NOTA PRELIMINARE AL PREVENTIVO FINANZIARIO DECISIONALE E GESTIONALE 2015 IN TERMINI DI COMPETENZA E CASSA E PREVENTIVO TRIENNALE

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1 Pagina: 1 di 65 UNITA / NOME FIRMA DATA PREPARATO VERIFICATO APPROVATO AUTORIZZATO CBI D.ssa Francesca Campanale CBI D.ssa Stefania Esposito CBI D.ssa Fiorella Fabi Il Dirigente a.i Risorse Umane e Finanziarie Ing. Roberto Ibba Il Direttore Generale. Ing. Roberto Ibba Il Presidente Prof. Roberto Battiston Data Sezione del documento / Motivo della revisione Revisione DISTRIBUZIONE DEL DOCUMENTO: Consiglio di Amministrazione

2 Pagina: 2 di 65 1 Premesse Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale Entrate Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese Correnti Premesse Centro di Responsabilità Presidenza Centro di Responsabilità Direzione Generale Centro di Responsabilità Gestione Basi Centro di Responsabilità Cosmo-SkyMed Centro di Responsabilità Osservazione della Terra Centro di Responsabilità Telecomunicazioni e applicazioni integrate Centro di Responsabilità Navigazione Centro di Responsabilità Esplorazione Osservazione dell Universo Centro di Responsabilità Lanciatori e Trasporto spaziale Centro di Responsabilità Sviluppi Tecnologici Centro di Responsabilità Microgravità Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale -Premesse Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Direzione Generale Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Gestione Basi Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità COSMO-SkyMed Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Esplorazione Osservazione della Terra Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Telecomunicazioni e Applicazioni Integrate Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Esplorazione Osservazione dell Universo Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Lanciatori e Trasporto Spaziale Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità Sviluppi tecnologici Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese in conto capitale Centro di Responsabilità MICROGRAVITA Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Partite di giro Bilancio previsionale decisionale e gestionale triennale Il Quadro Generale riassuntivo articolo 11 R.F.C Il Preventivo Economico articolo 12 R.F.C La tabella dimostrativa del presunto risultato di amministrazione articolo 13 R.F.C Il budget del Centro di Responsabilità articolo 20 R.F.C Consistenza del personale in servizio (previsioni 2015)

3 Pagina: 3 di 65 1 Premesse Il bilancio di previsione, ai sensi dell articolo 8 del regolamento di Finanza e Contabilità predisposto dal Direttore generale sulla base degli indirizzi strategici degli organi di vertice politico-amministrativo, è presentato dal Presidente al Consiglio di amministrazione, che delibera entro il 30 novembre dell'anno precedente a quello al quale il bilancio stesso si riferisce. Al fine di definire il bilancio di previsione ed acquisire gli indirizzi di carattere strategico degli organi di vertice, i titolari dei centri di responsabilità, comunicano al Direttore generale, entro i termini da questi stabiliti, gli elementi relativi agli obiettivi da conseguire, nonché i fabbisogni finanziari, anche in relazione agli specifici centri di costo, per la realizzazione degli stessi nell'esercizio che ha inizio il 1^ gennaio dell'anno successivo. Il bilancio di previsione è composto dai seguenti documenti: il preventivo finanziario; il quadro generale riassuntivo della gestione finanziaria; il preventivo economico. Costituiscono allegati al bilancio di previsione: il bilancio triennale; la tabella dimostrativa del presunto risultato di amministrazione; la relazione del Collegio dei revisori dei conti; la nota preliminare; l'elenco annuale dei lavori da realizzare nell'anno stesso, ai sensi dell'art. 128 del Codice dei contratti. Il preventivo finanziario si distingue in «decisionale» e «gestionale» ed è formulato in termini di competenza e di cassa e si articola, per le entrate e per le uscite, in centri di responsabilità di 1^ livello, stabiliti in modo che a ciascun centro corrisponda un unico responsabile con incarico dirigenziale, o funzionario, cui è affidata la relativa gestione. Il preventivo finanziario decisionale è deliberato, su proposta del Presidente, dal Consiglio di amministrazione. Il preventivo finanziario è illustrato da una nota preliminare ed integrato da un allegato tecnico in cui sono descritti i programmi, i progetti e le attività da realizzare nell'esercizio finanziario di riferimento ed i criteri adottati per la formulazione delle valutazioni finanziarie ed economiche. In particolare, nella nota preliminare sono indicati gli obiettivi, i programmi, i progetti e le attività che i centri di responsabilità intendono conseguire ed attuare in termini di servizi e prestazioni, nonché gli indicatori di efficacia ed efficienza che si intende utilizzare per valutare i risultati. Nell'allegato tecnico al preventivo finanziario decisionale sono definiti:

4 Pagina: 4 di 65 il carattere giuridicamente obbligatorio o discrezionale della spesa con rinvio alle relative disposizioni normative; i criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riguardo alla spesa corrente di carattere discrezionale; le previsioni sull'andamento delle entrate e delle uscite per ciascuno degli esercizi compresi nel bilancio pluriennale; le modalità con le quali i titolari dei centri di responsabilità di livello inferiore esercitano le competenze di cui all'art. 17 del D.Lgs.30 marzo 2001,n. 165 e s.m.i. Il preventivo finanziario decisionale è corredato della dotazione organica del personale nonché degli allegati previsti dalle norme vigenti. Per ogni U.P.B. devono essere indicati: l'ammontare presunto dei residui attivi o passivi alla chiusura dell'esercizio precedente a quello cui il bilancio si riferisce; l'ammontare delle entrate che si prevede di accertare e delle spese che si prevede di impegnare nell'anno cui il bilancio si riferisce; l'ammontare delle entrate che si prevede di incassare e delle spese che si prevede di pagare nell'anno cui il bilancio si riferisce, senza distinzione tra le operazioni di competenza ed in conto residui. Ad oggi non è ancora pervenuto il Decreto MIUR di assegnazione del contributo ordinario per l ASI, pertanto l importo previsto a preventivo 2015 è pari a quello dell anno I documenti di riferimento per la predisposizione del bilancio di previsione decisionale e gestionale 2015 sono: il Regolamento di finanza e contabilità dell ASI; la normativa vigente in materia di contenimento della spesa pubblica; la legge del 24 dicembre 2012, n. 243 Disposizioni per l'attuazione del principio del pareggio di bilancio ai sensi dell'articolo 81, sesto comma, della Costituzione ed in particolare l articolo 13 Equilibrio dei bilanci delle amministrazioni pubbliche non territoriali, in vigore dal 01gennaio 2014 che al comma 1 prevede 1. I bilanci delle amministrazioni pubbliche non territoriali che adottano la contabilità finanziaria si considerano in equilibrio quando, sia in fase di previsione che di rendiconto, registrano un saldo non negativo in termini di cassa e di competenza tra le entrate finali e le spese finali. Ai fini della determinazione del saldo, l'avanzo di amministrazione può essere utilizzato, nella misura di quanto effettivamente realizzato, solo successivamente all'approvazione del rendiconto e comunque nel rispetto di eventuali condizioni e limiti previsti dalla legge dello Stato. Pertanto in sede di predisposizione del bilancio preventivo 2015 e triennale non è stato utilizzato l avanzo di amministrazione presunto alla fine dell esercizio precedente; la sentenza della Corte costituzionale n. 192 del 2012 in materia di copertura ricavata da risultati di amministrazione degli esercizi precedenti ed in particolare per quanto concerne l unica eccezione a questo principio ovvero l utilizzazione di fondi vincolati rimasti

5 Pagina: 5 di 65 inutilizzati al termine degli esercizi precedenti, quando permangono le finalità perseguite attraverso il loro originario stanziamento. Il Piano Triennale di Attività è stato approvato dal Consiglio di Amministrazione dell ASI con deliberazione del 14 novembre 2014 ed è stato trasmesso al vigilante MIUR per la prescritta approvazione. Gli allegati relativi alle spese del personale per l anno 2015, redatti in base a quanto previsto dal Titolo V del decreto legislativo del 30 marzo 2001, n. 165, saranno trasmessi all Ufficio Centrale del bilancio del Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca dopo l approvazione del bilancio di previsione, per l inserimento dei dati nel sistema informativo (SICO) entro il termine indicato nella circolare stessa. Quale prima posta del bilancio previsionale decisionale e gestionale 2015 è iscritto l avanzo di amministrazione presunto al pari a euro ,36. La previsione dell avanzo di amministrazione tiene conto sia di tutte le prenotazioni di impegno, prevedendone la formalizzazione in impegno entro la fine dell anno, sia del raggiungimento del limite di fabbisogno assegnato all ASI per l anno La parte vincolata ammonta ad euro ,36 e comprende quanto di seguito riportato: , ,00 TFR vincolato ,00 Fondo imposte e tasse ,88 Arretrati da CCNL ,29 Accordo Attuativo ASI/AD per Cosmo II - quota AD ,38 Accordo Attuativo ASI/AD per Cosmo II - quota AD ,81 Quota residua Bandi PMI CdA 11/ ,00 Il risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre 2014 ammonta a euro ,36, di cui euro ,36 vincolato, euro ,81 a destinazione vincolata, poiché a fronte di entrate per progetti premiali e contribuzioni di altri Ministeri (Cosmo II generazione) ed euro ,19 non utilizzabile ai sensi dell articolo 13 della Legge 243/2012. Il fondo di cassa presunto al è pari a euro ,00, di cui euro ,64 relativi al contributo di cui al DPCM 13 maggio 2005 di riassegnazione all ASI dei fondi della legge 29 gennaio 2001, n. 10. Il totale dei residui attivi presunti al 31 dicembre 2014 è di euro ,57 di cui euro ,00 relativi al contributo ordinario del MIUR. Il totale delle previsioni di competenza in entrata è di euro ,40, di cui euro ,00 quale contributo ordinario del MIUR.

6 Pagina: 6 di 65 Il totale delle previsioni di cassa in entrata è di euro ,40, di cui euro ,00 quale contributo ordinario del MIUR. Il totale dei residui passivi è di euro ,21, il totale delle previsioni di competenza in uscita è di euro ,72 ed il totale delle previsioni di cassa in uscita è di euro ,49. Nell allegato tecnico è descritto in dettaglio ogni singola voce di entrata e di uscita del bilancio previsionale decisionale, spiegandone la natura e lo stanziamento di competenza. Il Bilancio Previsionale Gestionale è articolato per capitoli, che sono le unità elementari per la gestione e la rendicontazione dell Ente. Nel processo di formazione del bilancio, le proposte formulate sono state definite valutando ed analizzando l appropriatezza di ogni risorsa iscritta in bilancio, tenuto conto dei principi della buona gestione nell attività ordinaria delle amministrazioni, con l obiettivo di promuovere, in presenza di un vincolo di bilancio stringente, un uso efficiente delle risorse pubbliche e di consentire una migliore valutazione delle priorità pubbliche. Non potendo utilizzare l avanzo di amministrazione si è provveduto alla copertura delle attività in corso, della partecipazione ai programmi dell ESA e alla copertura delle gare da avviare per garantire la prosecuzione del funzionamento delle basi. Il totale di queste tre voci di spesa ammonta a euro ,74 nel 2015, a euro ,34 nel 2016 ed a euro ,83 nel ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 ATTIVITA' IN CORSO , , ,83 CHEOP SCIENZA 0, , ,00 OLIMPO CHEOP INDUSTRIA 0,00 0, ,00 EUCLID SCIENZA , , ,00 COLLABORATIVE G.S ASINET , , ,00 PROSEG. MATERA ,00 0,00 0,00 DETRITI SPAZIALI , , ,00 MALINDI CANONE MALINDI SUP. LOG ALTEA RE-ENTRY ALTRE INIZIATIVE GARR 0,00 0, ,00 FORMAZIONE ASTR. 0, , ,00 TOTALE , , ,83 ESA , , ,00 TOTALE , , ,83

7 Pagina: 7 di 65 Di seguito una tabella di dettaglio che aggrega per macro voci le previsioni di spesa nel triennio. Anno 2015 Anno 2016 Anno 2017 Contributo MIUR , , ,00 Difesa - MCO , , ,00 Altri contributi da Ministeri Commercializzazione , , ,00 Altre entrate , , ,00 PDG , , ,00 TOTALE , , ,00 ESA , , ,00 Contratti in corso , , ,83 Organi , , ,43 Personale , , ,33 Funzionamento , , ,46 Convenzioni , , ,00 Formazione , , ,00 Formazione astronauti Accordi con scuole , , ,00 Divulgazione , , ,00 Imposte e tasse , , ,58 Fondi , , ,75 Investimenti , , ,55 Altri investimenti , , ,00 PDG , , ,00 TOTALE , , ,93 Le novità introdotte nel preventivo finanziario 2015 e triennale sono: l aver rivisto il descrittivo di alcuni capitoli della categoria 2 spese per il personale ; l aver inserito dei nuovi capitoli di bilancio, ovvero il capitolo Indennità valorizzazione professionale Liv. IV-VIII; l aver inserito un nuovo capitolo Servizio per trasporto collettivo. In merito a quest ultimo capitolo l amministrazione ha ritenuto necessario fare una netta distinzione tra i servizi sociali (mensa, trasporti) regolamentati dall Art. 11 del DPR 509/79 ed i Benefici di natura assistenziali e sociali (sussidi, borse di studio, attività ricreative e culturali, prestiti) regolamentati dall Art. 59 del medesimo DPR. Il comma 2 dell Art.11 del DPR 509/79 consente la possibilità di istituire un servizio navetta inteso come trasporto collettivo finanziabile sul bilancio ASI; ciò risulterebbe anche coerente con le iniziative dell Amministrazione comunale di disincentivare l utilizzo del mezzo di trasporto individuale. Il comma 3, del citato Art.11, che poneva a carico del personale un concorso spese pari al 20% del costo di gestione del servizio è stato successivamente

8 Pagina: 8 di 65 abrogato dall Art. 71, comma 1, Allegato A del D.Lgs. 165/01. L amministrazione ha quindi deciso di dare esecutività all applicazione del comma 2 dell Art. 11 del DPR 509/79, avendo l ASI recepito con l Art. 24 del CCNL ASI del le norme contrattuali vigenti del comparto Ricerca. Lo stanziamento per il triennio è pari a zero, poiché è in corso un approfondimento circa la vigenza della norma in questione; l aver adeguato il descrittivo del capitolo in Fondo per l'accantonamento dei progetti bandiera, progetti premiali e altri progetti a fronte di entrate a destinazione vincolata. Si è ritenuto, infatti, necessario accantonare le somme del progetto Closaye, del progetto SCOUT e del premiale 2012 Laser Ranging to Galileo, non ancora pianificato in parte uscita. Per il programma COSMO-SkyMed non è stato accantonato nulla non avendo ancora il decreto MIUR di assegnazione del FOE 2014.

9 Pagina: 9 di 65 2 Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale Entrate 0 CENTRO DI RESPONSABILITA' "AMMINISTRAZIONE" Per le motivazioni esposte in precedenza, il contributo ordinario per l anno 2015 è pari al 100% del contributo iscritto in bilancio per l esercizio finanziario 2014 e le previsioni per il 2016 e 2017 sono mantenute costanti. TITOLO I ENTRATE CORRENTI Il contributo ordinario del MIUR per il 2015 ammonta a euro ,00. Non sono previsti i progetti premiali, non avendo ad oggi contezza dell importo. Il capitolo del bilancio previsionale gestionale relativo al contributo ordinario è il capitolo Contributo ordinario del Ministero dell'istruzione, dell Università e della Ricerca (decreto legislativo n. 204/98). Le previsioni di cassa sono di euro ,00, ai sensi di quanto disposto dal comma 6 dell articolo 4 del decreto del Ministero dell Economia e delle finanze del 15 marzo I contributi da altri Ministeri comprende: l accertamento dell entrata per la rettifica della Delibera N. 155 del 20 Dicembre 2012 a seguito della esplicitazione della quota da assegnare ad ASI, nonché della Proposta di contratto unico, come risultante dal Tavolo di Concertazione ASI-Difesa MCO COSMO- SkyMed del 01/02/1013La quota di competenza dell anno 2015 è di euro ,00. Il capitolo del bilancio previsionale gestionale che afferisce a questa categoria è il capitolo Contributi da altri Ministeri, il cui stanziamento di competenza per l anno 2015 è pari a euro ,00. CAPITOLO DESCRIZIONE ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 CASSA Contributo ordinario del Ministero , , , ,00 dell'istruzione, dell'università e della Ricerca (decreto legisla Contributo dello Stato - Legge 29 gennaio 2001, 0,00 n. 10 "Disposizioni in materia di navigazione satel Contributi da Ministeri , , , , Legge Finanziaria 23/12/2006 n. 266 articolo 1, 0,00 comma 337 "Erogazione del beneficio del 5 per mille Contributo MIUR per progetti premiali 0, Contributo MIUR per progetti bandiera 0,00

10 Pagina: 10 di 65 Nel triennio non si prevedono contributi da parte di istituti diversi dallo Stato pari a euro ,00 capitolo contributi da parte di organismi internazionali a fronte delle entrate accertate per il Progetto Closaye (categoria 2 del bilancio gestionale). CAPITOLO DESCRITTIVO CAPITOLO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 PREVENTIVO Contributi da parte di Organismi internazionali Le entrate derivanti dall utilizzazione e commercializzazione di prodotti intellettuali e materiali sono di euro ,00, importo stimato in base all andamento degli anni pregressi, e sono relative all accordo con la società E-Geos. Le entrate derivanti da accordi internazionali, pari a euro ,00 e riguardano l accertamento in entrata del contratto tra ASI e CLTC denominato "Custody and storage at the BSC-Malindi of shenzou equipment" per la fornitura di servizio di custodia e manutenzione degli apparati CLTC presso la base di Malindi. Le altre entrate eventuali ammontano a euro ,00 e prevedono eventuali trasferimenti da parte di altri enti degli importi di trattamento di fine rapporto maturato dal personale comandato e successivamente trasferito in ASI. I capitoli del bilancio previsionale gestionale 2015 che afferiscono a queste voci di bilancio sono quelli della categoria 3 Entrate proprie dell Ente e sono: capitolo Proventi derivanti da utilizzazione e commercializzazione prodotti intellettuali e materiali : la previsione di competenza è pari a euro ,00; capitolo Entrate derivanti da accordi internazionali : la previsione di competenza è pari a euro ,00; capitolo Altre entrate eventuali : la previsione di competenza è pari a euro ,00. CAPITOLO DESCRIZIONE ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 CASSA Proventi derivanti da utilizzazione e , , , ,00 commercializzazione prodotti intellettuali e materiali Realizzi per cessione di materiale fuori uso 0, Vendita di pubblicazioni 0, Proventi derivanti dalla prestazione a terzi di servizi 0, Entrate derivanti da accordi internazionali , ,00 0, , Altre entrate eventuali , , , , Altre entrate eventuali 0, Entrate derivanti da accordi con altri Enti Pubblici Nazionali Entrate derivanti da accordi con altri Enti Privati Nazionali 0,00 0,00

11 Pagina: 11 di 65 Il totale delle poste correttive e compensative di spese correnti è di euro ,40. I capitoli del bilancio previsionale gestionale 2015 che afferiscono a questa voce di bilancio sono quelli della categoria 5 Poste correttive di spesa e sono: capitolo Poste correttive e compensative di spese : la previsione di competenza è pari a euro ,00; capitolo Poste correttive e compensative di spese per i programmi di collaborazione dell'esa : la previsione di competenza è pari a euro ,40 e si riferisce all aggiustamento dei programmi dell ESA di cui di cui al documento ESA/AF(2013)31; capitolo Concorsi, rimborsi e recuperi diversi : la previsione di competenza è pari a euro ,00. CAPITOLO DESCRIZIONE ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO Poste correttive e compensative di spese , , , Poste correttive e compensative di spese per i programmi di ,40 0,00 0,00 collaborazione dell'esa Concorsi, rimborsi e recuperi diversi , , , Recuperi e rimborsi su contratti di ricerca scientifica Il totale generale delle entrate correnti è pari a euro ,40. TITOLO III PARTITE DI GIRO Il totale delle entrate aventi natura di partite di giro (categoria 10) è di euro ,00. Il totale delle entrate del centro di responsabilità Amministrazione è quindi di euro ,40. CAPITOLO DESCRIZIONE ANNO 2015 ANNO 2016 ANNO 2017 CASSA Ritenute previdenziali ed assistenziali , , , , Ritenute erariali , , , , Estinzione di erogazioni a funzionari cassieri sedi periferiche , , , , Estinzioni delle anticipazioni concesse al cassiere , , , , Anticipazioni e partite di giro per ritenute agli Organi Istituzionali , , , , Anticipazioni e partite di giro varie in conto sospeso , , , , Entrate per depositi e cauzioni provvisorie , , , , Ritenute sindacali , , , , Recupero anticipo missioni , , , , Recupero anticipo missioni Organi Istituzionali , , , ,00

12 Pagina: 12 di 65 3 Bilancio Previsionale Decisionale e Gestionale 2015 Spese Correnti Premesse In materia di fabbisogno finanziario si continua ad applicare quanto previsto dalla legge di stabilità 2013 che non ha modificato la normativa vigente, lasciando in vigore il disposto della legge 27 dicembre 2006, n. 296 (legge finanziaria 2007) commi 638 e 639 dell articolo 1, e dalla legge finanziaria 2008 articolo 90 limiti ai prelevamenti della tesoreria statale. Ciò in attesa dell approvazione della legge di stabilità 2015.

13 Pagina: 13 di Centro di Responsabilità Presidenza TITOLO I SPESE CORRENTI Il totale delle previsioni di competenza della Presidenza ammonta a euro ,43. Le previsioni di competenza dei capitoli Compensi al Presidente (artt. 6 e 13 comma 4 decreto legislativo 128 del 4/06/2003), Compensi ai membri del Consiglio di Amministrazione (artt. 7 e 13 comma 4 decreto legislativo n. 128 del 4/06/2003), Compensi, stipendi e altri assegni fissi ai membri del Collegio dei Revisori dei Conti (artt. 9 e 13 comma 4 decreto legislativo n. 128 del 4/06/2003), Compensi ai membri del Consiglio Tecnico-Scientifico (art. 8 decreto legislativo n. 128 del 4/06/2003) sono adeguate a quanto previsto dall articolo 6, comma 3, della legge 30 luglio 2010, n. 122 di conversione del decreto legge 31 maggio 2010, n. 78. Le previsioni di competenza del capitolo Compensi, stipendi e altri assegni fissi ai membri del Collegio dei Revisori dei Conti sono pari ad euro ,00 e sono aumentate rispetto all esercizio precedente in quanto un nuovo membro, dipendente MIUR, è stato collocato in posizione di fuori ruolo e dunque gli oneri per il rimborso del trattamento economico sono a carico ASI. Le previsioni di competenza del capitolo Gettoni di presenza, indennità di missione e rimborsi spese trasporto e varie ai membri degli Organi sono pari ad euro ,93 e restano invariate rispetto al precedente esercizio finanziario La previsione è stata determinata tenendo in considerazione le somme necessarie al pagamento dei gettoni di presenza per le sedute degli organi dell ASI, le spese di missione dei componenti degli organi dell Ente, nel rispetto delle limiti di spesa imposti dal D.L. 78/2010, e le altre spese inerenti gli organi dell Ente. Lo stanziamento proposto tiene conto anche della riduzione di euro 212,07 per le spese dei buoni taxi, di cui al decreto legge n. 101/2013, che prevede un ulteriore riduzione del 20%. Le previsioni di competenza dei restanti capitoli del Centro di Responsabilità Presidenza restano invariate rispetto al precedente esercizio finanziario Di seguito il dettaglio per capitolo di cui al preventivo finanziario gestionale.

14 Pagina: 14 di 65 CAPITOLO DESCRITTIVO CAPITOLO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 PREVENTIVO Compensi al Presidente , , , Compensi ai membri del Consiglio di Amministrazione , , , Compensi, stipendi e altri assegni fissi ai membri del Collegio dei , , ,00 Revisori dei Conti Oneri assistenziali, previdenziali ed IRAP a carico dell'ente per gli , , ,00 Organi Istituzionali Gettoni di presenza, indennità di missione e rimborsi spese trasporto , , ,93 e varie ai membri degli Organi Spese per assicurazioni ed altri oneri patrimoniali Compensi ai membri del Consiglio Tecnico-Scientifico , , , Compensi al Commissario Straordinario ed al Sub Commissario (DPCM del 01/08/2008) Nelle spese della Presidenza sono comprese anche quelle dell Organismo Indipendente di Valutazione, che restano invariate rispetto al precedente esercizio finanziario CAPITOLO DESCRITTIVO CAPITOLO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2016 PREVENTIVO Spese per accordi di cooperazione con Enti nazionali ed internazionali Compensi e spese per il Comitato di valutazione scientifica e tecnologica dei risultati dell'attivit Compensi e spese per il Comitato di consulenza scientifica (Regolamento di Organizzazione e Funziona Compensi per l'organo di valutazione e controllo strategico (Regolamento di Organizzazione e Funzion Compensi per il Comitato di Valutazione Organismo indipendente di valutazione (art. 14 Dlegislativo n. 150 del ) , , ,00

15 Pagina: 15 di Centro di Responsabilità Direzione Generale TITOLO I SPESE CORRENTI Le spese che afferiscono all unità previsionale di base Direzione Generale sono: le spese per il personale; le spese per l acquisto di beni e servizi per il funzionamento dell Ente; le spese per le prestazioni istituzionali per attività di ricerca e nel campo dei sistemi spaziali; promozione, formazione e comunicazione nel campo spaziale; i trasferimenti passivi; gli oneri finanziari e tributari; le spese diverse. Le spese per il personale I capitoli del bilancio previsionale gestionale che afferiscono alla voce di bilancio Spese per il personale sono quelli della categoria 2. Rispetto all esercizio precedente le spese sono state ridotte di euro ,02. Nell ambito di tale categoria sono stati istituiti due nuovi capitoli, Indennità di valorizzazione professionale Cter livello IV (art. 42 CCNL 7/10/96 e art. 3 CCNL 21/2/2002 b.e e Spese per trasporto collettivo, i cui stanziamenti non impattano in aumento sulla categoria 2, avendo ridotto le previsioni di altri capitoli di spesa afferenti a tale categoria. E stato introdotto anche un sottocapitolo, Indennità di direzione strutture/progetti e indennità di responsabilità professionale (art. 22 DPR 171/91 e art. 10 CCNL 5/3/98) Le previsioni di competenza dei capitoli in questione continuano a riflettere l applicazione dei principi contenuti nelle norme del Decreto Legislativo n. 78 del 31 maggio 2010 Misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e di competitività economica convertito con modificazioni dalla Legge n. 133 del 30 luglio 2010 che ha previsto in materia di costi del personale delle Amministrazioni Pubbliche stringenti misure di contenimento. In virtù dei principi di trasparenza, chiarezza e correttezza si è proceduto a una modifica della descrizione di alcuni capitoli e/o sottocapitoli di bilancio, così da evidenziare in maniera dettagliata e specifica l applicazione di tutti gli istituti contrattuali previsti dai CCNL EPR. Di seguito una tabella da cui evincere le nuove descrizioni dei capitoli.

16 Pagina: 16 di 65 CAPITOLO DESCRIZIONE anni precedenti NUOVA DESCRIZIONE Bonus - Direttore Generale Indennità di risultato Direttore Generale Fondo per l'applicazione del trattamento accessorio personale avente diritto artt. 43, 44, 45, 46 e Fondo per l'applicazione del trattamento accessorio personale dei livelli IV-VIII art. 43 CCNL 7/10/ Fondo Art. 43 lett A) del CCNL 7/6/96 "Straordinari" Fondo art. 43 lett a) CCNL 7/10/96 "Straordinario" Fondo art. 43 lett B ) del CCNL 7/6/96 "Indennità responsabilità, disagio, pericolo Fondo art. 43 lett b) CCNL 7/10/96 "Indennità per la remunerazione di particolari condizioni di disagio, pericolo, danno e responsabilità Fondo art. 43 lett C) del CCNL 7/6/96 "Indennità di Ente mensile e annuale Fondo art. 43 lett c) CCNL 7/10/96 "Indennità di Ente mensile e annuale Fondo art. 43 lett D) del CCNL 7/6/96 "Indennità di posizione Fondo art. 43 lett E) del CCNL 7/6/96 "Produttività collettiva e individuale Fondo art. 43 del CCNL 7/6/96 "POSIZIONI ECONOMICHE ex art. 53 Fondo art. 43 lett d) CCNL 7/10/96 "Indennità di posizione Fondo art. 43 lett e) CCNL 7/10/96 "Produttività collettiva e individuale Fondo art. 43 lett. e.1) CCNL 7/10/96 "posizioni economiche art. 53 CCNL 21/2/2002" Fondo per l'applicazione degli art. 8 e 9 del CCNL 5/3/98 Fondo per l'applicazione degli artt. 8 e 9 del CCNL 5/3/98 b.e. 96/ Fondo art. 8 CCNL 5/3/98 Art. 8 CCNL 5/3/98 "Indennità per oneri specifici connessi all esercizio dell attività di ricercatore e tecnologo" Fondo art. 9 CCNL 5/3/98 Art. 9 CCNL 5/3/98 "Indennità di direzione di strutture di particolare rilievo" Fondo per l'applicazione degli art.42 e 44 del CCNL 5/4/2001 Fondo per il finanziamento delle retribuzioni di posizione e di risultato dei dirigenti (artt. 55 e 62 CCNL 5/3/2008 Area VII) Fondo art. 42 CCNL 5/4/2001 Retribuzione di posizione Fondo art. 44 CCNL 5/4/2001 Retribuzione di risultato Indennità per la valorizzazione professionale Indennità di valorizzazione professionale personale appartenente al profilo di tecnologo (art. 8 CCNL 21/2/2002 b. e ) Indennità per la valorizzazione professionale Indennità di valorizzazione professionale personale appartenente al profilo di tecnologo (art. 8 CCNL 21/2/2002 b. e ) Bonus - Direttore Tecnico Indennità di risultato Direttore Tecnico Nella tabella seguente sono evidenziate le differenze in aumento e in diminuzione rispetto all esercizio precedente.

17 Pagina: 17 di 65 CAPITOLO DESCRITTIVO CAPITOLO PREVENTIVO 2015 PREVENTIVO 2014 SCOSTAMENTI Compensi al Direttore Generale , ,97 0, Indennità di missione e rimborsi spese trasporto al Direttore Generale , ,00 0, Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale di ruolo , , , Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale tecnico-scientifico e altamente qualificato Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale temporaneo Fondo per l'applicazione dell'art. 18 del regolamento sullo Stato , , ,29 Giuridico e lo Speciale Trattament Fondo per l'applicazione del trattamento accessorio personale avente , , ,87 diritto artt. 43, 44, 45, 46 e Fondo per l'applicazione degli art. 8 e 9 del CCNL 5/3/ , ,00 0, Fondo per l'applicazione degli art.42 e 44 del CCNL 5/4/ , , , Indennità ed altri assegni fissi al personale comandato , , , Rimborsi per stipendi, indennità ed altri assegni fissi del personale , , ,33 comandato Contributo mensa , ,00 0, Oneri previdenziali ed assistenziali a carico dell'ente , , , Indennità e rimborso spese viaggi, trasferte e trasferimenti per , ,00 0,00 missioni nazionali Corsi per il personale, partecipazioni alle spese per corsi indetti da , ,44 0,00 Enti, Istituzioni ed amminis Equo indennizzo, interventi assistenziali al personale , , , Contributo per le attività culturali, ricreative e con finalità sociali Spese per assicurazioni , ,00 0, Spese per accertamento e protezione sanitaria per cure e ricoveri 5.000, ,00 0, Spese per i concorsi e le selezioni , ,00 0, Contributo all'aran Decreto Legislativo 3/2/93 n. 29 art. 50 comma 2.000, ,00 0, Contratti d'opera ex art. 51 comma 6 della legge del 27/12/97 n. 449 e fornitura di prestazione di l Indennità per la valorizzazione professionale , ,00 0, Fondo per i rinnovi contrattuali , ,81 0, Acquisizione pers. temporaneo Base di lancio e controllo satelliti San , , ,00 Marco - Malindi in Kenia (D.L Indennità e rimborso spese viaggi, trasferte e trasferimenti per , ,00 0,00 missioni estere Spese per portavoce - articolo 7 legge 7 giugno 2000, n , ,00 0, Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale temporaneo - Art , , ,33 1, comma 187, Legge 266/ Compensi al Direttore Tecnico Spese per sede disagiata Indennità valorizzazione professionale Liv. IV-VIII 3.600,00 0, , Servizio per trasporto collettivo TOTALE , , ,02

18 Pagina: 18 di 65 I capitoli che hanno subito un incremento rispetto all esercizio precedente sono: capitolo Acquisizione personale temporaneo Base di lancio e controllo satelliti San Marco-Malindi in Kenia (D.lgs 4 giugno 2003) con un incremento di euro ,00. L incremento è dovuto sia al rinnovo contrattuale per l anno 2015 che alla previsione del reclutamento di una unità di personale del profilo Administration & STAFF Support in sostituzione di un dipendente deceduto nel 2013.; capitolo Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale temporaneo - Art. 1, comma 187, Legge 266/2005, con un incremento di euro 1.001,33, per adeguarlo alle esigenze dei contratti in corso; capitolo Indennità di valorizzazione professionale Cter livello IV (art. 42 CCNL 7/10/96 e art. 3 CCNL 21/2/2002 b.e ) essendo un capitolo istituito nell anno I capitoli che hanno subito un decremento rispetto all esercizio precedente sono: capitolo Stipendi, indennità ed altri assegni fissi al personale di ruolo, ridotto di euro ,13; capitolo Fondo per l'applicazione dell'art. 18 del regolamento sullo Stato Giuridico e lo Speciale Trattamento Economico del personale dell'asi di ruolo, comandato e temporaneo, ridotto di euro ,29; capitolo Fondo per l'applicazione del trattamento accessorio personale dei livelli IV-VIII art. 43 CCNL 7/10/96, ridotto di euro 5.148,87; capitolo Fondo per il finanziamento delle retribuzioni di posizione e di risultato dei dirigenti (artt. 55 e 62 CCNL 5/3/2008 Area VII), ridotto di euro ,00; capitolo Indennità ed altri assegni fissi al personale comandato, ridotto di euro ,91; capitolo Rimborsi per stipendi, indennità ed altri assegni fissi del personale comandato, ridotto di euro ,33; capitolo Oneri previdenziali ed assistenziali a carico dell'ente, ridotto di euro ,83; capitolo Equo indennizzo, interventi assistenziali al personale, ridotto di euro ,99 Le variazioni previste, sono collegate alle dinamiche sulla consistenza del personale e alla sua distribuzione nelle qualifiche. La previsione di competenza del capitolo Fondo per il finanziamento delle retribuzioni di posizione e di risultato dei dirigenti (artt. 55 e 62 CCNL 5/3/2008 Area VII) è diminuita in quanto non è in previsione nessun reclutamento di personale dirigenziale. La previsione di competenza del capitolo Indennità ed altri assegni fissi al personale comandato è stata adeguata per garantire i rinnovi dei comandi sulla base delle indicazioni contenute nella nota MEF - Dipartimento RGS-IGOP prot del 9 maggio 2014 e della nota PCM Dipartimento FP prot del 20 maggio 2014.

19 Pagina: 19 di 65 Le spese per l acquisizione di beni e servizi per il funzionamento dell Ente I capitoli del bilancio previsionale gestionale che afferiscono alla voce di bilancio Spese per l acquisto di beni e servizi per il funzionamento dell Ente sono quelli della categoria 3. Rispetto all esercizio precedente le spese sono aumentate di euro ,00. I capitoli che hanno subito un incremento rispetto all esercizio precedente sono: capitolo Spese per illuminazione, riscaldamento ed acqua: in considerazione dei consumi dell esercizio precedente; capitolo Spese per noleggi, manutenzione attrezzature e materiale informatico, acquisizione di servizi tecnici: per tenere conto dell esigenza di sviluppare e potenziare il software Archimede e per l avvio della gara dei sistemi informativi; capitolo Spese connesse per l'attività di gestione dell'ufficio per le relazioni con il pubblico URP: in linea con il documento di Programmazione annuale delle attività di comunicazione istituzionale e di promozione della ricerca nel settore aerospaziale - anno 2015, approvato dal Consiglio di amministrazione dell ASI. I capitoli che hanno subito un decremento rispetto all esercizio precedente sono: capitolo Spese per viaggi e trasferte per la partecipazione di estranei all'ente anche a comitati e commissioni: in linea con le esigenze dei programmi in corso; capitolo Spese per pulizia e giardinaggio: in linea con i consumi dell anno precedente. UPB CAPITOLO DESCRIZIONE Preventivo 2015 Preventivo 2014 Scostamenti ASI.20.ORG Organismo indipendente di valutazione , ,00 0,00 (art. 14 Dlegislativo n. 150 del ) DGN.21.SGE Spese postali , ,00 0,00 DGN.21.SGE Spese per il servizio di conduzione, , ,54 0,00 manutenzione e supporto operativo delle sedi ASI DGN.21.SGE Spese di ufficio, cancelleria, moduli e , ,00 0,00 stampati, noleggio e manutenzione macchine per ufficio e att DGN.21.SGE Spese per illuminazione, riscaldamento ed , , ,00 acqua DGN.21.SGE Spese per traduzioni, interpretariato, , ,00 0,00 incarichi speciali estranei all'ente DGN.21.SGE Spese per noleggi, manutenzione , , ,00 attrezzature e materiale informatico, acquisizione di servizi tecnic DGN.21.SGE Spese per le linee telefoniche per la , ,00 0,00 trasmissione dei dati DGN.21.SGE Spese per manutenzione, noleggio ed , ,95 0,00 esercizio di autovetture DGN.21.SGE Spese per assicurazioni e altri oneri , ,00 0,00 patrimoniali DGN.21.SGE Spese per la fornitura e manutenzione di 6.580, ,00 0,00 uniformi al personale addetto ai servizi DGN.21.SGE Oneri bancari connessi ai pagamenti 500,00 500,00 0,00 DGN.21.SGE Spese di rappresentanza 339,67 339,67 0,00 DGN.21.SGE Spese per collaborazioni in materia tecnico amministrativa DGN.21.SGE Spese per prestazioni professionali e collaborazioni di carattere tecnico e scientifico , ,00 0, , ,00 0,00

20 Pagina: 20 di 65 UPB CAPITOLO DESCRIZIONE Preventivo 2015 Preventivo 2014 Scostamenti DGN.21.SGE Spese per la documentazione, la diffusione , ,00 0,00 di informazioni e notizie riguardanti l'attività dell'ent DGN.21.SGE Spese per organizzazione e/o , ,00 0,00 partecipazione a convegni e manifestazioni DGN.21.SGE Oneri connessi alla costituzione e partecipazione a Società, Consorzi e Fondazioni (decreto legislat DGN.21.SGE Spese per viaggi e trasferte per la , , ,00 partecipazione di estranei all'ente anche a comitati e commissio DGN.21.SGE Fitto di locali ed aree e per le sedi , ,00 0,00 periferiche compresi gli oneri accessori DGN.21.SGE Spese per pulizia e giardinaggio , , ,00 DGN.21.SGE Spese per la vigilanza dei locali , ,00 0,00 DGN.21.SGE Spese connesse con il deposito, il , ,00 0,00 mantenimento e la tutela dei brevetti DGN.21.SGE Spese per accordi di cooperazione con Enti , ,00 0,00 nazionali ed internazionali DGN.21.SGE Spese di spedizione, trasporto e , ,00 0,00 facchinaggio DGN.21.SGE Compensi per i componenti delle , ,00 0,00 Commissioni di Collaudo DGN.21.SGE Oneri previdenziali a carico dell'ente per , ,00 0,00 incarichi professionali DGN.21.SGE Spese per prevenzione e protezione , ,00 0,00 (decreto legislativo n. 81/2008) DGN.21.SGE Spese di locomozione 781,56 781,56 0,00 DGN.21.SGE Oneri per arrotondamenti su pagamenti DGN.21.SGE Spese di pubblicità Legge 25 febbraio 1987, 2.070, ,00 0,00 n. 67 DGN.21.SGE Spese legali, di giudizio ed interessi passivi DGN.21.SGE Spese per l'attività di manutenzione , ,74 0,00 straordinaria correttiva e/o a guasto DGN.21.SGE Spese telefoniche , ,00 0,00 DGN.21.SGE Spese per sponsorizzazioni DGN.21.SGE Spese connesse per l'attività di gestione , , ,00 dell'ufficio per le relazioni con il pubblico - URP DGN.21.PER Spese per i contratti di somministrazione di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per i contratti di somministrazione di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per i contratti di somministrazione , ,00 0,00 di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per la gestione dell'asilo nido , ,00 0,00 DGN.21.SGE Spese per servizio navetta DGN Spese prestaz.profess. consul. tecn. scient. amm.vo e personale giornaliero Base San Marco - Malindi , ,00 0, , , ,00

21 Pagina: 21 di 65 Le previsioni degli altri capitoli tengono conto della normativa vigente in materia di contenimento della spesa pubblica. I capitoli del bilancio previsionale gestionale che afferiscono alla voce di bilancio Spese l acquisto di beni e servizi per il funzionamento dell Ente sono quelli della categoria 3. UPB CAPITOLO DESCRIZIONE Preventivo 2015 Preventivo 2016 Preventivo 2017 ASI.20.ORG Organismo indipendente di , , ,00 valutazione (art. 14 Dlegislativo n. 150 del ) DGN.21.SGE Spese postali , , ,00 DGN.21.SGE Spese per il servizio di conduzione, , , ,54 manutenzione e supporto operativo delle sedi ASI DGN.21.SGE Spese di ufficio, cancelleria, moduli e , , ,00 stampati, noleggio e manutenzione macchine per ufficio e att DGN.21.SGE Spese per illuminazione, , , ,00 riscaldamento ed acqua DGN.21.SGE Spese per traduzioni, interpretariato, , , ,00 incarichi speciali estranei all'ente DGN.21.SGE Spese per noleggi, manutenzione , , ,00 attrezzature e materiale informatico, acquisizione di servizi tecnic DGN.21.SGE Spese per le linee telefoniche per la , , ,00 trasmissione dei dati DGN.21.SGE Spese per manutenzione, noleggio ed , , ,95 esercizio di autovetture DGN.21.SGE Spese per assicurazioni e altri oneri , , ,00 patrimoniali DGN.21.SGE Spese per la fornitura e manutenzione 6.580, , ,00 di uniformi al personale addetto ai servizi DGN.21.SGE Oneri bancari connessi ai pagamenti 500,00 500,00 500,00 DGN.21.SGE Spese di rappresentanza 339,67 339,67 339,67 DGN.21.SGE Spese per collaborazioni in materia , , ,00 tecnico amministrativa DGN.21.SGE Spese per prestazioni professionali e , , ,00 collaborazioni di carattere tecnico e scientifico DGN.21.SGE Spese per la documentazione, la , , ,00 diffusione di informazioni e notizie riguardanti l'attività dell'ent DGN.21.SGE Spese per organizzazione e/o , , ,00 partecipazione a convegni e manifestazioni DGN.21.SGE Oneri connessi alla costituzione e partecipazione a Società, Consorzi e Fondazioni (decreto legislat DGN.21.SGE Spese per viaggi e trasferte per la , , ,00 partecipazione di estranei all'ente anche a comitati e commissio DGN.21.SGE Fitto di locali ed aree e per le sedi , , ,00 periferiche compresi gli oneri accessori DGN.21.SGE Spese per pulizia e giardinaggio , , ,00

22 Pagina: 22 di 65 UPB CAPITOLO DESCRIZIONE Preventivo 2015 Preventivo 2016 Preventivo 2017 DGN.21.SGE Spese per la vigilanza dei locali , , ,00 DGN.21.SGE Spese connesse con il deposito, il , , ,00 mantenimento e la tutela dei brevetti DGN.21.SGE Spese per accordi di cooperazione con , , ,00 Enti nazionali ed internazionali DGN.21.SGE Spese di spedizione, trasporto e , , ,00 facchinaggio DGN.21.SGE Compensi per i componenti delle , , ,00 Commissioni di Collaudo DGN.21.SGE Oneri previdenziali a carico dell'ente , , ,00 per incarichi professionali DGN.21.SGE Spese per prevenzione e protezione , , ,00 (decreto legislativo n. 81/2008) DGN.21.SGE Spese di locomozione 781,56 781,56 781,56 DGN.21.SGE Oneri per arrotondamenti su pagamenti DGN.21.SGE Spese di pubblicità Legge 25 febbraio 2.070, , , , n. 67 DGN.21.SGE Spese legali, di giudizio ed interessi passivi DGN.21.SGE Spese per l'attività di manutenzione , , ,74 straordinaria correttiva e/o a guasto DGN.21.SGE Spese telefoniche , , ,00 DGN.21.SGE Spese per sponsorizzazioni DGN.21.SGE Spese connesse per l'attività di , , ,00 gestione dell'ufficio per le relazioni con il pubblico - URP DGN.21.PER Spese per i contratti di somministrazione di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per i contratti di somministrazione di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per i contratti di , , ,00 somministrazione di lavoro a tempo determinato DGN.21.SGE Spese per la gestione dell'asilo nido DGN.21.SGE Spese per servizio navetta DGN Spese prestaz.profess. consul. tecn. scient. amm.vo e personale giornaliero Base San Marco - Malindi , , , , , ,46 Le spese per le prestazioni istituzionali per attività di ricerca e nel campo dei sistemi spaziali Le Spese per prestazioni istituzionali sono relative al General Budget dell ESA, al versamento nel fondo pensionistico dell ESA per il personale italiano che ha prestato servizio presso l ESA e che adesso è in quiescenza. I capitoli del bilancio previsionale gestionale che afferiscono alla voce di bilancio Spese per prestazioni istituzionali sono: