. Se viene indicato un importo minore il programma visualizza un messaggio di avviso simile al seguente. In caso di aumento del credito indicato nel campo Saldo da liquidazione annuale il maggior importo può essere indicato solo nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. pag. 33

34 Visualizzazione Totali Iva Contabilità Ordinaria, Semplificata e Professionisti Selezionando in sequenza Contabilità Stampe contabili Iva periodica e annuale Visualizzazione Totali Iva si accede a una videata simile alla seguente. Con questo aggiornamento la videata Visualizzazione Totali IVA, presenta una revisione grafica in cui la griglia superiore sarà quella ridimensionata, mentre quella inferiore (che mostra i periodi) resta a dimensione fissa. Gli interventi effettuati - È stato eliminato il tasto Versamenti Iva. I versamenti Iva possono essere richiamati con la nuova procedura Visualizzazione versamenti effettuati (si rimanda alle note dedicate su questo documento). - È stato inserito il tasto Inserisci Totali Iva. Permette di richiamare la videata Inserimento Totali Iva valori manuali al fine di consentire l inserimento di righe manuali. Con la nuova finestra Valori manuali (riportata a fianco) è possibile effettuare l'inserimento di righe con totali IVA che saranno salvati con origine manuale (M). Sarà necessario compilare Anno, Sezione, Tipo registro, Numero registro, Tipo movimento, Codice IVA, Tipo bene. Accanto al box di selezione Sezione viene proposto il Tipo regime e l eventuale appartenenza al regime dei Beni usati al fine rendere evidenti le caratteristiche della sezione indicata. pag. 34

35 Nella griglia sottostante è invece possibile aggiungere gli importi del periodo. Indicando il valore dell Imponibile il programma valorizza subito Imposta ed Imposta indetraibile in base al codice IVA indicato. In fase di inserimento manuale di un totale Iva si accede, pertanto, alla videata Valori manuali nella quale: - Anno, Sezione, Tipo registro, Numero registro sono compilati e proposti uguali a quelli del rigo di partenza sulla griglia principale; - Tipo movimento, Codice IVA, Tipo bene invece sono inizialmente vuoti e possono essere valorizzati manualmente. La griglia di Dettaglio con gli importi dei periodi non è utilizzabile fino a quando uno dei campi sopra citati resta vuoto. Al variare di uno dei dati principali la griglia sarà svuotata, a meno che vengano trovati altri dati manuali preesistenti. In tale caso la griglia di Dettaglio mostra i dati trovati e nel riquadro Ricerca con i valori impostati viene indicato che sono stati rilevati precedenti Totali IVA Manuali. Si tenga presente che anche la presenza di importi provenienti da Liquidazione con gli stessi valori di testata è indicato nel riquadro Ricerca con i valori impostati. Cliccando sul tasto Salva dopo avere inserito i valori proposti sulla griglia di Dettaglio, viene visualizzato un messaggio di conferma simile al seguente. Rispondendo SI al messaggio, il programma si riposiziona sulla videata principale nella quale ogni riga inserita manualmente è evidenziata in colore verde. Nella colonna Origine è indicato il parametro M. Il rigo Annuale non può essere variato manualmente, ma viene calcolato al variare degli importi mensili. pag. 35

36 Le righe manuali compaiono sia in stampa (senza l indicazione dell origine) sia in Liquidazione. Tra i dati manuali da inserire sono stati esclusi: a) i tipi movimento: 0, 70, 71, 72, 92, 93, 254, 255 (movimenti senza IVA) b) i tipi bene dei beni usati ( ) c) il tipo bene 9 d) i tipi bene Agenzie Viaggi ( ). Ogni altra combinazione è possibile. Occorre solo tenere presente di aggiungere righe con valori coerenti, evitando, ad esempio, di abbinare un Tipo Registro Acquisti a un Tipo Movimento 1. Nei dati manuali non è consentito usare una sezione Agriturismo. Nel caso venga selezionata, il programma propone un messaggio simile al seguente. Inoltre, il tasto Salva della maschera Inserimento Totali Iva valori manuali risulta disabilitato anche compilando gli altri valori a video. Infine, in fase di inserimento di righe manuali non è possibile gestire i totali Iva in Regime Iva Cassa DL. 185/08 e DL. 83/12. Sono consentite solo registrazioni di operazioni con Esigibilità Differita per via dell assenza di informazione legata alla causale contabile. Analogamente, in fase di inserimento di righe manuali non è possibile gestire i totali legati alla Blacklist. - È stato inserito il tasto Elimina Totali Iva. La funzione è attiva solo se si seleziona righe di tipo manuale al fine di permetterne l eliminazione. Selezionata una riga manuale (colore verde), pertanto, è possibile cliccare sul tasto Elimina Totali Iva. Viene proposto un messaggio simile al seguente. Rispondendo SI, il programma elimina la riga selezionata in precedenza. - È stato mantenuto il tasto Modifica Totali Iva. Selezionata una riga è possibile cliccare sul tasto Modifica Totali Iva. Viene proposto un messaggio simile al seguente. pag. 36

37 - È stata modificata la stampa dei totali Iva. - È consentita la gestione di più di una sezione Nel caso la ditta gestisca una sola sezione la videata proposta è simile alla seguente, ovvero come quella proposta fino a questo aggiornamento. Nel caso la ditta gestisca più sezioni la videata proposta, invece, è simile alla seguente. - È stato migliorato il layout di stampa I totali degli Acquisti sono ora divisi dai totali delle Vendite/Corrispettivi con salto pagina. Di seguito un esempio di stampa Vendite/Corrispettivi per ditta con doppia sezione. pag. 37

38 Di seguito un esempio di stampa Acquisti per ditta con doppia sezione. - Nel totale degli Acquisti viene proposta la nuova colonna Imponibile indetraibile. - È stata modificata l'esposizione del periodo stampato. Nell'intestazione, accanto alla sezione, viene indicato il tipo registro corrispondente. - In caso di stampa Annuale, dopo i totali generali Acquisti e/o Vendite, viene proposto un prospetto di riepilogo per l'iva ad esigibilità differita. - In caso di valorizzazione degli importi corrispondenti saranno mostrate le righe per le fatture emesse, oppure il decorso anno con le aliquote 4%, 10%, 20%, 21%. - Sono anche disponibili righe sulle fatture emesse nell'anno e non incassate, il di cui art. 7, le fatture incassate nell'anno emesse in anni precedenti. - Per le fatture ricevute ed il loro decorso anno si avrà una riga per ogni aliquota al 2%, 4%, 7%, 7.3%, 7.5%, 8.3%, 8.5%, 8.8%, 10%, 12.3%, 20%, 21%. - Inoltre vi saranno i dettagli per le fatture ricevute nell'anno e non pagate, il di cui art. 7, le fatture pagate nell'anno ma ricevute in anni precedenti. - Stampa riferimenti righi della Dichiarazione Iva La stampa dei Totali IVA Annuale propone una colonna aggiuntiva Riferimento righi Dichiarazione IVA. La stampa Annuale può essere selezionata esclusivamente nel riquadro Periodo, box di selezione Da. Il campo A in questo caso non è attivo. pag. 38

39 Nella colonna Riferimento righi Dichiarazione IVA della stampa dei Totali IVA Annuale, pertanto, viene indicato quale rigo, o righi, corrispondano al totale stampato. Esempio: Stampa totali Iva - Acquisti Stampa totali Iva Vendite/Corr. Si precisa che il riferimento viene mostrato solo se l'importo corrispondente al riferimento è stato valorizzato. Si precisa, infine, che alcuni dei totali potranno non avere alcun riferimento (ad esempio i tipi IVA 5 - escluso non sono mai considerati). Si tenga presente quanto segue. - Regime Iva agricolo: è possibile visualizzare in stampa il riferimento alla Dichiarazione IVA se nelle selezioni di stampa sia stata spuntatala casella Includi acquisti regime agricolo. - Regimi riferiti alle Agenzie di Viaggi e ai Beni Usati: i riferimenti non sono visibili in quanto i dati relativi alla Dichiarazione IVA passano attraverso il relativo prospetto. - Registrazioni Fittizie relative ai Tipi Bene 107 (Rottami) e 108 (Subappalto): i riferimenti ai righi su Dichiarazione IVA vengono indicati sulla Stampa Totali IVA Acquisti. - Tipi Bene 112 e 212 (Cellulari) e 113 e 213 (Microprocessori): i riferimenti ai righi su Dichiarazione IVA verranno indicati sulla Stampa Totali IVA Vendite. pag. 39

40 Liquidazione Iva Contabilità Ordinaria, Semplificata e Professionisti Selezionando in sequenza Contabilità Stampe contabili Iva periodica e annuale Elaborazioni Iva sono disponibili due voci: Liquidazione ante 2013 e Liquidazione. È stata inoltre resa disponibile la Stampa Controllo Movimenti IVA. Nelle pagine che seguono tali procedure vengono esaminate nel dettaglio. Liquidazione ante 2013 Con questa procedura vengono effettuate le liquidazione fino all anno d imposta Dopo il calcolo e la stampa della liquidazione annuale, in presenza di un credito viene proposta una videata simile alla seguente, più avanti indicata per comodità Prospetto di utilizzo del credito. - Credito IVA Annuale: si tratta di un campo di sola visualizzazione. Viene riportato l importo del credito determinato nella liquidazione annuale. Attenzione! Nel caso in cui nella dichiarazione annuale Iva sia stato chiesto a rimborso il credito Iva annuale per l intero valore o per una sola parte di esso, nella tabella versamenti Iva dovrà essere modificato l importo riportato in automatico dal programma, indicando il valore del credito al netto di quanto chiesto a rimborso. pag. 40

41 I campi che seguono, ad eccezione della Data presentazione Dichiarazione Annuale e del Visto di conformità o firma revisori contabili, vengono popolati in modo automatico dal programma, in base all impostazione stabilita nella Visualizzazione versamenti effettuati ante 2013 per l anno d imposta Se, pertanto, in Visualizzazione versamenti effettuati ante 2013 è stata indicata una delle seguenti modalità di compensazione, la compilazione dei campi avviene come segue. - Tipo di compensazione V Verticale L intero importo del credito viene riportato nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA. - Tipo di compensazione M Mista L intero importo viene riportato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 e viene attivata l opzione Entrambi gli utilizzi (compensazione mista). - Tipo di compensazione O Orizzontale L intero importo viene riportato nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24 e viene attivata l opzione Utilizzo solo F24. Attenzione! Nel caso in cui l esercizio contabile 2013 non sia ancora stato creato, con conseguente assenza della tabella Visualizzazione versamenti effettuati (cfr. capitolo dedicato) del 2013, in presenza di un credito Iva, il programma non visualizza la maschera Prospetto di utilizzo del credito di cui sopra, ma propone un messaggio di avviso simile al seguente. Tutti i dati proposti nella maschera Prospetto di utilizzo del credito sono modificabili e, in base alle diverse casistiche, si possono verificare le seguenti situazioni. - Non sono state effettuate delle liquidazioni periodiche o non sono presenti delle deleghe F24, che contengono il credito (6099) in compensazione Ad ogni elaborazione della liquidazione annuale tutti i dati del Prospetto di utilizzo del credito sono modificabili. - Tutto il credito anno precedente è destinato nel campo Di cui da utilizzare solo con IVA e sono già state effettuate delle liquidazioni periodiche nell anno 2013 Effettuando la liquidazione annuale si possono presentare le seguenti situazioni. - Il credito non risulta variato Viene proposto il Prospetto di utilizzo del credito con le impostazioni presenti nella tabella Visualizzazione versamenti effettuati e il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. - Il credito risulta variato in aumento Nel campo Credito IVA Annuale viene riportato il nuovo credito. Il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. La parte del maggior credito viene riportata nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. Nella delega F24 verrà riportato il credito 6099 anno Il credito risulta variato in diminuzione Dopo la stampa della liquidazione annuale il programma non propone il Prospetto di utilizzo del credito. La tabella Visualizzazione versamenti effettuati non verrà aggiornata. Il programma fornisce un messaggio di avviso simile al seguente. pag. 41

42 - Tutto il credito anno precedente è destinato nel campo Di cui destinato in IVA F24, sono già state effettuate delle liquidazioni periodiche nell anno 2013 e, in Gestione F24, esistono deleghe F24 in cui è presente il credito In base alle diverse situazioni si possono verificare le seguenti situazioni. - Il credito non risulta variato Viene proposto il Prospetto di utilizzo del credito con le impostazioni presenti nella tabella Visualizzazione versamenti effettuati e il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. - Il credito risulta variato in aumento Nel campo Credito IVA Annuale viene riportato il nuovo credito. Il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. La parte del maggior credito viene riportata nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. In Gestione F24 viene riportato il credito 6099 anno Il credito risulta variato in diminuzione, ma il nuovo credito determinato nella liquidazione annuale è comunque superiore a quanto utilizzato in compensazione Nel campo Credito IVA Annuale viene riportato il nuovo credito. Il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. Nel campo Di cui da utilizzare con IVA F24 viene riportato il nuovo credito. In Gestione F24 viene riportato il nuovo credito 6099 anno Il credito risulta variato in diminuzione, ma il nuovo credito determinato nella liquidazione annuale risulta inferiore a quanto utilizzato in compensazione Dopo la stampa della liquidazione annuale il programma non propone il Prospetto di utilizzo del credito. La tabella Visualizzazione versamenti effettuati non verrà aggiornata. Il programma fornisce un messaggio di avviso simile al seguente. - Il credito anno precedente è destinato in parte in Di cui da utilizzare solo con IVA e in parte in Di cui destinato in IVA F24, sono già state effettuate delle liquidazioni periodiche nell anno 2013 e, in Gestione F24, esistono delle deleghe F24 in cui è presente il credito In base alle diverse situazioni si possono verificare le seguenti situazioni. - Il credito non risulta variato Viene proposto il Prospetto di utilizzo del credito con le impostazioni presenti nella tabella Visualizzazione versamenti effettuati e il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. - Il credito risulta variato in aumento Nel campo Credito IVA Annuale viene riportato il nuovo credito. Il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. La parte del maggior credito viene riportata nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. In Gestione F24 viene riportato il credito 6099 anno Il credito risulta variato in diminuzione, ma il nuovo credito determinato nella liquidazione annuale è comunque superiore a quanto utilizzato in compensazione Nel campo Credito IVA Annuale viene riportato il nuovo credito. Il campo Di cui da utilizzare solo con IVA è di sola visualizzazione. Nel campo Di cui da utilizzare con IVA F24 viene riportato il nuovo credito. In Gestione F24 viene riportato il nuovo credito 6099 anno Il credito risulta variato in diminuzione, ma il nuovo credito determinato nella liquidazione annuale risulta inferiore a quanto utilizzato in compensazione Dopo la stampa della liquidazione annuale il programma non propone il Prospetto di utilizzo del credito. La tabella Visualizzazione versamenti effettuati non verrà aggiornata. pag. 42

43 Il programma fornisce un messaggio di avviso simile al seguente. Nei campi Data presentazione Dichiarazione Annuale IVA e Visto di conformità o firma revisori contabili i dati possono essere indicati manualmente o riportati dalla tabella Visualizzazione versamenti effettuati. Liquidazione Con questa procedura vengono effettuate le liquidazioni a partire dal periodo d imposta Attenzione! Qualora sul database in uso fossero già state eseguite delle liquidazioni Iva periodiche del 2013 prima dell aggiornamento rel , a partire da questo aggiornamento all'avvio della procedura di Liquidazione Iva periodica viene proposto un messaggio simile al seguente. Questo messaggio apparirà sempre fino a quando non verrà effettivamente eliminata la tabella. In questo caso sarà necessario rieseguire le liquidazioni periodiche del Viene proposta una videata simile alla seguente. Attenzione! Con questo aggiornamento nel box di selezione Periodo non è ancora disponibile la scelta Liquid. Annuale. Tale opzione verrà resa disponibile con uno dei prossimi aggiornamenti. pag. 43

44 - Anno competenza: viene riportato l anno corrente indicato nella ditta/studio. In tale campo sarà possibile indicare un anno a partire dal Periodo: il programma procede come segue: - per le ditte/studi mensili viene proposto il primo mese utile da liquidare, - per le ditte/studi trimestrali, viene proposto il primo trimestre utile da liquidare. - Da/A: si tratta di due campi nei quali vengono visualizzate le date corrispondenti al periodo da liquidare. - Nel riquadro Calcolo sono presenti i seguenti elementi. - Utilizzo credito IVA annuale: è una casella di selezione che viene spuntata in automatico dal programma. - La spunta della casella, infatti, viene riportata dal programma, in base alla scelta prevista nelle modalità di utilizzo del credito IVA anno precedente della tabella Visualizzazione versamenti effettuati, sotto riportata in stralcio. - La casella viene spuntata se in Visualizzazione versamenti effettuati la casella d opzione Entrambi gli utilizzi (compensazione mista) risulta, a sua volta, spuntata. In tal caso il credito Iva anno precedente, viene utilizzato all interno della liquidazione periodica fino a copertura del debito di periodo. - La casella NON viene spuntata se in Visualizzazione versamenti effettuati risulta spuntata la casella d opzione Utilizzo solo F24. In tal caso il credito Iva anno precedente non vien utilizzato in compensazione nella liquidazione periodica. Nota Bene: la scelta proposta in automatico può sempre essere modificata. Tale variazione è valida esclusivamente per il periodo che si sta liquidando. - Utilizzo definitivo credito imposta speciale: la spunta sul campo consente di decrementare l importo indicato nel campo Saldo presente nel riquadro Credito imposta speciale della tabella Visualizzazione versamenti effettuati, di quanto utilizzato nella liquidazione periodica Iva. - Perc. interessi per liquidazioni trimestrali: nel campo viene proposta, solo per i contribuenti trimestrali, la % di interesse. - Credito di costo (Ag. Di viaggi): il campo è accessibile solo per le ditte che gestiscono il tipo regime Iva 3 Agenzie di viaggi. Nel campo viene riportato in automatico il credito di costo calcolato in fase di liquidazione periodica del periodo precedente. L importo è comunque sempre manutenibile. - Nel riquadro Opzioni di stampa sono presenti i seguenti elementi. - Formato: viene proposto il formato di stampa laser orizzontale con possibilità di modifica. - Stampa legenda: la casella è accessibile solo nel caso in cui nel campo Formato sia impostato il tipo di stampa verticale. Se spuntata, dopo la stampa della liquidazione viene riportata la legenda con la descrizione dei codici Iva utilizzati. - Stampa ventilazione corrispettivi: la casella è accessibile solo per le ditte che prevedono la gestione della ventilazione dei corrispettivi. Se spuntata, prima della stampa della liquidazione viene stampato il prospetto di calcolo della ventilazione dei corrispettivi. pag. 44

45 Nota bene: l opzione è relativa solo alla stampa del prospetto, in quanto il relativo calcolo viene sempre eseguito automaticamente prima di procedere con la liquidazione. - Stampa intestazione ditta: se la casella viene spuntata, nella stampa viene riportata l intestazione della ditta/studio. - Intestazione aggiuntiva: consente di aggiungere del testo aggiuntivo per l intestazione che viene riportato nella stampa. - Suddivisione per registri IVA: la casella è accessibile solo per le ditte/studi che prevedono la gestione di più registri Iva. Se spuntata, per ogni registro Iva vengono dettagliati i codici Iva utilizzati. - Nel riquadro Prospetti esigibilità differita sono presenti le seguenti caselle. - Documenti emessi/ricevuti: se spuntata, prima della stampa della liquidazione viene stampato il prospetto delle fatture emesse/ricevute, registrate nella prima nota con una causale che prevede la gestione dell Iva ad esigibilità differita. - Incassi/Pagamenti: se spuntata, prima della stampa della liquidazione viene stampato il prospetto degli incassi/pagamenti, registrati nella prima nota con una causale che prevede la gestione dell Iva ad esigibilità differita. - Decorso anno(d.l. 185/08): se spuntato, prima della stampa della liquidazione, viene stampato il prospetto delle fatture emesse/ricevute la cui Iva è divenuta esigibile nel periodo liquidato per effetto del D.L. 185/08. - Nel riquadro Altri prospetti è presente la casella Riepilogo utilizzo credito annuale IVA. Il campo è accessibile solo nel caso in cui il credito anno precedente, presente nella tabella versamenti, sia destinato anche solo in parte nel campo Di cui da utilizzare in IVA F24. Se spuntata, dopo la stampa della liquidazione viene stampato il prospetto di utilizzo del credito anno precedente. - Nel riquadro Stampa definitiva sono presenti i seguenti elementi. - Stampa definitiva: si tratta di una casella che non è attiva di default. Se spuntata: - la stampa viene effettuata in modalità definitiva; - viene resa attiva la casella Incremento numero pagina. - Incremento numero pagina: si tratta di una casella che non è attiva di default. Se spuntata è consentito accesso alle selezioni successive. - Sezione: per le ditte/studi che prevedono un unica sezione il campo non è accessibile. Nel caso vengano gestite più sezioni sarà possibile indicare quella su cui effettuare la stampa. Di default viene proposta la prima. - Tipo registro: di default viene proposto il registro vendite, con possibilità di modifica. - Numero registro: di default viene proposto il registro numero 1, con possibilità di modifica se gestiti più registri. - Genera movimenti di giroconto: la casella viene attivata solo per le ditte in contabilità ordinaria. Se si spunta la casella viene generata l apposita scrittura in prima nota. - Data Registrazione: deve essere indicata la data da riportare nella scrittura contabile. Nota bene: per poter generare il movimento di giroconto, è indispensabile aver indicato in gestione Ditte Sezioni IVA -> bottone Parametri Liq., tutti i dati necessari per la generazione del movimento contabile. - Nel riquadro Numerazione pagine viene proposto l anno e il numero pagina di inizio. pag. 45

46 Stampa Controllo Movimenti Iva Selezionando in sequenza Contabilità Stampe contabili Iva periodica e annuale è disponibile la nuova voce Stampa controllo Movimenti Iva. Viene proposta una videata simile alla seguente. Le impostazioni automatiche sono quelle già esposte nel precedente paragrafo Stampe di controllo movimenti Iva del capitolo Prima nota contabile, ovvero: - nel riquadro Registrazioni il Periodo viene impostato da 01/01/2012 a 31/12/2012; - nel riquadro Esponi Dati il box di selezione IVA viene impostato con la voce Riporta in Stampa. Cliccando sul tasto Seleziona specifiche viene proposta una videata che contiene vari filtri di selezione, simile alla seguente. Attivando speciali filtri, la videata consente di includere o escludere più selezioni multiple delle seguenti tabelle: - Tipi movimento - Aliquote IVA - Tibi bene - Sezioni Iva - Tipo registro - Causali contabili - Tipo Iva pag. 46

47 Per le suddette tabelle sarà quindi possibile: a) utilizzare, a parità di tabella, più selezioni multiple di inclusione/esclusione; b) selezionare più tabelle contemporaneamente. Il programma esegue controlli di congruenza fra le varie selezioni effettuate: se vengono selezionati i filtri specifici delle Causali contabili (opzione Alcuni), il programma disattiva le selezioni per Tipo movimento, Tipo causale, Tipo Registro. Quindi, per effettuare la selezione delle tipologie, è necessario avere spuntato la casella d opzione Tutti per il relativo Tipo. Nei riquadri Tipo Registro e Tipi Iva è disponibile una casella di selezione che consente di indicare, se spuntata, che i dati selezionati sono da intendersi come esclusi dalla selezione. Il tasto OK consente di confermare e applicare i filtri prima impostati. Contestualmente il programma riposiziona il cursore sulla videata iniziale, Stampa brogliaccio di Prima Nota, nella quale è possibile cliccare sul tasto Stampa al fine di ottenere il report specifico. Si tenga presente che, così come per la videata Selezioni specifiche richiamabile selezionando la voce Stampa di controllo nel riquadro Tipo Stampa, anche per le Selezioni specifiche IVA alla successiva riapertura della maschera i filtri vengono rimossi. Per reimpostare ciascun filtro occorre selezionare la casella Ultima selezione. Il tasto Dichiarazione Iva, disponibile nella parte superiore della videata, consente di visualizzare e selezionare singoli righi Iva appartenenti ai quadri della Dichiarazione Iva. Quanto sopra al fine di visualizzare la stampa dei movimenti contabili che alimentano tali righi. È possibile selezionare per verifica un rigo da uno dei quadri proposti sulla videata. Sulla maschera Selezioni specifiche Iva, accanto al bottone Dichiarazione Iva il programma visualizza la descrizione del rigo selezionato. Ricliccando sul tasto Dichiarazione Iva il programma si riposiziona sul rigo appena selezionato. Sono visibili e selezionabili solo alcuni quadri della dichiarazione Iva e, all interno dei singoli quadri, solo alcuni righi. pag. 47

48 Quanto sopra perché non è tecnicamente possibile reperire le informazioni legate a: - Consumatore finale - Regione - Beni usati - Da esportare - % forfait Beni usati - Regime beni usati - Esigibilità differita - Fatt. NON pagate nell'anno - Fatt. di anni precedenti pagate nell'anno Si precisa che sono state comunque rilasciate altre stampe relative l esigibilità differita. Queste stampe sono disponibili nel precedente capitolo Contabilità, paragrafo Stampe Iva ad Esigibilità Differita. - Plafond (identificati da Imp.Plafond) - Regime IVA per gli agricoli - Prospetto agenzie viaggio Di seguito un esempio di stampa Controllo movimenti Iva. Gestione F24 In seguito alla rivisitazione della Liquidazione IVA e della Visualizzazione versamenti effettuati è stata modificata la procedura di Gestione F24 al fine di consentire l adeguamento alle variazioni funzionali derivanti dalle due procedure prima citate. Modalità di calcolo del credito disponibile Di seguito vengono illustrate le nuove modalità di calcolo del credito disponibile. Con questo aggiornamento, infatti, è stata adeguata la procedura di inizializzazione del modello F24 a una data di apertura definita, in modo da calcolare il credito disponibile (solo dall anno 2013 in avanti) in modalità equivalente alla nuova versione della tabella versamenti Iva: Contabilità Stampe Fiscali Iva periodica e annuale Visualizzazione Iva Visualizzazione Versamenti effettuati (cfr. paragrafo dedicato nelle pagine precedenti). Il valore del credito disponibile viene determinato come segue. Il programma considera il credito anno precedente, cioè il valore presente nel campo Saldo da liquidazione annuale della Visualizzazione Versamenti Effettuati (tabella versamenti 2013), al quale vengo sottratte le seguenti voci. - Di cui destinato ad altri utilizzi: se inseriti in tabella versamenti (unica soluzione per la prima delega dell anno/somma utilizzi in caso di ripartizione mensile/trimestrale). - Utilizzato F24: si tratta, ad esempio, di ritenute contabili/extracontabili oppure tributi inseriti manualmente, riferiti a determinato periodo xx. - Utilizzato eccedente il credito disponibile per IVA: qualora si verifichino le seguenti condizioni: - il credito anno precedente, cioè il valore presente nel campo Saldo da liquidazione annuale, sia suddiviso in Di cui da utilizzare solo con IVA e Di cui da utilizzare in IVA F24; - si sia scelta la compensazione mista, ovvero sia stata spuntata la casella d opzione Entrambi gli utilizzi sulla tabella versamenti Iva; - il debito Iva del periodo xx sia maggiore della quota di credito da utilizzare solo con Iva. pag. 48

49 Esempio: si ipotizzi il caso di una ditta con periodicità mensile che abbia un credito Iva annuale, campo Saldo da liquidazione Iva annuale, ripartito come indicato in figura. La compensazione utilizzata è quella mista. Nel mese di gennaio si ha un debito iva di 735,87 euro. A fronte della situazione sopra esposta, la delega F24 con data apertura 16/02/2013 si presenta simile alla seguente. Il credito disponibile pari a 3229,13 euro viene determinato, come descritto a pagina precedente, secondo il seguente schema. Credito Iva anno precedente, ovvero il Saldo da liquidazione annuale ,00 Altri utilizzi, in unica soluzione/somma utilizzi periodici ,00 Utilizzato F24, ovvero la quota debito Iva residua compensata in F ,87 Di cui da utilizzare solo con IVA , Credito disponibile ,13 Il dettaglio degli utilizzi è visualizzabile, come in passato, sulla maschera richiamata cliccando sull apposita icona (lentina), accanto al Credito disponibile sulla videata della delega F24. Inoltre, gli importi visibili in delega e nel dettaglio corrispondono esattamente a quelli esposti nella videata Utilizzo credito Iva anno precedente, simile a quella a fianco, richiamabile con il tasto Prospetto utilizzo della tabella versamenti Iva. pag. 49

50 Per una corretta interpretazione delle modalità di determinazione del credito si tenga conto delle seguenti considerazioni. - Nella nuova metodologia di calcolo non vengono più considerate le colonne relative allo Stato utilizzato F24 e Stato utilizzato IVA. Inoltre, tali colonne non sono più mostrate a video nella maschera di dettaglio di utilizzo del credito richiamata all interno della delega F24. In tal modo la procedura è stata razionalizzata sia dal punto di vista dell elaborazione sia dal punto di vista grafico: infatti, le informazioni relative erano e rimangono desumibili in fase di liquidazione periodica, casella di selezione stampa definitiva e colonna Definitivo sulla maschera principale Modulo F24. - È possibile verificare in tempo reale, chiudendo e riaprendo il singolo modulo F24, gli effetti derivanti dalla considerazione da parte della liquidazione iva della presenza di deleghe definitive. - Nel caso in cui l insieme dei tributi compensati nel periodo xx comporti il superamento del credito, la particolare situazione viene segnalata da un messaggio simile al seguente. Il tasto OK consente di inibire il salvataggio. Attenzione! Tutte le ottimizzazioni descritte valgono per moduli con data apertura nel Per gli anni precedenti, a livello funzionale e grafico, non si hanno cambiamenti di nessun tipo e valgono le regole e i criteri previsti fino a pag. 50

51 IMPORTAZIONE/ESPORTAZIONE MOVIMENTI Contabilità Ordinaria, Semplificata Con questo aggiornamento sono state ottimizzate le procedure di esportazione e importazione movimenti in modo da trattare in modo opportuno le seguenti condizioni riferite alla ditta oppure al cliente/fornitore del singolo movimento. Cliente/Fornitore su cui sono registrate note di variazione con fatture legate. Cliente/Fornitore su cui esistono fatture cointestate. Ditta/Azienda X che per l anno Y rientra nel regime dei nuovi minimi, ma ne fuoriesce a fine esercizio. Di seguito in dettaglio gli interventi effettuati. Gestione dei legami nota/fattura Il programma è stato modificato per ottimizzare la gestione, in fase di scambio dati (esportazione/importazione), dei legami che vengono definiti in fase di inserimento o modifica di una nota di variazione cliente o fornitore. I legami nota/fattura sono gestiti dalla procedura di esportazione mediante la spunta sulla casella di selezione Legami note variazione. Tale casella viene proposta sulla videata di esportazione non spuntata di default. La videata di esportazione è simile alla seguente. Al lancio della procedura i legami vengono individuati secondo il seguente meccanismo. Vengono ricercati tutti i movimenti compresi nell intervallo di selezione. Individuata una nota di variazione vengono eseguite le seguenti attività. - Il programma reperisce, nell intervallo di selezione, tutte le fatture X, Y, Z ad essa legate; - Il programma reperisce al di fuori del periodo selezionato, tutte le fatture X1, Y2, Z2 ad essa legate. In entrambi i passaggi viene sempre verificato se la singola fattura abbia legami con altre note di variazione, nel periodo selezionato o fuori, in modo che la procedura elabori sia i legami diretti (fattura X legata a nota di variazione 1), sia quelli indiretti (nota di variazione 3 legata a fattura X legata a nota di variazione 1). Questa logica garantisce che NON vengano tralasciati dati di movimenti che, pur non rientrando strettamente nell intervallo di esportazione, hanno legami con altri che vi rientrano e la cui assenza potrebbe originare dati incoerenti. pag. 51

52 Per una corretta gestione dell esportazione dei legami si tengano presenti le seguenti considerazioni. - Si ricorda che il legame viene identificato tramite un apposito pannello che viene aperto premendo il pulsante Fatture Legate sulla maschera principale della prima nota di contabilità ordinaria. Il pannello è simile al seguente. - Sono stati gestiti in modo opportuno sia i casi in cui il legame nota/fattura sia uno a uno che uno a molti. - I legami nota/variazione sono correttamente gestiti anche qualora si proceda a un esportazione multiditta con successiva importazione su una specifica ditta o su tutte le ditte. Per garantire una corretta memorizzazione dei movimenti contabili è stata adeguata, inoltre, la procedura di importazione, con particolare riferimento alla lettura delle nuove informazioni e alla loro corretta gestione sulla base dati. Gestione cointestatari È stata adeguata la procedura di esportazione dei movimenti contabili, relativamente alle informazioni dei cointestatari. In particolare la procedura è stata ottimizzata in modo da esportare un rigo, per ogni cointestatario definito nel singolo movimento e mantenendo il riferimento al codice anagrafico di riferimento e alla specifica percentuale attribuita. Per una corretta gestione dell esportazione dei legami si tengano presenti le seguenti considerazioni- I dati dei cointestatari vengono trattati, se disponibili, con modalità completamente trasparenti. Sono coerentemente gestiti: - sia il caso in cui esista solo un cointestatario, a cui è associata per intero la percentuale 100%; - sia il caso in cui esistano più cointestatari, a cui è associata una quota, anche decimale, della percentuale complessiva. Per garantire una corretta memorizzazione dei movimenti contabili con cointestatari è stata adeguata, inoltre, la procedura di importazione con particolare riferimento alla lettura delle nuove informazioni e alla loro corretta gestione sulla base dati. Gestione fuoriuscita dal regime dei Nuovi Minimi È stata ottimizzata la procedura di importazione dei movimenti contabili, in modo da impedire l elaborazione solo qualora sia verificato, per contabilità Semplificata e Professionisti, che i requisiti non siano rispettati alla fine dell esercizio cui appartiene la data di registrazione prescelta. La particolare condizione è segnalata, in fase di verifica/importazione, da un messaggio simile al seguente. pag. 52

53 ESTRATTO CONTO PARTITE Solleciti - Gestione rate non ancora sollecitate Contabilità Ordinaria Con l aggiornamento Dynet rel del è stata ottimizzata la procedura di gestione solleciti in modo da permettere un utilizzo più intuitivo e, per quanto possibile, automatizzato (cfr. le note dedicate). È stata infatti inserita la nuova voce di menu Solleciti che propone, a sua volta, le voci Iter solleciti e Iter solleciti abbinati. Con questo aggiornamento, invece, è stata ulteriormente rivista la procedura di gestione solleciti al fine di migliorare la facilità d uso e la comprensione delle informazioni contenute nel pannello dell anagrafica partita e, al tempo stesso, gestire in modo più razionale le partite/rate che ancora non movimentate attraverso solleciti automatici o manuali. È stata ottimizzata la definizione di un iter e la determinazione della data ultimo sollecito per le partite/rate non ancora sottoposte a sollecito. Per queste infatti la data di prossimo sollecito iniziale è costituita dalla data scadenza, cui si aggiunge un numero di giorni collegato a un livello operativo (c.d. step) neutro. Per livello operativo neutro si intende un periodo entro il quale la controparte non viene considerata inadempiente e, quindi, non sottoponibile a comunicazione di sollecito. Per permettere quanto sopra si sono resi necessari due interventi Associazione del livello 0 agli iter già esistenti In sede di aggiornamento su ogni singolo iter già esistente viene definito, con modalità trasparente, un livello principale 0 Nessuna comunicazione inviata gerarchicamente superiore a tutti gli step già definiti. Tale step ha come elemento caratteristico esclusivamente la periodicità, valorizzata a 0 in maniera predefinita, ma liberamente modificabile, in modo da sottolineare in modo netto la sua differenza rispetto ai livelli operativi seguenti. Dopo l installazione dell aggiornamento, pertanto, il riquadro di definizione di un iter può presentarsi simile al seguente. Gli iter creati a partire da questo aggiornamento propongono lo step 0 già agganciato e quindi il numero minimo di livelli sarà pari a 2. La maschera di inserimento si presenta simile alla seguente. Opportuni controlli verificano il numero minimo di livelli. pag. 53

54 Eventuali incoerenze sono segnalate da un messaggio simile al seguente. Anche in fase di modifica, il messaggio che segnala gli elementi variabili include lo step 0. Il messaggio è simile al seguente. Il numero totale di livelli, inoltre, comprende sempre il livello 0. La condizione sopra descritta è segnalata da una specifica dicitura inserita fra parentesi nel riquadro di definizione di un iter e dall impossibilità di inserire un numero livello inferiore a quello minimo previsto: livello 0 + step successivi. Definizione della data prossimo sollecito iniziale È stata modificata la determinazione della data prossimo sollecito che qualifica la partita, o le sue singole rate componenti, all atto del primo inserimento e sino a che, in modo manuale o automatico, non si aggiorni l elenco cronologico dei solleciti (c.d. storia solleciti). La data prossimo sollecito viene determinata sommando alla data scadenza della partita (rata) la periodicità, espressa in giorni, associata allo step 0 di un singolo iter. Esempio: si consideri una patita con tre scadenze mensili inserita ex- novo. Fino a questo aggiornamento. Dal questo aggiornamento in avanti. Per una corretta interpretazione della determinazione della data prossimo sollecito si tengano presenti le seguenti considerazioni. - Effetti dell introduzione del livello 0 sulla struttura della partita - Le rate collegate a partite inserite successivamente all aggiornamento, e all eventuale modifica della periodicità predefinita, e non sottoposte a sollecito automatico o manuale hanno la data prossimo sollecito calcolata come data scadenza + periodicità step 0 - Le rate collegate a partite inserite precedentemente all aggiornamento e non sottoposte a sollecito automatico o manuale hanno la data prossimo sollecito calcolata come data scadenza + periodicità step 0. - Le rate collegate a partite inserite e sottoposte a sollecito automatico o manuale precedentemente all aggiornamento non subiscono variazioni. - Le modifiche apportate non variano in alcun modo le modalità di determinazione della data prossimo sollecito nei livelli operativi propriamente detti (dal primo in avanti). pag. 54

55 - L iter di riferimento da cui prelevare la periodicità viene determinato in modo trasparente secondo il seguente ordine gerarchico: - iter abbinato alla partita (sono state sollecitate altre rate); - iter abbinato al cliente; - iter abbinato alla categoria economica del cliente; - iter generico per tutti i clienti e tutte le categorie economiche. Questa ricerca dell'iter abbinato è sempre applicata ad ogni variazione della singola rata della partita da prima nota o da manutenzione partite e sotto opzione da ricostruzione partite. - Nel caso in cui la periodicità dello step 0, riferita al singolo iter individuato come precedentemente descritto, sia diversa da 0 è opportuno effettuare una ricostruzione partite con la spunta sulla nuova casella Aggiorna Data prossimo sollecito. In questo è possibile applicare coerentemente sulle singole rate i gg impostati e ottenere un aggiornamento corretto della situazione partita/rate. La maschera principale della procedura Ricostruzione partite si presenta simile alla seguente. Visualizzazione e gestione dei dati Sono stati eseguiti degli interventi volti a migliorare il flusso operativo, la chiarezza dei dati esposti o la loro condivisione. Periodo di ricerca solleciti In Estratto conto e Bonifici Estratto conto partite aperte pannello Solleciti, nel riquadro Data prossimo sollecito/rata sono stati resi disponibili due campi, Da/A, che permettono di definire l intervallo di date prossimo sollecito entro cui ricercare le rate da esporre. La maschera principale dell estratto conto si presenta simile alla seguente. pag. 55

56 All apertura della videata il campo Da viene proposto vuoto e il campo A valorizzato con la data odierna, con possibilità di variazione. Gli intervalli sono liberamente definibili, ma la data finale deve sempre essere inserita, in modo da ricercare le rate entro una data Y, partendo da una data iniziale X (campo Da valorizzato) o meno (campo Da non valorizzato). La data e ora sollecito continuano ad essere visualizzate e vengono utilizzate in fase di generazione di un sollecito automatico. Esportazione della griglia solleciti su Excel Al fine di consentire una migliore condivisione dei dati, il programma è stato modificato per consentita l esportazione della griglia di elenco solleciti su Excel. L azione è possibile con un clic sul tasto destro del mouse in un qualunque punto della griglia. Viene visualizzata l apposita voce Esporta in Excel (visualizzazione corrente). Con un ulteriore singolo clic sulla voce, viene aperto il pannello intermedio che permette di cambiare percorso di salvataggio e nome del file, se necessario. Al salvataggio viene aperto automaticamente il foglio di lavoro. L esportazione su Excel ha una struttura simile alla seguente. pag. 56

57 Visualizzazione dell importo scaduto per cliente Il programma è stato modificato affinché l importo scaduto venga visualizzato anche a livello di cliente. La griglia si presenta simile alla seguente. Modifica dell anagrafica partita richiamata da griglia solleciti Il programma è stato modificato affinché l anagrafica partita, richiamata premendo l omonimo pulsante operativo all interno della griglia elenco solleciti, venga aperta in modo predefinito in sola visualizzazione, come in passato, ma con possibilità di variazione. Infatti è ora possibile effettuare modifiche all interno dell anagrafica partita spuntando l apposita casella Abilita modifiche. La spunta della casella visualizza il pulsante di salvataggio dei dati. Le modifiche possibili riguardano i seguenti aspetti: - inserimento di solleciti manuali; - modifica della casella Sollecitabile; - variazione dei valori di sollecito delle rate. Visualizzazione del numero telefonico nei dati riassuntivi Nella sezione superiore che riassume i dati principali della partita e della controparte viene visualizzato anche il numero di Telefono, se presente sull anagrafica cliente, in modo da avere sempre disponibile un riferimento per un immediato contatto. Segnalazione di elaborazione terminata nella ricostruzione partite La procedura di ricostruzione partite è stata ottimizzata al fine di segnalare in modo inequivocabile il termine dell elaborazione. Nel pannello inferiore, di colore giallo, che espone i passaggi intermedi, infatti, al termine dell elaborazione compare la dicitura di Elaborazione terminata che viene visualizzata fino alla chiusura della maschera o alla modifica dei filtri di ricerca. Revisione dell ordine di tabulazione È stato migliorato e rivisto l ordine di tabulazione nella maschera dell estratto conto partite aperte, in modo da consentire una più logica definizione dei filtri di ricerca. pag. 57