GUIDA PRATICA PER GLI OPERATORI DEI PATRONATI

Transcript

1 GUIDA PRATICA PER GLI OPERATORI DEI PATRONATI Introduzione La presente guida ha lo scopo di permettere agli addetti dei patronati di assistere gli iscritti al fondo, o potenziali tali, e di acquisire le competenze indispensabili sulle pratiche più ricorrenti dei nostri aderenti. In tal senso la guida è stata organizzata in quattro sezioni: - il primo riservato a diverse pratiche operative, partendo dalle adesioni e dal recupero delle credenziali di accesso al proprio account personale sul sito web del Fondo; - il secondo riservato esclusivamente alla fase delle prestazioni (riscatto, anticipazioni e trasferimenti); - il terzo riguardante le omissioni contributive e le pratiche concernenti il fallimento del datore di lavoro ; - infine un ultima sezione che tratta l importante e complesso argomento della gestione delle risorse finanziarie. I contatti con Byblos: Al fine di agevolare i contatti tra patronati e Byblos è stato inoltre riservato all interno del sito uno spazio dedicato esclusivamente per gli addetti dei patronati e un indirizzo patronati@fondobyblos.it. Tale contatto riceverà quesiti specifici posti dagli iscritti o potenziali tali e per cui il patronato farà da tramite e riceverà risposte in forma prioritaria rispetto gli altri contatti . Per quanto riguarda i contatti telefonici il numero dedicato ai patronati è il seguente: (dal lunedì al venerdì dalle 10 alle 13 e dalle 14 alle 16). Sottolineiamo quindi l importanza per il patronato e anche per l iscritto di poter accedere al proprio account personale sul sito web del fondo Ogni aderente al fondo pensione Byblos ha diritto infatti ad accedere al proprio account personale tramite username (il proprio codice fiscale) e password e da qui usufruire di diversi servizi ed effettuare varie pratiche. I successivi capitoli illustrano le diverse pratiche inoltrabili al Fondo, secondo la procedura online, pur restando sempre possibile la compilazione su cartaceo come meglio spiegato in seguito e pur con i limiti che questa modalità presenta. 1

2 INDICE SEZIONE I Dalle adesioni al controllo dei versamenti della azienda... Pag. 3 SEZIONE II LE PRESTAZIONI.Pag. 30 SEZIONE III OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO.Pag. 49 SEZIONE IV LA GESTIONE FINANZIARIA DI BYBLOS Pag. 57 2

3 Guida pratica per gli operatori dei patronati Sezione I dalle adesioni al controllo dei versamenti della azienda 1. ADESIONI INDICE: 2. Accesso all area Riservata e Recupero Password 3. Procedura di MODIFICA del COMPARTO (Switch) 4. Procedura per il CAMBIO dell ALIQUOTA CONTRIBUTIVA 5. Procedura di MODIFICA del RECAPITO 6. Procedura per la SCELTA del BENEFICIARIO 7. Procedura per i VERSAMENTI UNA TANTUM 8. Controllo dei VERSAMENTI AZIENDA 3

4 INFO SU ADESIONI AL FONDO L adesione a BYBLOS è volontaria. Questo significa che si è liberi di scegliere se aderire o meno a BYBLOS. L azienda presso cui si è occupati aderisce obbligatoriamente al Fondo una volta che il lavoratore ha formalmente manifestato la volontà di aderire. La disciplina di adesione prevede due diverse modalità operative: Adesione esplicita Se si è un lavoratore neoassunto, si ha sei mesi di tempo per manifestare la volontà di adesione (ed eventualmente il dissenso, tramite il modello TFR2 che l azienda deve consegnare al lavoratore). Entro sei mesi dalla data di assunzione il lavoratore deve quindi manifestare la sua volontà di aderire a Byblos o quella di mantenere il TFR in azienda; questa seconda scelta è comunque reversibile, si può quindi decidere di aderire in un secondo momento. Adesione tacita Se nei sei mesi successivi alla data di assunzione il lavoratore non ha manifestato alcuna volontà (né di adesione né di non adesione), il TFR viene trasferito sul conto individuale aperto presso Byblos. In ogni caso, 30 giorni prima della scadenza dei sei mesi, il datore di lavoro deve comunicare il fondo pensione cui verrà devoluto il suo TFR in caso di silenzio-assenso. Per iscriversi a Byblos il lavoratore deve compilare il Modulo d Adesione (che si trova nella sezione modulistica nella home page del sito web del Fondo) e, dopo aver preso visione dello Statuto, della Nota Informativa (comprensiva di Documento sulle Anticipazioni, Documento sulle Rendite e Documento sul Regime Fiscale) e del Progetto Esemplificativo Standardizzato, deve presentarlo all Ufficio del Personale della sua azienda al fine di completare la compilazione del modulo stesso. In caso di assistenza per l adesione e al fine di ottenere informazioni più dettagliate sulle procedure, sul versamento dei contributi e l investimento finanziario di questi l operatore assieme al lavoratore può sempre contattare il fondo ai numeri telefonici dedicati o scrivendo una mail all indirizzo di posta elettronica riservato al patronato o a adesioni@fondobyblos.it. 4

5 INFO SU ADESIONI AL FONDO Il modulo di adesione va stampato in triplice copia in modo che una resti al lavoratore, una alla azienda e l ultima venga spedita al fondo. Dopo la spedizione del modulo di adesione al fondo, il lavoratore riceverà una lettera di benvenuto con le credenziali di accesso alla propria posizione online sul sito web del fondo. L adesione ha un costo una tantum di 5,16 euro. La quota associativa al fondo è stabilita ogni anno dalla assemblea del fondo e per il 2012 è pari a euro l anno che verranno prelevate sui primi contributi versati al fondo. Al momento della adesione al fondo il lavoratore deve scegliere: 1. la percentuale personale di contributo da versare al fondo (qualora non faccia la scelta si applicherà la percentuale minima prevista dal ccnl di lavoro); 2. il comparto di investimento. Al momento il Fondo ha 3 comparti di investimento, bilanciato, garantito e dinamico. Se il lavoratore non fa la scelta del comparto di investimento, i contributi verranno versati nel comparto bilanciato (per le caratteristiche dei comparti di investimento vedi la sezione dedicata presente nella nota informativa). Al momento della iscrizione il lavoratore può scegliere un beneficiario cui destinare la propria posizione in caso di premorienza (per procedure e norme che regolamentano beneficiari e eredi legittimi della posizione in caso di premorienza vedi capitolo procedura per la scelta del beneficiario). Adesione lavoratori con contratti c.d. atipici o intermittenti Segnaliamo che dall aprile 2014 è possibile l iscrizione al Fondo (utilizzando il modulo di adesione D presente nella sezione modulistica del sito) anche di lavoratori con le seguenti tipologie contrattuali: - Lavoratori con contratto a tempo determinato anche inferiore ai 6 mesi; - Lavoratori con contratto intermittente o a chiamata; - Lavoratori con contratto di prestazione d opera o di collaborazione di cui agli articolo 61 e seguenti del d.lgs 276/03 e successive modificazioni ove siano ricompresi e regolati dalla contrattazione di settore. Facciamo notare che tali lavoratori possono iscriversi al Fondo anche senza il versamento del TFR 5

6 Procedura di adesione ON LINE Il Fondo ha sviluppato assieme al service amministrativo la nuova versione on line dell adesione al Fondo. La procedura da seguire è la seguente: 1) Effettuare la registrazione come nuovo utente Indicare i dati richiesti nella fase di registrazione Terminata la registrazione viene visualizzato un codice di sicurezza (che si consiglia di stampare) che verrà utilizzato con l di conferma 6

7 PROCEDURA DI ADESIONE 2) Confermare la registrazione seguire le istruzioni riportate nell di conferma «Egregio Sig.. Per completare con successo la fase 2 della registrazione ai servizi interattivi di Fondo Byblos clicca qui Ti ricordiamo di completare questa attività entro 3 giorni dal ricevimento della presente mail. In caso contrario sarà necessario rieseguire nuovamente la procedura di registrazione ripartendo dalla fase 1. Ti ricordiamo di conservare e memorizzare il codice di sicurezza visualizzato al termine della fase 1 della procedura di registrazione. Ti servirà per confermare la registrazione. Cordiali saluti Fondo Pensione Byblos» RIPORTARE IL CODICE DI SICUREZZA E CONFERMARE LA REGISTRAZIONE 7

8 PROCEDURA DI ADESIONE 3) Terminata la fase di registrazione è possibile procedere con l adesione a BYBLOS 8

9 PROCEDURA DI ADESIONE 4) Il sistema richiede di effettuare l accesso con le credenziali della registrazione Al momento del primo accesso viene poi richiesto di modificare la password per completare l accesso. Al termine di ciò il sistema conferma la preregistrazione con successo e consente di effettuare l adesione Per completare la procedura di adesione OCCORRE poi cliccare su adesione, quindi è necessario seguire le istruzioni del modulo. A questo punto si apre la finestra di compilazione on line del modulo di adesione speculare a quello cartaceo. N.B. In calce al modulo vi è il riferimento del patronato che si sta occupando dell adesione. A questo punto si completano i dati di spettanza del dipendente e di competenza della azienda. Quindi si clicca il pulsante conferma e comparirà una maschera di riepilogo dei dati confermare e poi una maschera che rammenta come procedere (stampare il modulo cliccando sulla icona che apparirà, firmarlo, consegnarlo al datore di lavoro che dovrà timbrarlo e restituirlo al lavoratore). 9

10 PROCEDURA DI ADESIONE Nel modulo di adesione si evidenzia l importanza di indicare oltre ai dati obbligatori (FONDAMENTALE ovviamente la firma del modulo senza la quale si ha il rigetto immediato del modulo stesso): 1. Il numero di cellulare per poter chiamare l associato ove serva 2. Indirizzo se disponibile per essere inseriti nelle liste di invio newsletter di Byblos e essere aggiornati e raggiunti dal fondo 3. Scelta in merito al TFR da versare al Fondo 4. Scelta in merito al contributo da versare a carico del lavoratore 5. Scelta in merito al comparto di investimento (se non viene indicato il comparto il regolamento di Byblos prevede il versamento nel comparto Bilanciato). 10

11 APPUNTI su procedura di ADESIONE 11

12 Accesso all area riservata e recupero password STEP 1 l operatore del patronato comunica all iscritto che le credenziali di accesso al proprio account, username (che corrisponde al codice fiscale) e password, si trovano nella lettera di benvenuto inviata al momento dell adesione al fondo, [1] il quale le inserisce negli appositi campi presenti in basso a destra sul sito dedicato all accesso degli aderenti [2]. 1 Verifica 1 - Può accadere che l iscritto abbia perso la password o non riesca più ad accedere con la password iniziale, in tal caso l operatore spiega all aderente che tale password ha validità per un solo ingresso e al momento del primo accesso è necessario modificarla con una nuova password scelta dall aderente. 2 STEP 2 E necessario fare presente all iscritto che desideri accedere al proprio account che in caso di mancato accesso per più di 90 giorni, per ragioni di sicurezza, la password scade. È quindi necessario procedere al recupero. 12

13 Accesso all area riservata e recupero password 1 Recupero della password: Elenchiamo di seguito i passi che l operatore suggerisce all aderente per recuperare la password: STEP 1 Accedere alla homepage del nostro sito STEP 2 Cliccare sul link Hai dimenticato la password (nel lato destro della homepage sotto la voce area riservata ). [1] Si accede così alla procedura di recupero che richiede di inserire: il proprio username (codice fiscale dell aderente in carattere maiuscolo). il numero di iscrizione al fondo Byblos (si trova scritto sulla comunicazione periodica inviata all iscritto). Qualora non si possegga il numero di iscrizione al Fondo, questo si può richiedere al Fondo via mail o all indirizzo riservato ai patronati, patronati@fondobyblos.it o a info@fondobyblos.it indicando le proprie generalità, il codice fiscale e allegando copia di un documento di riconoscimento valido. un indirizzo , al quale il server provvederà ad inviare la nuova password. [2 e 3] Verifica 1 l operatore fa presente all aderente che anche in questo caso la password ricevuta è valida per un solo accesso, è quindi necessario modificarla con una nuova password scelta dall aderente.[4]. Verifica 2 Nel caso in cui, effettuata la procedura di recupero sopra menzionata, emergano problemi di natura tecnica il ds può consigliare all aderente di contattare il fondo all indirizzo info@fondobyblos.it

14 APPUNTI su accesso e recupero password 14

15 Procedura di modifica del comparto (switch) STEP 1 L operatore del patronato comunica all aderente la possibilità di collocare la sua posizione in tre diversi profili di investimento: garantito, bilanciato e dinamico. L adesione ad un comparto non è comunque definitiva ma successivamente modificabile (vedi anche regolamento multicomparto, in sezione modulistica sito web fondo ). 1 Verifica 1 Per poter avviare la procedura di modifica del comparto l operatore deve verificare che l aderente non abbia cambiato comparto nell anno precedente. È necessario che sia trascorso almeno un anno tra un cambiamento di comparto e quello successivo. In caso contrario il sistema non permetterà di procedere, restituendo la seguente schermata: [1]. Verifica 2 L operatore verifica che non si tratti del caso di modifica del comparto in seguito a conferimento tacito del TFR. In tal caso è data facoltà all aderente di modificare il comparto senza necessità di aspettare il periodo minimo di permanenza di un anno. Costi e normativa STEP 2 per le operazioni di switch del comparto l operatore avverte l aderente che il costo previsto è di 10 euro in occasione di ciascuna riallocazione, ad eccezione della prima. N.B.: L aderente dovrà attendere due mesi dal mese della richiesta di switch per poter chiedere una qualsiasi erogazione (anticipazione, riscatto totale o parziale, prestazioni in capitale, trasferimento). 15

16 Procedura di modifica del comparto (switch) 2 STEP 3 L operatore procede a spiegare all aderente come modificare il proprio comparto dal proprio account personale: accedere alla propria pagina on-line cliccare sul link switch profilo investimento (lato sinistro della pagina web) [2] selezionare Scegli di cambiare la contribuzione passata e futura e cliccare su continua [3] selezionare il comparto desiderato e cliccare su continua [4] Terminare l operazione cliccando su CONFERMA e procedere con lo Step 4. 3 STEP 4 L operatore avverte l aderente che per completare la procedura di modifica del comparto è necessario: stampare il modulo online cliccando sulla icona stampa che verrà visualizzata nell ultima schermata della compilazione online del modulo stesso. Senza modulo cartaceo quello online resterà sospeso e lo switch non verrà operato. Il modulo cartaceo deve essere inviato tramite raccomandata a.r. presso: Fondo Pensione Byblos Via Oslavia Roma. 4 16

17 Procedura di modifica del comparto (switch) STEP 5 L operatore comunica all aderente le tempistiche necessarie affinché la modifica del comparto venga effettuata. Sono stabilite quattro finestre all anno per effettuare un cambio comparto. È quindi necessario che la richiesta pervenga al fondo entro e non oltre la scadenza prefissata per ciascuna finestra. La posizione individuale sarà riallocata nel nuovo comparto indicato dall aderente entro i due mesi successivi, secondo la tabella sotto riportata. STEP 6 È sempre utile suggerire all aderente di consultare per maggiori dettagli il regolamento multicomparto, scaricabile online dalla sezione modulistica del nostro sito. Termine ultimo di ricevimento della domanda da parte del fondo Data cambio comparto Valore quota di effettuazione dello switch 15/1 di ciascun anno 28/2 di ciascun anno 28/2 15/4 di ciascun anno 31/5 di ciascun anno 31/5 15/7 di ciascun anno 31/8 di ciascun anno 31/8 15/10 di ciascun anno 30/11 di ciascun anno 30/11 17

18 APPUNTI su procedura di modifica del comparto (switch) 18

19 Procedura per il cambio dell aliquota contributiva STEP 1 Qualora l aderente decida di modificare l aliquota contributiva che versa al fondo L operatore suggerirà di intraprendere la seguente procedura (dopo avergli fatto prendere visione del regolamento per i versamenti aggiuntivi reperibile sotto la sezione modulistica del sito web del fondo) accedere alla propria pagina on-line cliccare sul link modifica aliquota (lato sinistro della pagina web) [1] inserire la percentuale di contribuzione base (prevista dal contratto di lavoro) e la percentuale di contribuzione aggiuntiva (a scelta dell aderente) [2] cliccare infine su modifica. 2 1 STEP 2 Per completare la procedura di modifica dell aliquota, l aderente dovrà inoltre stampare il modulo online appena compilato [3] e inviarlo tramite raccomandata con ricevuta di ritorno a: Fondo Pensione Byblos Via Oslavia Roma 3 19

20 Procedura per il cambio dell aliquota contributiva STEP 3 L operatore avverte quindi l aderente relativamente alle tempistiche che è utile conoscere in caso di richiesta di variazione dell aliquota. Come per la procedura di cambio del comparto, sono stabilite quattro finestre all anno per effettuare un cambio aliquota. È quindi necessario che la richiesta pervenga al fondo entro e non oltre la scadenza prefissata per ciascuna finestra. L aliquota contributiva versata verrà modificata entro i due mesi successivi, secondo la seguente tabella. Termine ultimo di ricevimento della domanda da parte del fondo Data operatività variazione aliquota 28/29 febbraio di ciascun anno Aprile di ciascun anno 31/5 di ciascun anno Luglio di ciascun anno 31/8 di ciascun anno Ottobre di ciascun anno 30/11 di ciascun anno Gennaio di ciascun anno 20

21 APPUNTI su procedura cambio dell aliquota contributiva 21

22 Procedura di modifica del recapito L aderente accedendo al proprio account online può inoltre segnalare eventuali cambi di recapito, al quale desidera ricevere le comunicazioni da parte del fondo pensione Byblos o effettuare anche delle integrazioni nei recapiti es. inserire la propria . STEP 1 L operatore suggerisce all aderente di modificare il recapito come segue: 1 accedere alla propria pagina on-line cliccare sul link modifica recapito (lato sinistro della pagina web) [1] immettere il nuovo recapito [2 / 1] e cliccare su copia l indirizzo di residenza [2 / 2] cliccare quindi su modifica [2 / 3] 2 Verifica 1 - E necessario verificare che l aderente completi la procedura di modifica del recapito stampando il modulo di variazione recapito che fungerà da ricevuta di avvenuta operazione. 22

23 APPUNTI su Procedura di modifica del recapito 23

24 Procedura per la scelta del beneficiario L aderente al fondo pensione Byblos può assegnare ad uno o più beneficiari il diritto, nel caso di premorienza, a subentrare nella propria posizione. La scelta del beneficiario può avvenire al momento dell adesione al fondo oppure in seguito. E importante sottolineare che i beneficiari subentrano completamente agli eventuali eredi legittimi. L operatore avverte l aderente che nel caso in cui non designi un beneficiario subentreranno i legittimi eredi, secondo quanto stabilito dal codice civile. Il beneficiario scelto può essere una persona fisica o un ente giuridico, è possibile inoltre designare più di un beneficiario. STEP 1 L operatore spiega all aderente la procedura che deve seguire per segnalare il o i beneficiari o eventualmente modificare quelli già comunicati al fondo, o anche eventualmente annullarle: accedere alla propria pagina on-line cliccare sul link beneficiari [1] cliccare su modifica [2] per inserire, cancellare o aggiungere i beneficiari prescelti. [3] STEP 2 Per completare la procedura di selezione dei beneficiari è inoltre necessario stampare il modulo online appena compilato e inviarlo tramite raccomandata con ricevuta di ritorno a: Fondo Pensione Byblos - Via Oslavia Roma. 24

25 APPUNTI su procedura per la scelta del beneficiario 25

26 Procedura per i versamenti una tantum STEP 1 Qualora l aderente desideri versare un contributo una tantum al fondo, l operatore può suggerirgli di operare il versamento, dopo avergli fatto visionare il regolamento per i versamenti aggiuntivi una tantum, reperibile nella sezione modulistica del sito web del fondo, attraverso la seguente procedura: accedere alla propria pagina on-line cliccare sul link contributo una tantum [1] viene richiesto di immettere l importo del contributo, il codice IBAN del fondo pensione Byblos e la data valuta con cui è stato effettuato il bonifico [2] cliccare infine su modifica. [3] STEP 2 Per completare la procedura di notifica del versamento una tantum è inoltre necessario ricordare all aderente di stampare il modulo che ha compilato online e inviarlo al fondo tramite raccomandata con ricevuta di ritorno a: Fondo Pensione Byblos Via Oslavia Roma. 26

27 APPUNTI su versamenti una tantum 27

28 Controllo versamenti azienda Qualora un lavoratore si rechi dal patronato per verificare la correttezza dei versamenti della azienda presso cui lavora o lavorava, queste sono le procedure (VEDI ANCHE LA SEZIONE III OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTI AZIENDA ): Il fondo segnala assieme alla comunicazione periodica inviata annualmente verso aprile/maggio, il mancato versamento di contributi o un errore nella trasmissione dei dati relativi a questi da parte della azienda e che spesso può portare a un mancato investimento dei contributi stessi. Il lavoratore quindi deve andare dal patronato preferibilmente con una copia della comunicazione periodica ricevuta dal fondo e una copia della lettera di omissioni e/o errori contributivi inviata dal fondo. L operatore del patronato confronterà quindi con gli uffici del fondo tramite mail (contribuzione@fondobyblos.it) o contatto telefonico ( dal lunedì al venerdì dalle 10 alle 13 e dalle 14 alle 16) il contenuto della lettera di omissioni e/o errori contributi. E importante che il lavoratore controlli i versamenti che gli vengono comunicati dal fondo anche con quanto vede espresso nei propri cedolini paga. Il fondo non è infatti a conoscenza dei cedolini paga del lavoratore e solo un confronto cedolini/estratto conto del fondo può portare a un controllo efficace. Facciamo notare che nella comunicazione periodica non appare l ultimo trimestre dell ultimo anno in quanto i contributi vengono versati nel mese di gennaio (ricordiamo che i versamenti al fondo sono trimestrali per quanto riguarda i contributi a carico azienda/lavoratore e semestrali per la quota di TFR, anche se l azienda può versare la quota di TFR se vuole, trimestralmente). Nell immagine in alto a titolo di esempio uno degli specchietti riepilogativi dei versamenti presenti nella comunicazione periodica del fondo Byblos. 28

29 APPUNTI su controllo versamenti azienda 29

30 Guida pratica per gli operatori dei patronati SEZIONE II LE PRESTAZIONI 1. L ANTICIPAZIONE 2. IL RISCATTO 3. IL TRASFERIMENTO INDICE: 30

31 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Che cos è? La possibilità di ottenere una quota delle risorse accumulate nel fondo pensione per far fronte a determinati bisogni dell iscritto Per quali motivazioni posso richiederla? Per spese sanitarie, per terapie e interventi straordinari Per acquisto prima casa (per sé o per i figli) e interventi di ristrutturazione della propria abitazione Per ulteriori esigenze dell iscritto Quanto posso richiedere? Fino al 75% della posizione accumulata per anticipazioni sanitarie e acquisto o ristrutturazione prima casa (dopo 8 anni di iscrizione a forme pensionistiche complementari per anticipo acquisto prima casa o ristrutturazione) Fino al 30% della posizione accumulata per ulteriori esigenze (dopo 8 anni di iscrizione a forme pensionistiche complementari) 31

32 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Fase pre-invio domanda STEP 1 Verifiche precedenti alla compilazione della pratica. Il lavoratore si reca dal PATRONATO e gli dice che vuole richiedere una anticipazione al fondo. Verifica 1- L operatore del patronato, tramite le credenziali di accesso all area riservata del sito (lo username è il codice fiscale dell iscritto, vedi poi procedura recupero password), verifica a quali anticipazioni può accedere l iscritto. In tal senso controlla nella pagina anagrafica dell iscritto innanzitutto da quanti anni è iscritto al fondo il lavoratore. Se è iscritto da almeno 8 anni può richiedere al fondo tutte e tre le tipologie di anticipazione. Se non è iscritto da almeno 8 anni può richiedere solo l anticipazione per motivi sanitari. 1 Verifica 2 - Altra cosa che l operatore deve verificare è se l iscritto abbia cessioni del 5 in attivo. Lo può verificare sempre sulla pagina anagrafica dell iscritto [1]. Qualora abbia una cessione del 5 l operatore avvisa l iscritto che in questo caso può richiedere l anticipazione al fondo, ma la sua posizione è vincolata a garanzia del credito da questi operato con la finanziaria. Si può attivare immediatamente solo l anticipazione per motivi sanitari e comunque anche in questo caso 1/5 di quanto destinato ad anticipazione resta a garanzia della società finanziaria. L operatore può verificare con l iscritto se la cessione del 5 attivata è ancora in essere e a quanto ammonta. Negli altri casi l operatore informerà l iscritto che una volta che il fondo riceverà la domanda di anticipazione quest ultimo prenderà contatti con la finanziaria (tramite lettera inviata per conoscenza anche all iscritto), per sapere se la cessione del 5 è ancora attiva e nel caso a quanto ammonta il credito e per verificare con la finanziaria, solo dietro il benestare di questa, se possibile erogare l anticipazione. Qualora la finanziaria invii al fondo la liberatoria si potrà procedere al corso della pratica. 32

33 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Fase pre-invio domanda STEP 2 Ammontare anticipazione a disposizione e compilazione modulo - Una volta che l operatore ha verificato che il lavoratore può effettuare una anticipazione, tramite il tasto richiesta anticipazione può già comunicare al lavoratore qual è la cifra a sua disposizione. L operatore comunica al lavoratore anche che l anticipazione ha un costo, previsto dalla NI (Nota Informativa), pari a 20 euro. Tempi erogazione anticipazione: L operatore comunica quindi che i tempi per l erogazione della anticipazione sono di 60/90 gg. dall arrivo della pratica presso gli uffici del fondo. Quindi il l operatore compila online il modulo di anticipazione. Nelle schermate di inserimento dati, qualora ci fossero delle incongruenze o dei dati errati, questi vengono segnalati e non è possibile andare avanti nella compilazione del modulo. STEP 3 - Fase stampa modulo, firma e invio al fondo tramite raccomandata a.r.: alla fine della compilazione online del modulo, nell ultima schermata verrà visualizzata l opzione di stampa. L operatore dovrà quindi effettuare la stampa del modulo stesso, farne firmare in originale una copia al lavoratore, effettuare per sicurezza una fotocopia del modulo firmato e inviare l originale per raccomandata a.r. alla sede del fondo (Via Oslavia Roma). Il mancato invio della copia cartacea del modulo non consente il completamento della pratica. 33

34 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Fase pre-invio domanda Documentazione allegata al modulo di anticipazione: A parte l anticipazione per ulteriori esigenze (quella del 30%), negli altri due casi va inviata anche la documentazione allegata (per i dettagli vedi le istruzioni per la compilazione modulo e il documento sulle anticipazioni che si trova sempre nella sezione modulistica). In sintesi, i documenti fondamentali da allegare sono: Anticipazioni per motivi sanitari: far firmare dal medico di famiglia o Asl il cd. facsimile allegato al documento di anticipazione e inviare la fattura o il preventivo delle spese su carta intestata (successivamente il lavoratore invierà la fattura) Anticipazione per acquisto prima casa: invio di copia del rogito o dell atto di compromesso dell acquisto casa. Deve inoltre essere chiaro che si tratti di acquisto prima casa (in genere nel rogito o atto di compromesso è specificato). Se l acquisto è effettuato per i figli deve essere inviata copia del certificato di stato di famiglia che attesti il rapporto di parentela. Anticipo per ristrutturazione casa: invio rogito attestante la proprietà della casa e il fatto che si tratti di prima casa e preventivo spesa lavori fatture dei lavori svolti. 34

35 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Fase post-invio domanda Tempi di attesa: Una volta inviata la domanda il lavoratore deve attendere 60/90 gg (vedi documento sulle anticipazioni sito web fondo, sezione modulistica) per l erogazione del pagamento. IL DISINVESTIMENTO DELLA CIFRA DESTINATA AD ANTICIPAZIONE: Il lavoratore con l operatore può verificare online lo stato di avanzamento della pratica. Cliccando su posizione, [1] nella parte riservata del sito, pagina del lavoratore, a cui si accede con le usuali credenziali (username è il codice fiscale del lavoratore), l operatore può verificare la data di disinvestimento della cifra destinata a pagamento. Dal giorno del disinvestimento della cifra trascorrono 40/45 gg circa prima dell effettuazione dei pagamenti (es. un disinvestimento di anticipazione effettuato il 30 aprile verrà posto a pagamento intorno al 10/15 giugno). Il disinvestimento in genere avviene 30 gg dopo l arrivo della domanda presso gli uffici del fondo. I tempi possono leggermente variare a seconda della tipologia della pratica e dal numero di pratiche che possono arrivare in quel momento. I disinvestimenti avvengono l ultimo giorno del mese. Qualora la domanda arrivi al fondo nella prima metà del mese, con molta probabilità la cifra destinata a anticipazione verrà disinvestita a fine mese e posta a pagamento dopo 45 gg circa (es. domanda arriva il aprile, disinvestimento il 30 aprile, pagamento intorno al 15 giugno dopo quindi 60 gg circa). Se la domanda arriva invece a fine mese il fondo non riesce a disinvestirla per fine mese (occorre protocollare la pratica e che gli uffici abbiano verificato la pratica stessa e dato l ok) in tal caso verrà posta a disinvestimento alla fine del mese successivo (es. pratica arriva al fondo il 21 aprile, viene disinvestita il 31 maggio e posta a pagamento intorno al 15 luglio. Tot. tempo di attesa: circa 85 gg). N.B. Dal disinvestimento al pagamento passano circa 45 gg perché: solo circa 15 gg dopo il fondo conosce il valore quota del disinvestimento. Una volta conosciuto il valore quota la posizione deve essere posta a tassazione e devono essere preparati i file con cui il fondo opererà tramite la banca depositaria i pagamenti (il fondo effettua le liquidazioni 1 volta al mese e queste ammontano a diverse centinaia di posizioni liquidate tra riscatti, prestazioni, trasferimenti e anticipazioni). 35

36 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 1. L anticipazione Fase post-invio domanda MANCATO DISINVESTIMENTO DELLLA CIFRA DESTINATA AD ANTICIPAZIONE: il mancato disinvestimento della cifra destinata a anticipazione può dipendere da molti fattori. I più frequenti sono: - mancanza dei requisiti (es. non si è ancora raggiunto gli 8 anni di anzianità) - incapienza (si è già richiesta una anticipazione e si ripresenta una ulteriore domanda ma con la prima anticipazione si era già raggiunto il massimo anticipabile) - modulo anticipazione compilato in modo errato o incompleto (ciò non accade compilando il modulo online) - mancanza di qualche documento da allegare alla domanda di anticipazione - presenza di una cessione del 5 È importante sottolineare che la compilazione online del modulo anticipazione evita molti dei fattori che impediscono il disinvestimento. Il sistema segnala infatti che tipo di anticipazione si può richiedere, la capienza, l eventuale presenza di una cessione del 5. Compilare online il modulo di anticipazione è quindi un vantaggio per l iscritto. Il fondo segnala comunque all iscritto tramite mail o lettera quando la pratica di anticipazione è stata compilata in modo errato o incompleto. PROCEDURA SOLO CARTACEA DELLA PRATICA DI ANTICIPAZIONE E sempre possibile compilare il modulo di anticipazione scaricandolo dalla sezione modulistica del sito web del Fondo e, allegati i diversi documenti necessari, procedere all invio della pratica tramite raccomandata. Come detto però sopra, questa modalità non garantisce la certezza della compilazione corretta della pratica e di conoscere ad esempio l esistenza o di una cessione del V o della anzianità di iscrizione al Fondo, che possono bloccare la pratica o allungare i tempi della liquidazione. ULTERIORI INFORMAZIONI SULLO STATO DELLA PRATICA: qualora il lavoratore e/o l operatore vogliano avere maggiori informazioni circa lo stato della pratica, possono telefonare al fondo negli orari previsti dal call center ( dalle e dal lunedì al venerdì) o meglio ancora l operatore del patronato può inviare una mail all indirizzo di posta elettronica riservato (anticipazioni@fondobyblos.it). 36

37 APPUNTI su pratiche di Anticipazione 37

38 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 2. IL RISCATTO Cos è? Il riscatto è la possibilità di riottenere le risorse accumulate nel fondo (in tutto o in parte) in presenza di determinate condizioni che comportano la perdita dei requisiti di partecipazione. Riscattando in forma totale si smette di essere iscritti al fondo. Quando si può richiedere? In caso di perdita o cessazione dei requisiti di partecipazione Per iscriversi al fondo si devono avere alcuni requisiti (per esempio essere un lavoratore in un determinato settore) Tali requisiti si possono perdere a seguito di vari eventi (come licenziamento, dimissioni, mobilità, cambio di attività) In caso di decesso prima di andare in pensione In caso di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità lavorativa al di sotto di 1/3 In caso di accesso a CIGO e CIGS (riscatto solo parziale pari al 50%) Tempi lavorazione pratica riscatto: come indicato dalla normativa la liquidazione delle pratiche di riscatto deve avvenire massimo entro 6 mesi dal ricevimento della pratica completa. La durata della esecuzione della pratica è dovuta a diverse circostanze: quanto il lavoratore ha presso il fondo deve essere disinvestito essendo in gestione finanziaria, operazione che si fa ogni fine mese. Inoltre al momento dell invio della pratica di riscatto l azienda deve spesso ancora effettuare il pagamento di una quota di contributi che secondo normativa devono essere investiti. Come da indicazione Covip comunque la liquidazione delle pratiche di riscatto deve avvenire nel più breve tempo possibile. In tal senso normalmente il fondo riesce a chiudere le pratiche di liquidazione riscatti 4-5 mesi dopo la ricezione della domanda. 38

39 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 2. Riscatto e prestazioni: fase pre-invio domanda STEP 1 Verifiche precedenti alla compilazione della pratica: Il lavoratore si reca dall operatore e gli dice che vorrebbe richiedere il riscatto della propria posizione dal fondo. Verifica 1- L operatore verifica innanzitutto se il lavoratore ha i requisiti previsti dalla normativa per richiedere il riscatto della propria posizione (vedi normativa art 10 e 12 Statuto Fondo Byblos, d.lgs. 252/2005) Verifica 2 - Altra cosa che l operatore deve verificare è se l iscritto abbia cessioni del 5 in attivo. Lo può verificare sempre sulla pagina anagrafica dell iscritto [1]. Qualora abbia una cessione del 5 l operatore avvisa l iscritto che in questo caso può richiedere il riscatto al fondo ma la sua posizione è vincolata a garanzia del credito da questi operato con la finanziaria e che si può attivare immediatamente solo il riscatto per prestazione pensionistica e comunque anche in questo caso 1/5 di quanto destinato a prestazione resta a garanzia della società finanziaria. L operatore può verificare con l iscritto se la cessione del 5 attivata è ancora in essere e a quanto ammonta. Negli altri casi l operatore informerà l iscritto che una volta che il fondo riceverà la domanda di riscatto prenderà contatti con la finanziaria (tramite lettera inviata per conoscenza anche all iscritto), per sapere se la cessione del 5 è ancora attiva e nel caso a quanto ammonta il credito e per verificare con la finanziaria, solo dietro il benestare di questa, se è possibile erogare il riscatto. Qualora la finanziaria invii al fondo la liberatoria si potrà procedere al corso della pratica. 1 39

40 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 2. Riscatto e prestazioni: fase pre-invio domanda 1 STEP 2 - Ammontare posizione da riscattare a disposizione e compilazione modulo - Una volta che l operatore ha verificato che il lavoratore può effettuare il riscatto della propria posizione, nell area riservata del sito del lavoratore, cliccando su posizione, può comunicare al lavoratore l ammontare della cifra da riscattare [1] (a questa va eventualmente sommato l ultimo versamento della azienda se questa ancora non l ha effettuato). L operatore comunica al lavoratore anche che il riscatto ha un costo, previsto dalla NI (Nota Informativa) pari a 20 euro. Tempi erogazione riscatto: L operatore comunica quindi che i tempi per l erogazione del riscatto sono pari massimo a 6 mesi dall arrivo della pratica presso gli uffici del fondo (art. 12 comma 5). Normalmente però la liquidazione avviene 4-5 mesi dopo il ricevimento della pratica da parte del fondo. Compilazione pratica online: L operatore inizia a compilare online il modulo di riscatto andando sulla posizione web riservata dell iscritto e cliccando su richiesta di uscita [2]. Nelle schermate di inserimento dati, qualora ci fossero delle incongruenze o dei dati errati, questi vengono segnalati e non è possibile andare avanti nella compilazione del modulo. 2 N.B. È importante sottolineare che nella sezione 2 del modulo l opzione A (erogazione della prestazione pensionistica) va compilata solo da coloro che richiedono la prestazione pensionistica (usufruendo così del massimo vantaggio fiscale) e hanno i requisiti previsti dalla legge. Ossia, sono andati in pensione e sono stati iscritti al fondo o a forme pensionistiche complementari per almeno 5 anni. Coloro che invece sono andati in mobilità, sono stati licenziati, hanno dato le dimissioni, hanno cambiato ccnl di lavoro devono barrare l opzione: riscatto immediato o riscatto per cause diverse. 40

41 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 2. Riscatto e prestazioni: fase pre-invio domanda N.B. Compilare online il modulo [3] ha un vantaggio notevole per l iscritto che è quello della sicurezza di averlo compilato correttamente e che non ci saranno quindi sospensioni o problemi burocratici. Se l operatore non riesce a compilare correttamente il modulo può contattare il fondo tramite telefono ( dalle 10 alle 13 e dalle 14 alle 16) o scrivendo alla casella postale elettronica riservata (patronati@fondobyblos.it o riscatti@fondobyblos.it). 3 STEP 3 - Fase stampa modulo, firma e invio al fondo tramite raccomandata a.r.: alla fine della compilazione online del modulo, nell ultima schermata, verrà visualizzata l opzione di stampa. L operatore dovrà stampare il modulo, farne firmare in originale una copia al lavoratore. Questi dovrà quindi recarsi presso l ufficio del personale dell ultima azienda presso cui ha lavorato perché questa compili la parte del modulo riservata all azienda (importante che l azienda segnali la data di cessazione del rapporto di lavoro. In caso di cigs o o cigo dovrà essere indicata la data di entrata in cassa integrazione del lavoratore). Senza la compilazione della parte riservata all azienda il modulo non potrà essere accettato dal fondo. Una volta che l azienda ha compilato il modulo, il lavoratore dovrà inviarlo per raccomandata a.r. alla sede del fondo (via Oslavia Roma). Si consiglia di fare una fotocopia del modulo prima dell invio. Il mancato invio della copia cartacea del modulo non consente il completamento della pratica. PROCEDURA SOLO CARTACEA DELLA PRATICA DI RISCATTO E sempre possibile compilare il modulo di RISCATTO scaricandolo dalla sezione modulistica del sito web del Fondo e, allegati eventuali documenti necessari, procedere all invio della pratica tramite raccomandata. Come detto però sopra questa modalità non garantisce la certezza della compilazione corretta della pratica e di conoscere ad esempio l esistenza di una cessione del V, fatti che possono bloccare la pratica o rendere più lunghi i tempi di liquidazione. 41

42 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 2. Riscatto e prestazioni: fase post-invio domanda Tempi di attesa: Una volta inviata la domanda il lavoratore deve attendere massimo 6 mesi per la liquidazione della pratica (vedi statuto fondo art. 12 comma 5 sito web Fondo) per l erogazione del pagamento. IL DISINVESTIMENTO DELLA CIFRA DESTINATA A RISCATTO: Il lavoratore con l operatore può verificare online lo stato di avanzamento della pratica. Cliccando su posizione nella parte riservata del sito, pagina del lavoratore, a cui si accede con le usuali credenziali (username è il codice fiscale del lavoratore), l operatore può verificare la data di disinvestimento della cifra destinata a pagamento. Dal giorno del disinvestimento della cifra trascorrono 45 gg circa prima dell effettuazione dei pagamenti (es. un disinvestimento di riscatto posizione effettuato il 30 aprile verrà posto a pagamento intorno al 15 giugno). Il disinvestimento della posizione in genere avviene 1-2 mesi dopo l arrivo della domanda presso gli uffici del fondo. I tempi possono leggermente variare a seconda della tipologia della pratica di riscatto, dalla correttezza della compilazione del modulo e dal numero di pratiche che possono arrivare in quel momento. I disinvestimenti avvengono l ultimo giorno del mese. Dal disinvestimento al pagamento passano circa 45 gg perché solo circa 15 gg dopo il fondo conosce il valore quota del disinvestimento. Una volta conosciuto il valore quota la posizione deve essere posta a tassazione e devono essere preparati i file con cui il fondo opererà tramite la banca depositaria i pagamenti (il fondo effettua le liquidazioni 1 volta al mese e queste ammontano a diverse centinaia di posizioni liquidate tra riscatti, prestazioni, trasferimenti e anticipazioni). MANCATO DISINVESTIMENTO DELLA CIFRA DESTINATA A RISCATTO: il mancato disinvestimento della cifra destinata a RISCATTO può dipendere da molti fattori. Di seguito i più frequenti: - mancanza dei requisiti - modulo riscatto compilato in modo errato o incompleto (questo non avviene se il modulo è compilato online) - mancanza di qualche documento da allegare alla domanda di riscatto o dell invio del modulo in formato cartaceo - presenza di una cessione del 5 N.B. è importante sottolineare che la compilazione online del modulo di riscatto evita da principio molti dei fattori suddetti di mancato disinvestimento. Il sistema segnala infatti se il modulo è compilato in modo errato o manca qualche dato necessario e non permette in tali casi il completamento della pratica online. Compilare online il modulo di riscatto è quindi un vantaggio per l iscritto in quanto garanzia di certezza sulla correttezza e completezza della compilazione della pratica di riscatto. Il fondo segnala comunque all iscritto tramite mail o lettera quando la pratica di riscatto è stata compilata in modo errato o incompleto. ULTERIORI INFORMAZIONI SULLO STATO DELLA PRATICA: Qualora il lavoratore e/ l operatore vogliano avere maggiori informazioni circa lo stato della pratica, possono telefonare al fondo negli orari previsti dal call center ( dalle e 14-16, dal lunedì al venerdì) o meglio ancora l operatore può inviare una mail all indirizzo di posta elettronica riservato (patronati@fondobyblos.it o riscatti@fondobyblos.it). 42

43 APPUNTI su pratiche di riscatto 43

44 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 3. TRASFERIMENTI Cosa sono? La possibilità di trasferire le risorse accumulate nel fondo in presenza di determinate condizioni che comportano la perdita dei requisiti di partecipazione o dopo 2 anni di iscrizione al fondo, spostando le proprie risorse presso un fondo aperto o Pip. Quando si può richiedere? In caso di perdita o cessazione dei requisiti di partecipazione Per iscriversi al fondo infatti si devono avere alcuni requisiti (per esempio essere un lavoratore in un determinato settore). Tali requisiti si possono perdere a seguito di vari eventi (licenziamento, dimissioni, mobilità, cambio di attività, cambio inquadramento ) Come suddetto si può trasferire la propria posizione anche in costanza di requisiti di partecipazione al fondo purchè si abbiano 2 anni di anzianità presso il fondo. Tempi lavorazione pratica trasferimento: come indicato dalla normativa la liquidazione delle pratiche di trasferimento deve avvenire massimo entro 6 mesi dal ricevimento della pratica completa. La durata della esecuzione della pratica è dovuta a diverse circostanze: quanto il lavoratore ha presso il fondo deve essere disinvestito essendo in gestione finanziaria, operazione che si fa ogni fine mese. Inoltre al momento dell invio della pratica di trasferimento l azienda deve spesso ancora effettuare il pagamento di una quota di contributi che secondo normativa devono essere investiti. Altro punto importante è che al momento del trasferimento il fondo deve verificare che il lavoratore sia iscritto presso il fondo cessionario e questa verifica avviene tramite richiesta di autorizzazione a trasferire che viene inviata al fondo suddetto. Come da indicazione Covip comunque la liquidazione delle pratiche di trasferimento deve avvenire nel più breve tempo possibile. In tal senso normalmente il fondo riesce a chiudere le pratiche di liquidazione trasferimento 4-5 mesi dopo la ricezione della domanda. 44

45 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 3. TRASFERIMENTI FASE PRE INVIO DOMANDA L'aderente, in costanza dei requisiti di partecipazione al fondo, può trasferire la posizione individuale maturata ad altra forma pensionistica complementare decorso un periodo minimo di due anni di partecipazione al fondo. 1 Anche prima del suddetto periodo minimo di permanenza, l'aderente che perda i requisiti di partecipazione al fondo prima del pensionamento può trasferire la posizione individuale maturata ad altra forma pensionistica complementare alla quale acceda in relazione alla nuova attività lavorativa (ovviamente può trasferire anche dopo i 2 anni qualora perda i requisiti di partecipazione al fondo). Il fondo provvede agli adempimenti conseguenti all'esercizio delle predette facoltà da parte dell'aderente con tempestività e comunque entro il termine massimo di sei mesi dalla ricezione della richiesta; l'importo oggetto di trasferimento o riscatto è quello risultante al primo giorno di valorizzazione utile successivo a quello in cui il fondo ha verificato la sussistenza delle condizioni che danno diritto al trasferimento Il trasferimento della posizione individuale comporta la cessazione della partecipazione al fondo. Procedura pratica trasferimento: STEP 1 - Ammontare posizione da trasferire, requisiti per il trasferimento e compilazione modulo - Una volta che l operatore ha verificato che il lavoratore può effettuare il trasferimento della propria posizione (un requisito fondamentale è che sia iscritto presso il fondo cessionario ossia il fondo presso cui intende trasferire la propria posizione), nell area riservata del sito del lavoratore, cliccando su posizione [1] può comunicare al lavoratore l ammontare della cifra da trasferire (a questa va eventualmente sommato l ultimo versamento della azienda se questa ancora non l ha effettuato). L operatore comunica al lavoratore anche che il trasferimento ha un costo, previsto dalla NI (nota informativa) pari a 20 euro. 45

46 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 3. TRASFERIMENTI FASE PRE INVIO DOMANDA Tempi erogazione trasferimento: L operatore comunica quindi che i tempi per l effettuazione del trasferimento sono pari massimo a 6 mesi dall arrivo della pratica presso gli uffici del fondo (art. 12 comma 5 statuto Byblos). 2 Compilazione pratica online: L operatore inizia a compilare online il modulo di Trasferimento cliccando dalla posizione riservata sul web dell iscritto il link Richiesta di uscita e poi l opzione trasferimento [2]. Nelle schermate di inserimento dati, qualora ci fossero delle incongruenze o dei dati errati, questi vengono segnalati e non è possibile andare avanti nella compilazione del modulo stesso. N.B. Compilare online il modulo ha un vantaggio notevole per l iscritto che è quello della sicurezza di averlo compilato correttamente e che non ci saranno quindi sospensioni o problemi burocratici. STEP 2 - Fase stampa modulo, firma e invio al fondo tramite raccomandata a.r.: alla fine della compilazione online del modulo, nell ultima schermata, verrà visualizzata l opzione di stampa. L operatore dovrà stampare il modulo e farne firmare in originale una copia al lavoratore. Questi dovrà quindi recarsi presso l ufficio del personale dell ultima azienda presso cui ha lavorato perché questa compili la parte del modulo riservata all azienda (importante che l azienda segnali la data di cessazione del rapporto di lavoro. In caso di cigs o o cigo dovrà essere indicata la data di entrata in cassa integrazione del lavoratore). Senza la compilazione della parte riservata alla azienda del modulo questo non potrà essere accettato dal fondo. Una volta che l azienda ha compilato il modulo, il lavoratore dovrà inviarlo per raccomandata a.r. alla sede del fondo (via Oslavia Roma). Si consiglia di fare una fotocopia del modulo prima dell invio. Il mancato invio della copia cartacea del modulo non consente il completamento della pratica. PROCEDURA SOLO CARTACEA DELLA PRATICA DI TRASFERIMENTO E sempre possibile compilare il modulo di TRASFERIMENTO scaricandolo dalla sezione modulistica del sito web del Fondo e, procedere all invio della pratica tramite raccomandata. Come detto però sopra questa modalità non garantisce la certezza della compilazione corretta del modulo e resta una modalità meno rapida rispetto quella online. 46

47 GUIDA PRATICA SULLE LIQUIDAZIONI 3. TRASFERIMENTI FASE POST-INVIO DOMANDA Tempi di attesa: Una volta inviata la domanda il lavoratore deve attendere massimo 6 mesi per la liquidazione della pratica (vedi statuto fondo art. 12 comma 5 sito web Fondo) per l erogazione del pagamento. IL DISINVESTIMENTO DELLA CIFRA DESTINATA A TRASFERIMENTO: Il lavoratore con l operatore può verificare online lo stato di avanzamento della pratica. Cliccando su posizione, nella parte riservata del sito, pagina del lavoratore, a cui si accede con le usuali credenziali (username è il codice fiscale del lavoratore), l operatore può verificare la data di disinvestimento della cifra destinata a trasferimento. Dal giorno del disinvestimento della cifra trascorrono 40/45 gg circa prima dell effettuazione del trasferimento (es. un disinvestimento di riscatto posizione effettuato il 30 aprile verrà posto a pagamento intorno al 15 di giugno). Il disinvestimento della posizione avviene dopo che il fondo ha ricevuto l autorizzazione a trasferire dal fondo cessionario, ossia il fondo presso cui si intende trasferire la propria posizione. Dal disinvestimento al trasferimento passano circa 40/45 gg perché solo circa 15 gg dopo il fondo conosce il valore quota del disinvestimento. Una volta conosciuto il valore quota la posizione deve essere posta a tassazione e devono essere preparati i file con cui il fondo opererà tramite la banca depositaria il trasferimento (il fondo effettua le liquidazioni 1 volta al mese e queste ammontano a diverse centinaia di posizioni liquidate tra riscatti, prestazioni, trasferimenti e anticipazioni). MANCATO DISINVESTIMENTO DELLLA CIFRA DESTINATA A TRASFERIMENTO: il mancato disinvestimento della cifra destinata a TRASFERIMENTO può dipendere da molti fattori. Di seguito i più frequenti: - mancanza dei requisiti (non si è iscritti all altro fondo o non si hanno i requisiti di anni di anzianità) - modulo trasferimento compilato in modo errato o incompleto (questo non avviene se il modulo è compilato online) - mancata ricezione della autorizzazione da parte del fondo cessionario N.B. È importante sottolineare che la compilazione online del modulo di trasferimento evita da principio molti dei fattori suddetti di mancato disinvestimento. Il sistema segnala infatti se il modulo è compilato in modo errato o se manca qualche dato necessario e non permette in tali casi il completamento della pratica online. Compilare online il modulo di trasferimento è quindi un vantaggio per l iscritto in quanto garanzia di certezza sulla correttezza e completezza della compilazione della pratica di riscatto. Il fondo segnala comunque all iscritto tramite mail o lettera quando la pratica di trasferimento è stata compilata in modo errato o incompleto. ULTERIORI INFORMAZIONI SULLO STATO DELLA PRATICA: Qualora il lavoratore e l operatore vogliano avere maggiori informazioni circa lo stato della pratica, possono telefonare al fondo negli orari previsti dal call center ( dalle e dal lunedì al venerdì) o meglio ancora l operatore può inviare una mail all indirizzo di posta elettronica riservato (patronati@fondobyblos.it o trasferimenti@fondobyblos.it ). 47

48 APPUNTI su pratiche di Trasferimento 48

49 GUIDA PRATICA PER I PATRONATI - SEZIONE III - OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO 4. OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO L attuale assetto normativo non prevede per i fondi pensione la titolarità espressa ed indiscussa del diritto di credito nei confronti del datore di lavoro dei propri aderenti nel caso di omissioni contributive. I fondi quindi non sarebbero automaticamente legittimati a rappresentare i propri iscritti nelle controversie aventi ad oggetto l accertamento in giudizio del diritto di credito ovvero nelle procedure concorsuali eventualmente insorte, salvo diversa indicazione del giudice fallimentare. Ciò non significa che Byblos sia rimasto finora inattivo verso i datori di lavoro che non adempiono ai propri obblighi contributivi verso i lavoratori, agendo in realtà sotto molteplici fronti: VERSO LE AZIENDE 1. GESTIONE ANOMALIE SUL SITO: nella pagina riservata alle aziende è evidenziata l esistenza di anomalie, la tipologia delle stesse e le modalità per sanarle; 2. PREVISIONI STATUTARIE: nello statuto è previsto l obbligo del datore di lavoro di reintegrare la posizione individuale in caso di ritardato versamento (c.d ristoro posizione); 3. PROCEDURA SOLLECITI: in caso di anomalie nel versamento dei contributi ovvero nelle comunicazioni richieste alle aziende è attiva una procedura di sollecito con livello di severity progressivo e con cadenza prefissata. VERSO GLI ADERENTI a) Gli aderenti sono informati attraverso la comunicazione periodica delle omissioni contributive del datore di lavoro e comunque dell esistenza di anomalie; b) Il fondo fornisce ai singoli lavoratori, ovvero ai sindacati e patronati che assistono gli iscritti, tutte le informazioni disponibili, necessarie a ricostruire la posizione previdenziale non versata 49

50 OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO GESTIONE DELLE PROCEDURE FALLIMENTARI Per quanto riguarda le procedure concorsuali e fallimentari delle aziende aderenti, da un punto di vista operativo, il fondo Byblos, a partire dalla seconda metà dell anno 2009, procede nel modo seguente. Ricevuta una comunicazione formale degli organi della procedura in merito alla dichiarazione di concordato/fallimento di una azienda : Risponde al curatore/liquidatore evidenziando la propria non legittimazione a rappresentare i lavoratori in giudizio, illustrando la situazione contributiva dell azienda nel complesso e per singolo lavoratore e spiegando le modalità di invio distinte/versamenti da parte delle aziende per poter ricostruire i versamenti omessi. In tale occasione fa riferimento anche al fondo di garanzia INPS fornendo alla procedura i riferimenti normativi di principale interesse. Comunica a ciascun lavoratore dell azienda coinvolta qual è la situazione omissiva che lo riguarda (sempre sulla base dei dati disponibili) e gli fornisce i contatti della procedura per poter chiedere il riconoscimento del proprio credito. Rende nota al lavoratore la possibilità di chiedere l intervento del fondo di garanzia Inps, avvertendolo però sulle conseguenze della richiesta di riscatto. L attività informativa e di contatto operata dal fondo ha permesso finora di ottenere il riconoscimento dei diritti dei nostri aderenti con versamento di alcune procedure fallimentari. 50

51 OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO Per la parte di contributi non recuperata, l aderente può chiedere alla sede Inps competente per territorio l intervento del fondo di garanzia. Tale facoltà è preclusa al Fondo Pensione. Sono garantiti dal Fondo: a) il contributo del datore di lavoro; b) il contributo del lavoratore che il datore di lavoro abbia trattenuto e non versato; c) la quota di TFR conferita al fondo pensione che il datore di lavoro abbia trattenuto e non versato. Tale quota, pertanto, divenuta contribuzione alla previdenza complementare, non potrà più esser richiesta al Fondo di garanzia per il TFR di cui all art. 2 della L. 297/82. d) La rivalutazione dei rendimenti da mancato versamento. Sono esclusi dalla garanzia i contributi dovuti eventualmente per anzianità, invalidità, inabilità e per altre forme di assistenza integrativa. Sono esclusi inoltre gli interessi di mora e la corresponsione diretta ai lavoratori della prestazione dovuta. Il Fondo provvederà a rivalutare i contributi versati utilizzando, per ciascun anno, l indice di rendimento del TFR al fine di assicurare pienamente la posizione previdenziale. In assenza della previsione di uno specifico termine di prescrizione, il diritto a chiedere l intervento del Fondo è soggetto al termine ordinario di prescrizione decennale previsto dall art c.c., decorrente dalla data di cessazione del rapporto di lavoro. Ricordiamo che il fondo di garanzia della posizione previdenziale complementare di cui all art. 5 del DLgs. 80/92, come disciplinato dalla circolare INPS n. 23 del 22/2/2008 opera in presenza dei seguenti presupposti: Iscrizione del lavoratore al fondo pensione al momento della presentazione della domanda di intervento (da qui l importanza di bloccare gli eventuali riscatti già richiesti ma non ancora perfezionati); Cessazione del rapporto di lavoro; Insolvenza del datore di lavoro accertata mediante l apertura di una procedura concorsuale (ovvero nel caso di datore di lavoro non assoggettabile a procedura concorsuale accertamento giudiziale del mancato versamento dei contributi e insufficienza dell esecuzione forzata); Accertamento del credito per cui si richiede l intervento del fondo (ammissione al passivo di detto credito). Il modulo che il fondo pensione rilascia ai propri aderenti (v. Modulo PPC/FOND COD. SR 98) dovrà essere sottoscritto dal legale rappresentante o dal direttore responsabile a ciò espressamente delegato per delibera consigliare. Successivamente l INPS accertato il diritto dei lavoratori, prima di versare il credito omesso al fondo, invierà a BYBLOS un secondo documento (c.d. dichiarazione di surroga) attestante gli importi riconosciuti e i relativi periodi di competenza, che il fondo dovrà nuovamente restituire appositamente sottoscritto. Infine il fondo INPS avvertirà dell avvenuto pagamento, indicando la data di valuta del medesimo. A quel punto gli aderenti potranno presentare la richiesta di riscatto del fondo. 51

52 OMISSIONI CONTRIBUTIVE E FALLIMENTO DEL DATORE DI LAVORO Cosa deve fare un lavoratore in caso di omissioni/ fallimento dell azienda? 1. Il lavoratore che riceve la comunicazione periodica con indicazione di anomalie contatta il fondo direttamente o tramite i patronati telefonando al Fondo (tel negli orari previsti dal call center per gli iscritti il numero dedicato ai patronati) o scrivendo a contribuzione@fondobyblos.it. In tal modo si potrà verificare se si tratta di problemi formali (errata compilazione distinte da parte della azienda facilmente risolvibili) o sostanziali (effettivo mancato versamento) dei contributi. In questo caso il Fondo fornirà la documentazione contabile a propria disposizione per gli eventuali interventi del sindacato. 2. Il lavoratore che riceve la comunicazione DEL FALLIMENTO dell azienda contatta il fondo direttamente o per il tramite del patronato telefonando ai numeri sopra indicati o scrivendo a contribuzione@fondobyblos.it. 3. Occorrerà infatti acquisire la documentazione necessaria a far ammettere al passivo del fallimento anche il credito verso la previdenza complementare. Poiché i tempi per il deposito dell ammissione sono spesso stringenti OCCORRE che il fondo venga informato al più presto dell apertura della procedura. Cosa è nei fatti l insinuazione al passivo: è una domanda che si presenta presso gli uffici Tribunale Sezione Fallimentare che ha dichiarato il fallimento del datore di lavoro (guarda il fac-simile dell Istanza di insinuazione al passivo). Dopo l insinuazione al passivo, si procede gradualmente alla vendita dei beni del fallito. Con i proventi vengono pagati i creditori secondo un ordine stabilito dalla legge. Tra essi vi è il fondo pensione, che recupera una parte dei contributi che avrebbero dovuto essere versati. IMPORTANZA DELLA COMUNICAZIONE ANNUALE DEL FONDO IMPORTANZA DELL ACCESSO PERIODICO ALLA PROPRIA PAGINA INFORMATICA E DELL AGGIORNAMENTO DEI DATI IVI CONTENUTI INFORMAZIONE DEI LAVORATORI E LORO COESIONE PER EVITARE CHE NON SIANO ATTIVATI GLI STRUMENTI DI TUTELA A DISPOSIZIONE 52

53 Procedura recupero contributi non versati Le aziende aderenti al Fondo Byblos sono tenute al pagamento trimestrale dei contributi a favore dei lavoratori (semestrale per il TFR) ed all invio delle distinte che permettano la corretta imputazione dei predetti versamenti sulla posizione di ciascun lavoratore. L invio delle distinte deve avvenire entro il 12 del mese di chiusura previsto dal Fondo (gennaio, aprile, luglio, ottobre), mentre l invio del bonifico entro il 16 dello stesso mese. Nel processo di riconciliazione si possono determinare le seguenti anomalie: Esiste la distinta di contribuzione/manca il bonifico Esiste il bonifico/ manca la distinta di contribuzione Esiste il bonifico/manca la posizione a libro soci Esiste una squadratura tra distinta e bonifico Manca la distinta /manca il bonifico Per tutte queste anomalie si attiva un pannello di controllo nella parte privata del sito web accessibile alle aziende, che evidenzia sia la natura dell anomalia che le modalità per sanare la posizione. Contestualmente si attiva la procedura di sollecito che si articola in diversi livelli di severity (telefonate, , lettere) fino alla lettera formale del Fondo all azienda alla scadenza del terzo mese successivo all accertamento dell anomalia. In sede di invio di comunicazione periodica le anomalie di mancato versamento di contributi vengono comunicate all aderente, con la precisazione delle singole mensilità scoperte. Nel 2013, detta prima fase di sollecito alle aziende, effettuata tramite mail e lettere inviate dal Fondo ha portato alla regolarizzazione della posizione contributiva di numerose aziende con il recupero di euro ,78 a titolo di interessi sul tardivo versamento dei contributi e di euro ,03 a titolo di contributi per ristoro posizione Sempre nel corso del 2013, a seguito dei continui solleciti dei lavoratori aderenti per un intervento diretto alla loro tutela verso le omissioni contributive dei datori di lavoro e dell aumento dei casi di ritardo nei versamenti delle somme dovute, il Fondo ha integrato la procedura di sollecito delle aziende sopra descritte con una nuova fase di recupero coattivo. Tale procedura -concordata anche negli aspetti di principio con i legali e debitamente anticipata alle aziende aderenti attraverso l invio di una circolare (19/12/2012) pubblicata sul sito- ha preso avvio nel mese di giugno

54 La procedura di recupero coattivo dei contributi non versati Le aziende con anomalie per mancato bonifico, ma per cui è stata inviata la distinta di contribuzione, dopo essere state sottoposte ai consueti solleciti a cadenza mensile via mail e per lettera, ricevono una diffida a regolarizzare la loro posizione da parte del Collegio legale del Fondo. Tali diffide sono pubblicate sul sito web del Fondo sia nella pagina riservata dell azienda che in quella di ciascun lavoratore (alla voce utility e moduli) coinvolto e vi rimangono fino alla regolarizzazione delle posizioni. L invio delle diffide dal 2014 avviene con cadenza semestrale (Dicembre-Giugno). Nella lettera di diffida si specifica che le aziende potranno proporre un piano di rientro che verrà accettato dal Fondo esclusivamente se l invio delle distinte dei mesi successivi e i rispettivi versamenti saranno regolati. In caso di mancata attivazione del piano di rientro, si aprirà la fase del ricorso per decreto ingiuntivo ex art. 633 ss. Cpc. In assenza di opposizione a decreto ingiuntivo, verrà notificato un precetto con il termine ultimativo di 10 giorni per il pagamento, superata la soglia minima di euro. In questa fase l Ufficio legale del Fondo, nell ottica di gestire il più possibile in loco la procedura di recupero, prende contatti con i legali del sindacato per le fasi di vendita. Il Fondo ha rilevato purtroppo che alcune aziende che hanno presentato i piani di rientro approvati da RSU sono in ritardo con i versamenti o non li hanno mai attivati. In questi casi il Fondo decorsi tre mesi provvede ad informare le sigle sindacali che hanno sottoscritto gli accordi di rateizzazione per un loro concreto intervento di sollecito dei datori di lavoro e, se entro 30 giorni non viene ripristinata la regolarità dei versamenti, fa ripartire la procedura esecutiva, con aggravio di costi delle aziende morose. Nell ultima parte del 2013 il Fondo ha inoltre attivato la procedura di sollecito e diffida, non solo verso le aziende di cui non è pervenuto il bonifico dei contributi ma di cui disponiamo le distinte di contribuzione, ma anche verso le aziende con rilevanti squadrature (versamento di importi inferiori a quelli contenuti riportati nelle distinte contributive) che- nonostante i solleciti non abbiano sanato la loro posizione. Il 1 invio diffide per squadrature è partito nel dicembre 2013 e ha coinvolto 11 aziende: Una azienda è stata dichiarata fallita per un totale di euro 2.800,00 circa. Una azienda ha comunicato di essere stata ammessa a concordato preventivo per un totale di euro circa Il 2 invio diffide per squadrature partirà nel mese di giugno. Vorremmo a questo punto evidenziare che in queste attività di sollecito e di tentativo di recupero coattivo delle omissioni contributive il Fondo Byblos fa da apripista per gli altri fondi negoziali: si tratta delle prime azioni di questo tipo che speriamo producano sia un effettivo afflusso di versamenti da parte della aziende sia un effetto di incentivo verso le nuove adesioni alla previdenza complementare. 54

55 55

56 APPUNTI su omissioni e fallimenti 56

57 Guida pratica per gli operatori dei patronati - Sezione IV - La gestione finanziaria di Byblos ARGOMENTI I. La Asset Allocation strategica di Byblos II. Quale comparto consigliare ad un aderente al Fondo? III. Come e quando effettuare lo Switch del comparto? IV. I risultati al 30 Aprile V. Il controllo sulla gestione finanziaria di Byblos 57

58 La asset allocation di byblos COMPARTO GARANTITO: Investimento per tipologia di strumento finanziario Investimento per area geografica Rendimenti annui 58

59 La asset allocation di byblos COMPARTO BILANCIATO: Investimento per tipologia di strumento finanziario Investimento per area geografica Rendimenti annui 59

60 La asset allocation di byblos COMPARTO DINAMICO: Investimento per tipologia di strumento finanziario Investimento per area geografica Rendimenti annui 60

61 Quale comparto consigliare ad un aderente? I TRE COMPARTI DI BYBLOS Garantito: prevede un orizzonte temporale di breve periodo (fino a 5 anni). È pensato quindi per gli aderenti con una maggiore anzianità lavorativa in quanto offre un grado di rischio basso ed una garanzia. Nel corso della durata della convenzione la Compagnia garantisce la restituzione di un importo almeno pari alla somma dei valori e delle disponibilità conferiti in gestione, capitalizzata pro rata temporis al tasso di rendimento annuo composto lordo del 2%. Bilanciato: prevede un orizzonte temporale di medio/lungo periodo (superiore a 5 anni). È quindi pensato per gli aderenti che non sono ancora prossimi al pensionamento. Offre un grado di rischio medio e non prevede garanzie sul capitale versato. L obiettivo dei gestori è quello di massimizzare il rendimento netto degli investimenti, assicurando una gestione prudente, sicura ed efficiente. Dinamico: prevede un orizzonte temporale di medio/lungo periodo (oltre 10 anni). La gestione risponde alle esigenze di un soggetto che ricerca rendimenti più elevati nel lungo periodo ed è disposto ad accettare un esposizione al rischio più elevata con una certa discontinuità dei risultati nei singoli esercizi. Tale comparto è quindi pensato per gli aderenti più giovani e per gli aderenti più lontani dal pensionamento. Come stabilire il comparto giusto per il mio profilo di rendimento? Oltre alla propensione personale al rischio, per selezionare il comparto giusto è utile valutare i seguenti fattori: L orizzonte temporale che separa dal pensionamento La ricchezza individuale I flussi di reddito attesi per il futuro e la loro variabilità. 61

62 Possibilità di Switch All atto dell adesione, l aderente sceglie il comparto cui destinare i versamenti contributivi. Nell ipotesi in cui non effettui la detta scelta, s intende attivata l opzione verso il Comparto Bilanciato. I flussi di TFR conferiti al Fondo per effetto del meccanismo di silenzio assenso saranno investiti nel Comparto Garantito. Ogni aderente avrà la facoltà di trasferire sia la posizione individuale maturata sia il TFR tacitamente conferito presso un diverso comparto rispetto a quello precedentemente scelto. La facoltà di cui al precedente comma potrà essere esercitata nei limiti e con le modalità definite sotto e con una frequenza non inferiore all anno. Tuttavia, in seguito al conferimento tacito del TFR, è data facoltà all aderente di trasferire la conseguente posizione individuale accumulata nel Comparto Garantito in altro comparto, senza necessità di attendere il decorso del predetto periodo minimo di permanenza. Tale deroga si applica anche nell ipotesi di trasferimento della posizione individuale ad un comparto di nuova istituzione. Il trasferimento della posizione individuale da un comparto all altro determinerà anche il versamento presso la nuova linea di investimento prescelta dei flussi contributivi futuri, nonché delle quote di TFR maturande qualora tale fonte di finanziamento al Fondo fosse stata a sua volta destinata al comparto da cui l aderente decide di trasferirsi. L esercizio dell opzione di cui sopra avverrà secondo le modalità ed i termini di seguito indicati. Il cambio di comparto di investimento può essere richiesto da ciascun aderente in possesso del requisito di almeno un anno di permanenza nel comparto originario, salvo quanto disposto per i flussi di TFR tacitamente conferiti a BYBLOS e per il trasferimento a comparti di nuova istituzione. Sono stabilite quattro finestre all'anno per effettuare un cambio comparto. Per poter effettuare un cambio di comparto è necessario che la relativa richiesta pervenga al Fondo entro e non oltre la scadenza prefissata per ciascuna finestra. Pertanto, nel caso in cui la richiesta pervenga es. entro il 15 gennaio, la posizione individuale sarà riallocata nel nuovo comparto indicato dall aderente entro i due mesi successivi con valorizzazione della quota al 28 febbraio. In particolare si faccia riferimento al seguente schema: Domanda pervenuta entro il 15/1 di ciascun anno - switch il 28 febbraio di ciascun anno..15/4 di ciascun anno - switch 31 maggio di ciascun anno.. 15/7 di ciascun anno - switch 31 agosto di ciascun anno 15/10 di ciascun anno - switch 30 novembre di ciascun anno Per eventuali approfondimenti vi rimandiamo alla Nota informativa del Fondo, scaricabile dal sito, o ad un contatto diretto con Byblos tramite il numero telefonico dedicato ai patronati, ossia o tramite mail (patronati@fondobyblos.it). 62

63 Il modulo per lo switch 63

64 I risultati storici dei tre comparti Rendimenti storici Rendimenti storici (%) Rend. medio annuo composto (%) Comparto Garantito 6,03% 0,61% 1,66% 9,97% 6,75% 4,95% Comparto Bilanciato 10,30% 2,97% -1,73% 10,36% 7,72% 5,82% Comparto Dinamico 12,84% 4,95% - 1,63% 11,66% 8,15% 7,07% ATTENZIONE: I rendimenti passati non sono necessariamente indicativi di quelli futuri 1.In data 13/06/05 è iniziata la gestione finanziaria del Comparto Bilanciato. 2.In data 1/07/07 è iniziata la gestione finanziaria del Comparto Garantito. 3.In data 31/10/08 è iniziata la gestione finanziaria del Comparto Dinamico. Indicatore sintetico dei costi Comparti Anni di permanenza 2 anni 5 anni 10 anni 35 anni Comparto Garantito 1,21% 0,67% 0,49% 0,37% Comparto Bilanciato 1,03% 0,49% 0,31% 0,19% Comparto Dinamico 1,10% 0,55% 0,38% 0,26% L indicatore sintetico dei costi rappresenta il costo annuo, in percentuale della posizione individuale maturata, stimato facendo riferimento a un aderente-tipo che versa un contributo annuo di euro e ipotizzando un tasso di rendimento annuo del 4% (v. Nota Informativa, sezione Caratteristiche della forma pensionistica complementare ). ATTENZIONE: Per condizioni differenti rispetto a quelle considerate, ovvero nei casi in cui non si verifichino le ipotesi previste, tale indicatore ha valenza meramente orientativa. 64

65 I rendimenti dei valori quota bilanciato Comparto Bilanciato Valore quota Anno Rendimento valore quota Bilanciato 01/07/ ,000 31/12/ , ,95% 31/12/ , ,00% 31/12/ , ,04% 31/12/2005 partenza gestione finanziaria 11, ,87% 31/12/ , ,85% 31/12/ , ,86% 31/12/ , ,31% 31/12/ , ,30% 31/12/ , ,97% 31/12/ , ,73% 31/12/ , ,36% 31/12/ , ,72% Rend. Totale 40,88% Media annua 3,41% Valore quota al 30/04/2014 Rendimento della quota dal 01/01/2014 al 30/04/ ,10% 65

66 I rendimenti dei valori quota- garantito Comparto Garantito Anno Rendimento valore quota Garantito 01/07/ /12/ , ,30% 31/12/ , ,49% 31/12/ , ,03% 31/12/ , ,61% 31/12/ , ,66% 31/12/ , ,97% 31/12/ , ,75% Rend. Totale 30,81% Media annua 4,40% Valore quota al 30/04/2014 Rendimento della quota dal 01/01/2014 al 30/04/ ,236 5,62% 66

67 I rendimenti dei valori quota - Dinamico Comparto Dinamico Anno Rendimento valore quota Dinamico 01/10/ ,000 31/12/2008 9, ,31% 31/12/ , ,84% 31/12/ , ,95% 31/12/ , ,63% 31/12/ , ,66% 31/12/ , ,15% Rend. Totale 35,66% Media annua 5,94% Valore quota al 30/04/2014 Rendimento della quota dal 01/01/2014 al 30/04/ ,418 2,81% 67

68 Il confronto con la rivalutazione del tfr in azienda - Bilanciato Comparto Bilanciato Rendimento del comparto Rivalutazione del Tfr in azienda Differenza Anno ,95% 3,12% -0,17% ,00% 2,85% 0,15% ,04% 2,49% -0,45% 2005 (partenza gestione finanziaria) 4,87% 2,63% 2,24% ,85% 2,44% 3,41% ,86% 3,10% -1,24% ,31% 2,70% -12,01% ,30% 1,98% 8,32% ,97% 2,61% 0,36% ,73% 3,45% -5,18% ,36% 2,94% 7,42% ,72% 1,71% 6,01% Rend. Totale 40,88% 32,02% 8,86% Media annua 3,41% 2,67% 0,74% 68

69 Il confronto con la rivalutazione del tfr in azienda garantito e dinamico Comparto Garantito Anno Rendimento del comparto Rivalutazione del Tfr in azienda Differenza ,30% 3,10% 0,20% ,49% 2,70% -0,21% ,03% 1,98% 4,05% ,61% 2,61% -2,00% ,66% 3,45% -1,79% ,97% 2,94% 7,03% ,75% 1,71% 5,04% Rend. Totale 30,81% 18,49% 12,32% Media annua 4,40% 2,64% 1,76% Comparto Dinamico Anno Rendimento del comparto Rivalutazione del Tfr in azienda Differenza ,31% 2,70% -3,01% ,84% 1,98% 10,86% ,95% 2,61% 2,34% ,63% 3,45% -5,08% ,66% 2,94% 8,72% ,15% 1,71% 6,44% Rend. Totale 35,66% 15,39% 20,27% Media annua 5,94% 2,57% 3,37% 69

70 CONFRONTI TRA ADERENTI E NON ADERENTI AL FONDO Confronto tra un aderente al Comparto Garantito e un non aderente a Byblos Versamenti effettuati dal 2007 al 2014 Contributi totali azienda 1.804,42 Contributi totali lavoratore (1.588,24) Tfr totale , ,71 Totale versato a Byblos/accantonato in azienda , ,71 Interessi maturati 3.390,62 583,29 Capitale totale maturato al 30/04/ , ,00 Svantaggio fiscale in busta paga 0,00 428,33 Totale , ,67 Differenza al lordo dei contributi lavoratore 6.628,32 Confronto tra un aderente al Comparto Dinamico e un non aderente a Byblos Versamenti effettuati dal 2008 al 2014 Contributi totali azienda 1.701,62 Contributi totali lavoratore 5.885,43 Tfr totale 4.184, ,78 Totale versato a Byblos/accantonato in azienda , ,78 Interessi maturati 2.515,30 174,22 Capitale totale maturato al 30/04/ , ,00 Svantaggio fiscale in busta paga 0, ,23 Totale , ,77 Differenza al lordo dei contributi lavoratore ,36 Confronto tra un aderente al Comparto Bilanciato e un non aderente a Byblos Versamenti effettuati dal 2002 al 2014 contributi totali azienda 2.452,07 contributi totali lavoratore 4.704,69 Tfr totale , ,01 Totale versato a Byblos/accantonato in azienda , ,01 Interessi maturati 6.801, ,99 Capitale totale maturato al 30/04/ , ,00 Svantaggio fiscale in busta paga 0, ,80 Totale , ,20 Differenza al lordo dei contributi lavoratore ,76 70

71 Un controllo su più fronti Banca depositaria Sociètè Gènèrale Securities Services S.p.A accerta la legittimità delle operazioni di emissione e rimborso delle quote del Fondo, nonché la destinazione dei redditi del fondo; accerta la correttezza del calcolo del valore delle quote del Fondo o, su incarico del gestore, provvede essa stessa a tale calcolo; in caso emergano investimenti non in linea con le convenzioni e con i limiti di legge, la banca depositaria riferisce prontamente alla COVIP e al Fondo le eventuali anomalie. Consulente - Bruni, Marino & Co Srl Monitora settimanalmente e mensilmente performance e misure di rischio; Effettua studi specifici sulla performance attribution e compie stress test sui portafogli.

72 Un controllo su più fronti Che controlli mette in atto il Fondo? Raccoglie i report settimanali e mensili dei gestori; Riceve e verifica i report settimanali e mensili inviati dal consulente finanziario; Incrocia i dati e verifica che non vi siano discrepanze; Indaga sull eventuale superamento dei limiti di convenzione e di legge indicati dalla depositaria; Utilizzando la piattaforma NOVE fornita dalla banca depositaria, produce un report trimestrale che sottopone al controllo del Cda; Monitora il portafoglio attraverso la piattaforma NOVE. Tale piattaforma permette al fondo di monitorare una serie di dati quali ad esempio performance, elenco titoli, investimenti per area geografica, controllo limiti, turnover, VAR, etc.) Monitora trimestralmente le operazioni effettuate dai gestori in conflitti di interesse e le trasmette a Covip; (Nel 2013 la funzione finanza ha raccolto tutte le denominazioni e i gruppi delle aziende e li ha trasmessi alla banca e ai gestori per adempiere a quanto previsto dal art. 7, comma 1, D.M. 703/1996). entro l autunno 2014 il Fondo prevede di dotarsi della piattaforma Bloomberg.

73 Alcuni esempi da Nove il saldo titoli

74 Alcuni esempi da Nove - Breakdown del portafoglio