Gli andamenti delle gestioni pensionistiche pubbliche e i riflessi sulle variabili economiche. Prof. Alberto Brambilla

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1 Gli andamenti delle gestioni pensionistiche pubbliche e i riflessi sulle variabili economiche dal Sesto Rapporto sul Bilancio del Sistema Previdenziale Italiano a cura del Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali Prof. Alberto Brambilla Presidente Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali Martedì 2 aprile 2019 Salone del Risparmio

2 Dimensione del sistema previdenziale ANNI Costo totale delle prestazioni Totale entrate contributive Saldo Rapporto spesa totale / PIL 11,28 10,72 11,34 13,37 13,00 12,83 12,84 N dei lavoratori occupati N dei pensionati N delle pensioni N abitanti residenti in Italia N occupati per pensionato 1,287 1,360 1,376 1,354 1,417 1,435 1,452 N pensioni per pensionato 1,335 1,386 1,419 1,422 1,430 1,433 1,435 Rapporto abitanti / pensioni 2,631 2,531 2,522 2,607 2,638 2,630 2,61 Importo medio annuo pensione Importo corretto pro-capite PIL(valori a prezzi correnti in mln)

3 Il bilancio delle pensioni previdenziali (dati in milioni di ) 2015 Inc % su Pil 2016 Inc % su Pil 2017 Inc % su Pil Spesa pensionistica (al netto GIAS) , , ,83 GIAS x pubblici dipendenti, integrazioni al minimo e maggiorazioni sociali per dipendenti privati Spesa pensionistica netta da assistenza , , ,74 Tasse sulle pensioni Spesa pensionistica al netto delle tasse , , ,80 Entrate contributive Quota GIAS e GPT sulle entrate contributive Entrate al netto della quota GIAS e GPT Saldo tra entrate e uscite al lordo tasse Saldo tra entrate e uscite al NETTO tasse PIL : integrazioni al minimo 9,345 miliardi; maggiorazioni sociali 1,4 mld; GIAS dipendenti pubblici 9,170 mld. Tot. 19,915 mld 2016: integrazioni al minimo 8,83 miliardi; maggiorazioni sociali 1,37 mld; GIAS dipendenti pubblici 8,967 mld. Tot. 19,167 mld 2017: integrazioni al minimo 8,29 miliardi; maggiorazioni sociali 1,378 mld; GIAS dipendenti pubblici 9,613 mld. Tot. 19,281 mld

4 La spesa a carico della fiscalità generale (dati in milioni di euro) Quota GIAS (tabella 1 a) , , , ,00 Quota GIAS gestioni ex Inpdap (tab 1a nota 3) 7.553, , , ,18 Prestazioni assistenziali ( 1 ) , , , ,80 Esodati e varie 3.312, , , ,11 Totale interventi per oneri pensionistici/assist , , , ,09 Sgavi e altre agevolazioni contributive a sostegno gestioni, a carico Gias Oneri per il mantenimento del salario per inoccupazione a carico Gias , , , , , , , ,00 Oneri a sostegno della famiglia 3.856, , , ,00 Oneri a copertura ex contributi previdenziali (tbc) 656,00 622, Totale a carico della fiscalità generale , , , ,00 Incidenza della spesa assistenziale su quella pensionistica pura (al netto delle imposte) Spesa pensionistica netto tasse ma al lordo Gias pubblici e integrazioni al minimo (per memoria) 56,8% 59,89% 63,64% 65,19% , , , ,00 Contributo dello Stato per gestione statali , , , ,00 ( 1) il dato comprende le invalidità civili, indennità accompagnamento, pensioni e assegni sociali, pensioni di guerra, maggiorazioni sociali, quattordicesima e importo aggiuntivo; sono escluse le integrazioni al minimo perché sono pagate dalle singole gestioni interessate, anche se rifinanziate in parte dalla Gias.

5 NUMERO DELLE PRESTAZIONI ASSISTENZIALI Numero di prestazioni assistenziali Altre prestazioni assistenziali di cui integrazioni al minimo Totale pensioni assistite in % sul totale pensionati 51,86% 51,34% 51,08% 50,02% Totale pensioni in pagamento NUMERO DELLE PRESTAZIONI LIQUIDATE Totale prestazioni Prestazioni di natura previdenziale (46%) (49%) (47%) (50,3%) Prestazioni di natura assistenziale, (54%) totali (51%) (53%) (49,7%) Prestazioni di natura assistenziale MASCHI 43,34% 39,20% 43,30% 43,24% Prestazioni di natura assistenziale FEMMINE 56,66% 60,80% 56,70% 56,76% I dati in tabella si riferiscono alle prestazioni Inps con esclusione delle Gestioni ex Inpdap ed ex Enpals

6 Il bilancio previdenziale nel bilancio statale VOCI DI SPESA (in milioni) ANNO in % sul totale ANNO in % sul totale ANNO in % sul totale ANNO in % sul totale ANNO in % sul totale PENSIONI tab 1a ,21% ,18% ,22% ,34% ,30% SANITA ,44% ,44% ,38% ,55% ,53% Assistenza + inv. LTC + GIAS ,00% ,06% ,30% ,45% ,35% Prestazioni Temporanee ,91% ,89% ,41% ,71% ,47% Prestazioni INAIL ,27% ,20% ,20% ,22% ,06% Welfare Enti Locali ,18% ,17% ,18% ,19% ,30% Retrib. Dip. PA ,41% ,94% ,91% ,69% ,58% Spese funzionam ,08% ,82% ,19% ,90% ,77% Spese conto capitale ,05% ,28% ,03% ,93% ,82% INTERESSI ,47% ,01% ,18% ,01% ,82% Totale spesa prestazioni sociali ,00% ,95% ,69% ,46% ,01% TOTALE SPESE FINALI (6) % % % % % Totale entrate SALDO e incidenza sul PIL ,93% ,02% ,59% ,48% ,31% PIL serie SEC 2010/incidenza ,56% ,46% ,12% ,87% ,41%

7 ENTRATE DELLO STATO (dati i milioni di ) Tipologia Entrate/anni Entrate da contributi sociali (1) Entrate tributarie DIRETTE (3) Irpef ordinaria (imposta al lordo bonus 80 ) Irpef ordinaria (dal 2014 imposta al netto bonus 80 ) Ires Imposta sostitutiva (Isost) TERRITORIALI (3) Addizionale regionale Addizionale comunale Irap TOTALE entrate contributive e imposte dirette INDIRETTE (3) DEF altre Entrate (2) DEF Entrate totali Spesa totale per prestazioni sociali (per memoria) (1) Entrate contributive dalla produzione senza i trasferimenti da Stato e altri enti (tabella 1 a); (2) Calcolate per differenza dal resto delle altre entrate rispetto al totale entrate (non coincidono con DEF); contengono i contributi Inail (11,625 mld. nel 2016) e GPT (gestione prestazioni temporanee Inps pari per il 2016 a circa 20,8 miliardi)

8 Ipotesi intermedia con aumento del rapporto spesa PIL di 0,58%

9 Analisi dei redditi 2016 per tutte le persone fisiche sopra i da a da a ,52% 0,0874% 2,89% 0,13% 10,27% 0,89% Il 44,92% dei cittadini paga solo il 2,82% (AL NETTO del bonus) mentre l 12,09% ne paga ben il 57,11% da a ,25% 17,85% da a ,74% 20,59% da a ,84% 28,57% da a ,23% 14,42% fino a ,82% 44,92% 0% 10% 20% 30% 40% 50% % imposta versata al netto bonus % contribuenti

10 Reddito complessivo in euro Analisi degli ultimi 9 anni delle dichiarazioni IRPEF per scaglioni di reddito Confronto Irpef media 2008 e Differenze Numero contribuenti Ammontare Irpef media Numero contribuenti Ammontare Irpef media Numero contribuenti Numero versanti Ammontare zero od inferiore da 0 a Fino a compresi negativi da a da a da a da a da a da a da a (*) sopra i TOTALE (*) Per il 2008 ed il 2009 il dato è riferito ai redditi superiori a Euro

11 I 5 e 10 anni delle passate legislature (dati in milioni di euro ove non specificato) Anni / /2018 Spesa sociale a carico della fiscalità generale , incremento 5,3% annuo Deficit annuo * Interessi sul debito ,1 miliardi Risparmi interessi sul debito dal massimo del 2012 Spostamento data pareggio di bilancio DEF o NADEF ** Governo Spostamento data pareggio di bilancio DEF o NADEF ** Berlusconi/Tremoni da 8maggio2008 a 16 novembre 2011 DEF. dal 2011 al Letta 28april2013 a 21febb2014 DEF. dal 2013 al 2016 dal 2016 al 2017 NADEF NADEF dal 2017 al 2018 DEF. dal 2018 al 2019 DEF. dal 2019 al 2020 Gentiloni Padoan fino a 1giu18 deficit 0,25% nel 2020 Conte Tria da 1giu18 NADEF 2018, deficit (2,4%) 2,04 deficit 2.04 PIL Deficit/Pil (in verde governo Gentiloni) -5,20-4,45-3,67-2,93-2,95-3,02-2,68-2,46-2,30-1,61-0,81 Debito pubblico Rapporto debito pubblico/p 102, , , , , , , , , , ,085 ** Fonte: Servizio Bilancio e Studi, Senato della Repubblica Monti/Grilli dal 16novembre 2011 al 27 aprile 2013 Renzi-Padoan dal 22 febb 2014 al 12 dic 2016 * Dati DEF 2017 e 2018; La media del deficit dal 2008 al 2017 è 50,08 miliardi l'anno; cifre in blu sono interpolazioni; in viola sono stime 10 anni

12 Quota 100 e gli altri canali di pensionamento: opportunità e criticità Dott.ssa Michaela Camilleri Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali Martedì 2 aprile 2019 Salone del Risparmio

13 Le principali novità per il pensionamento «anticipato» Quota100 Misura sperimentale anni d età e 38 anni di contributi Nessuna penalizzazione diretta Pensione anticipata Misura sperimentale Blocco dell indicizzazione alla speranza di vita del requisito contributivo: 42 anni e 10 mesi per gli uomini e 41 e 10 mesi per le donne (41 anni per i precoci) Opzione donna Proroga per il anni d età per le dipendenti (59 le autonome) e 35 anni di contributi maturati entro il 31/12/2018 Applicazione del metodo di calcolo contributivo

14 Numero di richieste Quota Data di apertura domande 29 gennaio 2019 Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

15 La ripartizione territoriale delle richieste Quota 100 Richieste ogni abitanti NORD CENTRO SUD 1,38 1,76 1, NORD CENTRO SUD 18/02/ /02/ /03/ /03/2019 Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

16 La ripartizione territoriale delle richieste Quota 100 vs pensioni di anzianità RICHIESTE QUOTA 100 al 25/03/2019 PENSIONI DI ANZIANITA al 31/12/2017 SUD 39,65% NORD 31,74% SUD 21,20% NORD 48,40% CENTRO 28,61% CENTRO 29% Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps e Sesto Rapporto sul Bilancio del Sistema Previdenziale Italiano

17 La classifica delle richieste per regione Numero assoluto richieste Numero di richieste ogni abitanti VALLE D'AOSTA MOLISE TRENTINO BASILICATA UMBRIA FRIULI LIGURIA MARCHE ABRUZZO CALABRIA SARDEGNA PIEMONTE TOSCANA EMILIA ROMAGNA VENETO PUGLIA CAMPANIA SICILIA LAZIO LOMBARDIA TRENTINO 1,14 LOMBARDIA 1,22 VENETO 1,45 PIEMONTE 1,46 EMILIA ROMAGNA 1,55 CAMPANIA 1,59 FRIULI 1,61 UMBRIA 1,64 VALLE D'AOSTA 1,75 LAZIO 1,82 PUGLIA 1,84 TOSCANA 1,85 LIGURIA 1,94 MARCHE 1,98 SICILIA 2,01 CALABRIA 2,05 ABRUZZO 2,34 BASILICATA 2,41 SARDEGNA 2,49 MOLISE 2,70-0,50 1,00 1,50 2,00 2,50 3,00 Dati aggiornati al 25 marzo 2019 Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

18 A quale gestione appartengono i lavoratori richiedenti? Gestione Separata 106 Spettacolo e Sport 366 Coltivatori Diretti Coloni Mezzadri Fondi Speciali Cumulo Commercianti Quasi il 35% delle richieste totali arriva dai DIPENDENTI PUBBLICI Artigiani Gestione Pubblica Lavoratori Dipendenti Dati aggiornati al 25 marzo 2019 Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

19 L analisi anagrafica delle richieste Richieste per fascia d età Richieste per genere 50% 45% 40% 35% 30% 33,61% 46,05% 80% 70% 60% 50% 73,22% 25% 20% 15% 10% 5% 20,34% 40% 30% 20% 10% 26,78% 0% Fino a 63 anni Da 63 a 65 anni Oltre 65 anni 0% Donna Uomo Dati aggiornati al 25 marzo 2019 Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

20 Le richieste di pensionamento «anticipato» Misura Quota 100 Opzione donna N richieste Nord Centro Sud ,7% 28,6% 39,7% % 17% 26% Anticipata 47% 18% 35% Totale Per opzione donna e pensione anticipata gli ultimi dati disponibili sono aggiornati al 7 marzo Fonte: elaborazione Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali su dati Inps

21 Il sistema di welfare complementare in Italia: focus previdenza complementare dal Sesto Rapporto sul Bilancio del Sistema Previdenziale Italiano a cura del Centro Studi e Ricerche Itinerari Previdenziali Alessandro Bugli CSR Itinerari Previdenziali Studio Legale Taurini & Hazan Martedì 2 aprile 2019 Salone del Risparmio

22 La spesa privata per il welfare complementare e integrativo 2017 (rilevazioni CSR Itinerari Previdenziali dati in miliardi di Euro) FONDI PENSIONE 14,8 Dato 2016: 14,2 SPESE PER CURE 40,8 Dato 2016: 35,8 LTC 10,7 Dato 2016: 8,9

23 Previdenza complementare: gli iscritti ai fondi pensione dicembre 2018 (in milioni dato COVIP) fondi NEGOZIALI 3 fondi APERTI 1,4 PIP 3, % su dic ,4 % su dic ,5 % su dic 2017

24 Previdenza complementare: risorse destinate alla prestazioni - dicembre 2018 (in miliardi dato COVIP) fondi NEGOZIALI 50,4 fondi APERTI 19,6 PIP 30,8 + 2% su dic ,5% su dic ,5% su dic 2017

25 L Italia della previdenza complementare iscrizioni doppie (dato COVIP)

26 L Italia della previdenza complementare Iscritti uomini e donne per fasce di età (dato COVIP)

27 L Italia della previdenza complementare Iscritti per territorio (dato COVIP)

28 Il rapporto patrimonio dei fondi pensione e PIL nei Paesi OCSE e non OCSE, 2017 Una crescita c è, ma è ancora lenta Se l Italia fosse un Paese non OCSE

29 I modelli di tassazione nei Paesi OCSE