Funzionamento e criticità vessatorie nei contratti di credito alle Imprese

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1 Funzionamento e criticità vessatorie nei contratti di credito alle Imprese La guida spiega il funzionamento dei principali contratti di credito alle imprese (conto corrente, mutuo, anticipazioni, leasing ecc.) indicando metodi pratici per verificare se sono affetti da usura, anatocismo e/o altre pratiche irregolari, e fornendo numerosi esempi. In allegato contiene le serie storiche dei T.E.G. medi e delle soglie di usura. Indice Sintesi 1. Il Contratto di Conto Corrente e le Altre Forme di Finanziamento a Breve 1. Generalità. 2. La Data e la Valuta delle Operazioni. 3. Saldo, Scoperto e Sconfinamento 4. Gli Interessi e le Altre Spese. 5. La Commissione sul Massimo Scoperto e le Sue Varianti. 6. Lo Ius Variandi 7. L Estratto Conto e le Movimentazioni. 8. Il Conto Scalare 9. La Liquidazione delle Competenze 10. La Rilevazione dell Usura. 11. La Rilevazione dell anatocismo 12. L Anticipo su Fatture Commerciali 13. Gli Altri Finanziamenti a Breve 2. Il Contratto di Mutuo e le Altre Forme di Finanziamento a Lungo Termine 2. Il Tasso d Interesse 3. Gli Oneri Accessori 4. Il Piano di Restituzione 5. Il Preammortamento 6. Le Criticità Legate al Tasso di Interesse 7. Il Calcolo del T.E.G. e l Usura 8. Mutuo e Anatocismo 9. Il Leasing Appendice 1 - Tecniche finanziarie di base 2. La capitalizzazione semplice 3. La capitalizzazione composta 4. Confronto fra i regimi 5. Tassi nominali, tassi convertibili e tassi equivalenti 6. Lo sconto finanziario. 7. Tassi fissi e tassi variabili 8. I numeri debitori. 9. I debiti basati su piani di ammortamento 10. Il debito medio e il tasso medio di indebitamento. Il T.I.R 12. Il tasso legale Appendice 2 Normativa

2 L' Anatocismo Bancario La guida definirà il concetto di anatocismo, ripercorrendone l evoluzione legislativa e fornendo le tecniche di calcolo per la rilevazione su tutti i principali contratti di credito (conto corrente, mutuo, credito personale e finalizzato, cessione del quinto, credito revolving, ecc.). Contiene anche: normativa, numerosi esempi, modelli di richiesta, facsimile di relazione, tariffario C.T.U. Indice Premessa 1. La legislazione 1. L Evoluzione legislativa 2. Lo Stato dell arte 2. Le tecniche di calcolo 1. Generalità 2. L anatocismo nei contratti di credito a scadenza indeterminata 3. Il caso delle carte di credito revolving 4. L anatocismo nei contratti di credito basati su piani di ammortamento Appendice Tecniche finanziarie di base 2. La capitalizzazione semplice 3. La capitalizzazione composta 4. Confronto fra i regimi 5. Tassi nominali, tassi convertibili e tassi equivalenti 6. Lo sconto finanziario 7. Tassi fissi, tassi variabili e tassi a scaglione 8. I numeri debitori 9. I debiti basati su piani di ammortamento 10. Il debito medio e il tasso medio di indebitamento 11. Il tasso legale Modulo 1 - Richiesta copia documenti Modulo 2 Richiesta ripetizione anatocismo Bozza di relazione sull anatocismo Tariffario per C.T.U Normativa di riferimento Bibliografia

3 Funzionamento e criticità vessatorie nei contratti di credito al consumo La guida spiega il funzionamento del contratto di mutuo e assimilati (prestito personale, prestito finalizzato, cessione del quinto, credito revolving), indicando metodi pratici per verificare se sono affetti da usura e/o anatocismo, e fornendo numerosi esempi. In allegato contiene le serie storiche dei T.E.G. medi e delle soglie di usura. Indice Sintesi 1. Il Contratto di Mutuo 2. Il Tasso d Interesse 3. Gli Oneri Accessori 4. Le Agevolazioni per l Acquisto della Prima Casa 5. Il Piano di Restituzione 6. Il Preammortamento 7. L Estinzione Anticipata e la Surroga del Creditore 8. Le Criticità Legate al Tasso di Interesse 9. Il Calcolo del T.E.G. e l Usura 10. Mutuo e Anatocismo 2. Le Altre Forme di Credito al Consumo 1. Generalità 2. Il Credito Finalizzato 3. Il Credito Personale 4. La Cessione del Quinto dello Stipendio o della Pensione e la Delegazione di Pagamento 5. Il Credito revolving Appendice 1 - Tecniche finanziarie di base 2. La capitalizzazione semplice 3. La capitalizzazione composta 4. Confronto fra i regimi 5. Tassi nominali, tassi convertibili e tassi equivalenti

4 La tutela extragiudiziale e giudiziale del cliente nelle controversie bancarie. La guida analizza le varie tappe percorse dalla clientela delle banche nell apprestare tutela alla propria integrità patrimoniale ed extrapatrimoniale danneggiata dal comportamento illegittimo degli istituti bancari. In particolare la guida focalizza la propria attenzione su quelli che sono gli strumenti di risoluzione stragiudiziale delle controversie bancarie, per passare poi ad analizzare la tutela dinanzi all autorità giudiziaria. Nella guida sono inclusi anche alcuni moduli: facsimile di lettera di reclamo; modello di ricorso all ABF; facsimile di richiesta di documentazione bancaria; facsimile di atto di citazione. Indice Sintesi Premessa 1. Trasparenza e correttezza nelle relazioni bancarie 2. I sistemi di risoluzione stragiudiziale delle controversie in ambito bancario a disposizione del cliente 1. Il reclamo alla banca 1. La prima fase della tutela: il reclamo 2. L Ufficio Reclami 3. Le modalità di inoltro del reclamo 4. I contenuti dell atto di reclamo 5. L istruzione del reclamo 6. La decisione sul reclamo 7. Uno strumento di ausilio al reclamo: l esposto alla Banca d Italia Modulo 1 Facsimile lettera di reclamo 2. L Arbitro Bancario Finanziario 1. L Arbitrato Bancario e Finanziario: arbitrato o mediatore? 2. L ambito di applicazione soggettivo ed oggettivo 3. Struttura dell ABF: l Organo deliberante e la Segreteria tecnica 4. Il procedimento 5. Natura giuridica delle decisioni 6. I rapporti dell ABF con l Ombudsman 7. e con la conciliazione paritetica Modulo 2 Modello di ricorso all ABF 3. La tutela giudiziale del cliente 1. La tutela in giudizio come extrema ratio 2. La porta d accesso alla tutela giudiziale: il tentativo di mediazione 3. Strumenti essenziali per l azione: la perizia econometrica e la documentazione contabile 4. L acquisizione stragiudiziale della documentazione contabile 5. e l acquisizione giudiziale 6. La citazione in giudizio della banca 7. La ripartizione tra cliente e banca dell onus probandi 8. La natura dell azione esercitata dal cliente 9. Prescrizione dell azione 10. La richiesta di Consulenza Tecnica d Ufficio 11. e la richiesta di consulenza tecnica preventiva ex art. 696-bis c.p.c 12. Il risarcimento dei danni patrimoniali e non patrimoniali 13. I danni da illegittima segnalazione alla Centrale Rischi

5 L'Usura bancaria Legislazione, tecniche e modelli operativi di calcolo. Questo utile E-Book ripercorre l evoluzione legislativa e fornendo tecniche di calcolo per la rilevazione su tutti i principali contratti di credito (conto corrente, mutuo, leasing, factoring, credito personale e finalizzato, cessione del quinto, credito revolving, ecc.). Contiene anche: normativa, numerosi esempi, le serie storiche dei tassi effettivi globali medi (TEGM) e della commissione di massimo scoperto (CMS) in formato csv. Indice Sintesi Premessa 1. L evoluzione legislativa del contrasto all usura 2. Il ruolo della Banca d Italia 3. I soggetti tenuti alla rilevazione e le controparti rilevanti 4. Le operazioni incluse e quelle escluse dalla rilevazione. Le classi di importo 5. La formazione dei T.E.G. medi 6. Dai T.E.G. medi alle soglie di usura 7. La rilevanza accessoria delle maggiorazioni di mora 8. L inadeguatezza della formula della Banca d Italia Appendice 1 - Tecniche finanziarie di base 2. La capitalizzazione semplice 3. La capitalizzazione composta 4. Confronto fra i regimi 5. Tassi nominali, tassi convertibili e tassi equivalenti 6. Lo sconto finanziario 7. Tassi fissi, tassi variabili e tassi a scaglione 8. I numeri debitori 9. I debiti basati su piani di ammortamento 10. Il debito medio e il tasso medio di indebitamento. Il T.I.R 11. Il tasso legale Appendice 2 - Chiarimenti della Banca d Italia Chiarimenti in materia di applicazione della legge antiusura Appendice 3 Normativa

6 Il controllo del conto corrente IL CONTROLLO DEL CONTO CORRENTE è un software pensato per la verifica delle competenze e per la rilevazione di usura e anatocismo su conto corrente, permette di: effettuare un calcolo rapido per la rilevazione immediata di anatocismo e usura. ricalcolare le competenze maturate su un conto a capitalizzazione trimestrale, sostituendo ad essa la capitalizzazione annuale o quella semplice, oppure secondo un set di condizioni scelte dall utente, e tenendo conto di tutte le movimentazioni. importare le movimentazioni da foglio Excel; gestire fino a quattro scaglioni di tassi debitori e creditori e fino a due scaglioni di commissioni su scoperti esportare output in altre applicazioni ai fini di facilitare la reportistica personalizzata. Contiene le serie storiche del tasso legale e delle soglie di usura per scoperti senza affidamento e per aperture di credito. REQUISITI MINIMI HARDWARE E SOFTWARE Microsoft Windows XP o successivi; 20 MB di spazio libero su disco rigido; Risoluzione video minima: 1024x600 pixel. Ai fini dell archiviazione elettronica dei documenti è opportuno installare i dispositivi virtuali di stampa come PDFCreator o PrimoPDF, scaricabili gratuitamente da internet. I medesimi programmi consentono di stampare a video i documenti e salvarli in formato pdf, altrimenti in loro assenza sarà possibile esclusivamente la stampa su carta. INSTALLAZIONE Per installare IL CONTROLLO DEL CONTO CORRENTE è sufficiente effettuare un doppio-click sul file SETUP CONTROLLO CONTO CORRENTE e seguire le istruzioni a video. Per sistemi Windows Vista o Windows Seven : è consigliabile effettuare l installazione in modalità Amministratore; a tal fine è sufficiente cliccare con il tasto destro sul file SETUP CONTROLLO CONTO CORRENTE e selezionare la voce Esegui come Amministratore. ATTENZIONE L acquisto del programma consente l utilizzo illimitato su un solo PC. IL CONTROLLO DEL CONTO CORRENTE è stato progettato per funzionare su postazioni PC indipendenti, e non su sistemi client-server; se tuttavia l utente desidera effettuare una installazione su server, si consiglia di non eseguire il software contemporaneamente su più di una postazione client, al fine di evitare interruzioni impreviste del funzionamento e/o perdita di dati.

7 Anatocismo Extra - Calcolo dell'anatocismo bancario AnatocismoExtra è la soluzione professionale definitiva per calcolare gli addebiti illegittimi che gli Istituti Finanziari hanno praticato sui conti correnti e sugli altri strumenti finanziari rotativi (conti anticipo, factoring, credito revolving ecc.), che genera in automatico la Relazione Tecnica, contenente testo e tabelle da utilizzare come perizia. Il software è in grado di gestire pressoché tutte le variabili che contribuiscono all anatocismo, senza imputare tutte le movimentazioni di conto ma solo alcune grandezze riassuntive (al massimo otto valori per ogni trimestre); disponendo della documentazione bancaria, sono sufficienti pochi minuti di lavoro (inserimento dati) per ogni anno di analisi, avendo dunque la possibilità di ottenere risultati immediati anche per conti complessi. Ai fini della ricapitalizzazione il software utilizza i criteri del tasso medio di capitalizzazione e del saldo medio, che si basano su una rigorosa validità scientifica, usati anche dalla Banca d Italia per le sue rilevazioni statistiche. E dotato delle seguenti caratteristiche: può gestire fino a 120 periodi (ad esempio trimestri) di capitalizzazione; è predisposto per qualsiasi tipo di capitalizzazione infra-annuale (mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale e annuale); permette di effettuare la ricapitalizzazione delle competenze assumendo l estromissione degli interessi dal conto, oppure ammettendo la capitalizzazione annuale in luogo di quella infraannuale; rileva l anatocismo per maggiori interessi a debito, maggiori CMS, minori interessi a credito; gestisce gli interessi girocontati (ad esempio da conto anticipi o per quota interessi mutuo) addebitati illegittimamente sul conto ordinario; effettua automaticamente la rivalutazione delle competenze indebite a tasso legale; permette la stampa, l esportazione in excel e in qualsiasi altro software al fine di effettuare la reportistica personalizzata; genera in automatico un fascicolo con le tabelle contenenti i calcolo. contiene la descrizione del funzionamento del modello di calcolo in formato testo, da poter eventualmente inserire in una relazione tecnica; supporta i formati numerici Lira ed Euro; gestisce i Numeri Debitori e Creditori pre-divisi per 100 e per 1.000; è in grado di importare i dati dal software DM Anatocismo. Genera in automatico la relazione tecnica, contenente testo e tabelle da utilizzare come perizia, secondo la seguente struttura: a) Elenco dei documenti utilizzati per la perizia. b) Premessa (giustificazione del metodo adottato). c) Considerazioni sull'anatocismo (riferimenti normativi e motivi del ricorso). d) Dati utilizzati nel conteggio (tabella numerica estrapolata dai dati inseriti, con relative spiegazioni). e) Calcolo dell'anatocismo (spiegazione analitica del metodo di calcolo, con tabelle contenenti le elaborazioni del software). f) Esito del calcolo (riepilogo delle risultanze, con indicazione della cifra indebita).

8 La relazione viene generata in modo assolutamente automatico in formato Word (ulteriormente personalizzabile dall'utente) richiedendo, oltre ai valori numerici, solo poche altre informazioni (nome del redattore, albo di iscrizione). REQUISITI DI SISTEMA Microsoft Windows XP o successivi; 20 MB di spazio libero su disco rigido; Risoluzione video minima: 1024x768 pixel; Microsoft Excel 2003 o successivi. Ai fini dell archiviazione elettronica dei documenti è opportuno installare i dispositivi virtuali di stampa come PDFCreator o PrimoPDF, scaricabili gratuitamente da internet. I medesimi programmi consentono di stampare a video i documenti e salvarli in formato pdf, altrimenti in loro assenza sarà possibile esclusivamente la stampa su carta. ATTENZIONE: AnatocismoExtra è stato progettato per funzionare su postazioni PC indipendenti, e non su sistemi client-server; se tuttavia l utente desidera effettuare una installazione su server, si consiglia di non eseguire il software contemporaneamente su più di una postazione client, al fine di evitare interruzioni impreviste del funzionamento e/o perdita di dati.

9 Usura Extra - Calcolo dell'usura con perizia automatica Usura Extra permette di verificare la presenza di usura su tutti i più importanti contratti finanziari, quali: Aperture di credito in conto corrente Conti correnti non affidati Conti anticipo su fatture Mutui ipotecari a tasso fisso e variabile Finanziamenti chirografari Leasing immobiliare a tasso fisso e variabile Leasing strumentale e autoveicoli/aeronavali Il software è utilizzabile per un numero illimitato di analisi, ed è in grado di gestire pressoché tutte le variabili che contribuiscono all usura; disponendo della documentazione bancaria sono sufficienti pochi minuti di lavoro (inserimento dati) per ottenere risultati immediati anche per rapporti finanziari complessi, redigendo la perizia econometrica in modo del tutto automatico, secondo il seguente schema di lavoro: Inserimento dei dati contrattuali; Verifica della presenza di usura; In caso di accertata usurarietà, determinazione dell indebito da chiedere in restituzione; Compilazione automatica della perizia econometrica. La perizia viene generata in modo assolutamente automatico in formato Word (ulteriormente personalizzabile dall utente) richiedendo, oltre ai valori numerici, solo poche altre informazioni (nome del redattore, albo di iscrizione). Con periodicità trimestrale, in occasione della pubblicazione delle tabelle ministeriali recanti le nuove soglie di usura, sul portale fiscoetasse.com verrà pubblicato un aggiornamento del software. REQUISITI DI SISTEMA Microsoft Windows XP o successivi; 30 MB di spazio libero su disco rigido; Risoluzione video minima: 1024x768 pixel; Microsoft Word 2003 o successivi. Usura Extra è dotato delle seguenti caratteristiche: per i Conti correnti e i Conti anticipo: Consente di trattare sia i conti affidati che gli scoperti senza affidamento; Per ogni conto può gestire fino a 30 anni di rapporto; Per il calcolo del T.E.G: permette di scegliere la formula della Banca d Italia o, in alternativa, la formula basata sull indebitamento medio effettivo;

10 Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra aperture di credito, scoperti senza affidamento, anticipi su fatture, e selezionandola per trimestre e classe di importo; Confrontando i T.E.G: e le soglie determina automaticamente, in caso di usura, il valore della somma indebita da chiedere in restituzione; Permette di effettuare automaticamente la rivalutazione dell indebito al tasso legale; Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle, secondo il seguente schema: 1) Oggetto della perizia; 2) Rilevazione dei dati utili alla verifica della presenza di usura; 3) Rilevazione dell usura e calcolo dell indebito; 4) Conclusioni. per i Mutui: Consente di trattare i mutui ipotecari e i finanziamenti chirografari, a tasso fisso e variabile e con durata fino a 40 anni; Elabora automaticamente il piano di ammortamento (alla francese e all italiana) sulla base delle informazioni fornite; Consente di scegliere la periodicità delle rate fra: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale e annuale; Per il calcolo del T.E.G. permette di scegliere di assumere come base l importo finanziato o, in alternativa, l importo effettivamente erogato; Per il calcolo del T.E.G. tiene conto delle date effettive di erogazione e di pagamento delle rate, dell incidenza degli oneri finanziati, degli oneri trattenuti, della conversione del tasso nominale, del quoziente di frazionamento ( / ), delle spese di incasso rata, della maggiorazione di mora (anche se dotata di clausola di salvaguardia), nonché di ogni altro onere collegato al finanziamento (come preammortamento, premio assicurativo ecc.); Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra mutui ipotecari a tasso fisso, tasso variabile, finanziamenti chirografari, e selezionandola per trimestre e classe di importo; Calcola l indebito da recuperare sommando le quote interessi e tutti gli altri oneri; Permette di effettuare automaticamente la rivalutazione dell indebito al tasso legale; Consente di effettuare la compensazione fra l indebito e il debito residuo in linea capitale; Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle, secondo il seguente schema: 1) Oggetto della perizia; 2) Condizioni del finanziamento; 3) Qualificazione degli oneri accessori; 4) Metodologia di rilevazione del T.E.G. e di individuazione della soglia; 5) Calcolo del T.E.G. e rilevanza della maggiorazione di mora; 6) Calcolo della somma indebita; Appendice 1) Piano di ammortamento; Appendice 2) Calcolo analitico del T.E.G.; Appendice 3) Calcolo dell indebito. per i Leasing: Consente di trattare i leasing immobiliari a tasso fisso e variabile, strumentali, autoveicoli e aeronavali e con durata fino a 40 anni; Gestisce la presenza di canone anticipato e opzione di riacquisto;

11 Consente di scegliere la periodicità dei canoni fra: mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale, semestrale e annuale; Elabora automaticamente il piano di ammortamento sulla base delle informazioni fornite; Calcola induttivamente il valore del Tasso Nominale anche se esso non è fornito nel contratto; Per il calcolo del T.E.G. tiene conto delle date effettive di erogazione del bene e di pagamento delle rate, dell incidenza degli oneri trattenuti, della conversione del tasso nominale, delle spese di incasso rata, della maggiorazione di mora (anche se dotata di clausola di salvaguardia), nonché di ogni altro onere collegato al finanziamento (come preammortamento, premio assicurativo ecc.); Individua automaticamente la soglia da applicare distinguendo fra le varie tipologie di leasing, e selezionandola per trimestre e classe di importo; Calcola l indebito da recuperare sommando le quote interessi e tutti gli altri oneri; Permette di effettuare automaticamente la rivalutazione dell indebito al tasso legale; Consente di effettuare la compensazione fra l indebito e il debito residuo in linea capitale; Redige automaticamente la perizia econometria in formato Word contenente testo, formule e tabelle, secondo il seguente schema: 1) Oggetto della perizia; 2) Condizioni del leasing; 3) Qualificazione degli oneri accessori; 4) Metodologia di rilevazione del T.E.G. e di individuazione della soglia; 5) Calcolo del T.E.G. e rilevanza della maggiorazione di mora; 6) Calcolo della somma indebita; Appendice 1) Piano di ammortamento; Appendice 2) Calcolo analitico del T.E.G.; Appendice 3) Calcolo dell indebito.