SOCIETA COOPERATIVA SOCIALE A.MERICI a r.l. Sede legale Via S. Maria, Desenzano del Garda Brescia Codice Fiscale Partita I.V.A.

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1 SOCIETA COOPERATIVA SOCIALE A.MERICI a r.l. Sede legale Via S. Maria, Desenzano del Garda Brescia Codice Fiscale Partita I.V.A Iscritta al Registro delle imprese di Brescia al N Iscritta al R.E.A. di Brescia al N Iscritta all Albo delle Cooperative nella Sez. A mutualità prevalente N. A

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3 INDICE Sezione 1 Premessa pag. 4 Obiettivi Destinatari Metodologia adottata per la redazione Riferimenti normativi Modalità di utilizzo e di pubblicizzazione Sezione 2 Informazioni generali sulla Cooperativa e sugli amministratori pag. 5 Il nostro ambito territoriale La nostra storia Oggetto Sociale Dati anagrafici e forma giuridica Nominativi degli amministratori Adesione ad associazioni di rappresentanza e tutela del Settore Cooperativo Settore di Attività Composizione della base sociale Sezione 3 Relazione di missione pag. 9 Finalità istituzionali Caratteri distintivi e valori guida Gli obiettivi e la strategia perseguiti dall impresa Le politiche dell impresa Sezione 4 Struttura di governo della Cooperativa pag. 13 I processi decisionali e di controllo Disposizioni contenute nello Statuto Compensi Relazione sulla vita associativa Sezione 5 Portatori d interesse pag.15 Tipologia delle relazioni con la Cooperativa Sezione 6 Relazione Sociale pag.18 Indicatori Enti educativi e formativi Relazioni con il territorio Sezione 7 Esame della situazione finanziaria pag. 21 Ammontare e composizione fatturato Attivita di raccolta fondi Modalità distribuzione della ricchezza prodotta Rischi Sezione 8 Prospettive future pag. 22 Allegati Bilancio CEE 2011 Soc. Coop. Sociale A.MERICI a r.l. Nota integrativa 3

4 Premessa o o o o o 4

5 SEZIONE 2 INFORMAZIONI GENERALI SULLA COOPERATIVA E SUGLI AMMINISTRATORI. 5

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7 Tipologia dei Soci della Soc. Cooperativa maschi femmine totale Sociale A.MERICI di n. % n. % n. % tipo A Lavoratori 0% 0% 0% Lavoratori svantaggiati 0 0% 0 0% 0 0% Volontari 11 47,8% 6 33,3% 17 41,5% Fruitori/utenti 12 52,2% 12 66,7% 24 58,5% Sovventori 0 0% 0 0% 0 0% altri 0 0% 0 0% 0 0% Totale persone fisiche % % % persone giuridiche 0 0% 0 0% 0 0% Totale Soci % % % 7

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9 SEZIONE 3 RELAZIONE DI MISSIONE. 9

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11 MERCOLEDì 19 SETT. A SCUOLA, in video conferenza, incontro d inizio anno sociale per gestori, membri dei C.di A. dirigenti scolastici e amministrativi delle scuole associate del territorio con Bernard Scholz, presidente della Compagnia delle Opere, dal titolo : SCOPO DELLA SCUOLA E L EDUCAZIONE DELLA PERSONA SABATO 29 SETT. MARTEDì 2 OTTOBRE SABATO 6 OTTOBRE MARTEDì 16 OTTOBRE SABATO 1 DICEMBRE GIOVEDì 13 DICEMBRE MARTEDì 20 DICEMBRE PARROCCHIA di S. ZENO partecipazione delle classi 3^-4^-5^, nel contesto dell Anno della Fede alla Peregrinatio di S. Zeno nell anno Zenoniano. A SCUOLA (sezioni infanzia) FESTA DEGLI ANGELI CUSTODI con i NONNI. PARROCCHIA di S. ZENO S. MESSA DI OFFERTA DELL ANNO SCOLASTICO per tutte le famiglie ed il personale della Scuola e, a seguire, pic nic nel Parco dei PADRI ROGAZIONISTI. TEATRO PAPA GIOVANNI XXXIII: L EDUCAZIONE DEI FIGLI; LA VIA PER IL RISVEGLIO DELLA FEDE incontro organizzato con la Dott. In Psicologia Vittoria Sanese promosso dalla Cooperativa all interno della programmazione de I SEGNI DEL VERO: LE RAGIONI PER CREDERE, offerta dalla Parrocchia del Duomo - S. Giovanni di Desenzano A SCUOLA incontro-testimonianza con P. Paolino Buscaroli, missionario in Paraguay PIAZZA MALVEZZI: MERCATINO DELLA SOLIDARIETA Insieme alle altre scuole di Desenzano, genitori e figli hanno esposto manufatti per raccogliere offerte da consegnare alla Scuola del Paraguay, con noi gemellata. A questa iniziativa hanno aderito molti genitori che di propria iniziativa hanno poi proseguito nella raccolta di fondi con l iniziativa autonoma dell APERITIVO D AVVENTO, promossa a scuola, al termine delle lezioni dei sabati prima di Natale. A SCUOLA per la FESTA DI S. LUCIA spettacolo teatrale per gli alunni della scuola dell Infanzia e delle classi 1^ e 2^ dal titolo: CLOWN ANDERSEN DUOMO di DESENZANO Concerto di Natale della Scuola Primaria dal titolo AWAKE MY SOUL con il Patrocinio della Citta di Desenzano. Al termine Cioccolata e Vin Brulè per tutti in P.za Malvezzi, con la collaborazione della Sezione degli Alpini di Desenzano. Tale concerto coinvolge ormai da anni, nel suo percorso di preparazione, alunni E genitori insieme.. 11

12 SABATO 22 DICEMBRE SABATO 12 GENNAIO 12 A SCUOLA APERTIVO DI NATALE tra Consiglio di Amministrazione e personale della Scuola A SCUOLA incontro con Don GIORGIO VERMIGLIO sulla problematica del terremoto in Emilia. SABATO 26 GENNAIO A SCUOLA UN TE CON Incontro di tutto il personale con Mario Dupuis Presidente dell opera educativa sociale EDIMAR di Padova, sul tema DA S ANGELA MERICI a DON GIUSSANI: LA CONSAPEVOLEZZA DELLO SCOPO NEL NOSTRO LAVORO EDUCATIVO. Invitati e presenti i rappresentanti dei Genitori e le Madri Superiore delle Suore Orsoline, Comunità di Via S. Maria e Mericianum. MERCOLEDì 20 FEBBRAIO A SCUOLA 1 incontro del percorso RIGA DRITT per la Scuola primaria con Giovanni RANA, aperto ai genitori. Si tratta di una serie di incontri con vari testimonial (del mondo della cultura, della musica, dell economia, dell arte o dello sport ma anche persone semplicissime) che vengono a raccontare ai bambini la loro esperienza umana, testimoniando come sono riusciti a non smarrire la retta via (rigar dritt) nonostante la fatica, le contraddizioni o gli errori. GIOVEDì 28 FEBBRAIO MARTEDì 19 MARZO MARTEDì 26 MARZO MERCOLEDì 27 MARZO VENERDì 10 MAGGIO MERCOLEDì 29 MAGGIO SABATO 8 GIUGNO A SCUOLA presentazione da parte di due volontari del Banco di Solidarietà di Sommacampagna dell Operazione DONA CIBO, una raccolta di generi alimentari non deperibili, per il sostegno di famiglie e persone bisognose del nostro territorio, promossa dall Associazione Banco di Solidarieta, diventata tradizionale per la nostra scuola in tempo di quaresima (11-17 marzo). Anche questa iniziativa, realizzata in collaborazione con le famiglie ha lo scopo di promuovere insieme una cultura del dono, opportunità per educare alla responsabilità verso se stessi e verso gli altri, cominciando a ridare il giusto valore anche alle cose. A SCUOLA (sezioni Infanzia) FESTA DEL PAPA con colazione offerta dai bambini VIA CRUCIS a scuola per la Scuola dell Infanzia con Sacra rappresentazione delle stazioni da parte degli alunni di 4^. VIA CRUCIS PER LE VIE DI DESENZANO della Scuola Primaria, attraversando chiostri e luoghi significativi della città. A SCUOLA (sezioni Infanzia) FESTA DELLA MAMMA con colazione offerta dai bambini A SCUOLA 2 incontro del percorso RIGA DRITT per la Scuola primaria con lo scrittore e giornalista Ferdinando Camon, aperto ai genitori. PARROCCHIA DI S.ZENO S. MESSA DI RINGRAZIAMENTO PER L ANNO SCOLASTICO e presso ISTITUTO PADRI ROGAZIONISTI pranzo e giochi per tutti, con la collaborazione del gruppo de I GNARI DI COLATERA VENERDì 21 GIUGNO AGRITURISMO MIRABELLO Incontro con tutto il personale della Scuola insieme al Consiglio di Amministrazione con la presenza del Presidente nazionale della Compagnia delle Opere, Federazione Opere Educative dal titolo: MENTRE COSTRUIVO LA CATTEDRALE, LA CATTEDRALE COSTRUIVA ME (A. Gaudì) e cena comunitaria. Molte di queste attività sono state accompagnate e seguite dai mas media (TV, quotidiani e mensili loacli). Tutte, attraverso il sito della Scuola ( che permette una comunicazione delle ragioni delle singole proposte e un ritorno della partecipazione delle famiglie. 12

13 ANDAMENTO ISCRIZIONI SEZIONE 4 STRUTTURA DI GOVERNO DELLA COOPERATIVA La struttura di Governo dell opera è la seguente: 13

14 Assemblea dei Soci Consiglio di Amministrazione Amministrator e con delega di Coordinatore Generale (P id t ) Amministratore con delega controllo flussi finanziari e di cassa Ufficio Amministrativo Segreteria didattica Coordinatore Didattico Servizi alla famiglia COLLEGIO DOCENTI Servizi Scolastici 14

15 SEZIONE 5 PORTATORI DI INTERESSE e Stakeholders interni PRIMARI Stakeholders esterni 15

16 Rete di sistema: 16

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18 SEZIONE 6 RELAZIONE SOCIALE (*) prima del 2005 non c era distinzione tra i Soci 18

19 SERVIZI SCOLASTICI paritari SERVIZI ALLA FAMIGLIA (*) personale part time su più servizi (&) 1 insegnante assente per maternità Altro indicatore importante riguarda 2. UTENTI DEI SERVIZI 19

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21 SEZIONE 7 ESAME DELLA SITUAZIONE FINANZIARIA. 21

22 SEZIONE 8 PROSPETTIVE FUTURE 22

23 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Sede Legale: VIA S. MARIA 44 DESENZANO DEL GARDA (BS) Iscritta al Registro Imprese di: BRESCIA C.F. e numero iscrizione: Iscritta al R.E.A. di BRESCIA n Capitale Sociale sottoscritto : 2.470,30 Interamente versato Partita IVA: Numero iscrizione Albo Societa' Cooperative: A Bilancio abbreviato al 31/12/2012 Stato Patrimoniale Attivo Parziali 2012 Totali 2012 Esercizio 2011 B) IMMOBILIZZAZIONI I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Immobilizzazioni immateriali lorde Fondo ammortamento immobilizzazioni immateriali (15.884) (12.506) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni materiali lorde Fondo ammortamento immobilizzazioni materiali ( ) ( ) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) C) ATTIVO CIRCOLANTE II - CREDITI esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE CREDITI III - ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) D) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI (D) TOTALE ATTIVO Prospetto di Bilancio 1

24 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio abbreviato al 31/12/2012 Stato Patrimoniale Passivo Parziali 2012 Totali 2012 Esercizio 2011 A) PATRIMONIO NETTO I - Capitale IV - Riserva legale VII - Altre riserve, distintamente indicate 1 Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro 1 IX - Utile (perdita) dell'esercizio TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) B) FONDI PER RISCHI E ONERI 73 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO D) DEBITI esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE DEBITI (D) E) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti passivi TOTALE RATEI E RISCONTI (E) TOTALE PASSIVO Prospetto di Bilancio 2

25 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio abbreviato al 31/12/2012 Conto Economico Parziali 2012 Totali 2012 Esercizio 2011 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Contributi in conto esercizio Ricavi e proventi diversi TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) Costi per servizi ) Costi per godimento di beni di terzi ) Costi per il personale a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto e) Altri costi ) Ammortamenti e svalutazioni a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ) Oneri diversi di gestione TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Altri proventi finanziari b) da titoli diversi iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni d) Proventi diversi dai precedenti da altre imprese ) Interessi ed altri oneri finanziari (6) (72) verso altri (6) (72) TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI ( bis) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi straordinari Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 1 Altri proventi straordinari Prospetto di Bilancio 3

26 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio abbreviato al 31/12/2012 Parziali 2012 Totali 2012 Esercizio ) Oneri straordinari (3.197) Minusvalenze da alienazione (3.195) Differenza da arrotondamento all'unità di Euro (2) TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20-21) Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte correnti sul reddito d'esercizio Imposte anticipate sul reddito d'esercizio ) Utile (perdita) dell'esercizio Il Bilancio sopra riportato è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili. Desenzano Del Garda, 30/03/2013 Per il Consiglio di Amministrazione Bianca Mazzini, Presidente Prospetto di Bilancio 4

27 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Sede legale: VIA S. MARIA 44 DESENZANO DEL GARDA (BS) Iscritta al Registro Imprese di BRESCIA C.F. e numero iscrizione Iscritta al R.E.A. di BRESCIA n Capitale Sociale sottoscritto 2.470,30 Interamente versato Partita IVA: Numero iscrizione Albo Societa' Cooperative: A Nota Integrativa Bilancio abbreviato al 31/12/2012 Introduzione alla Nota integrativa Signori Soci, la presente Nota Integrativa costituisce parte integrante del Bilancio al 31/12/2012. Il Bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall art bis del Codice Civile. Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, ai principi contabili nazionali ed alle interpretazioni fornite dall Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile. La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del Bilancio. Criteri di formazione Redazione del Bilancio In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente Nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell art. 2423, 3 comma del Codice Civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo. Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art bis comma 2 Codice Civile. Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto dal Codice Civile. Nota Integrativa 1

28 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Principi di redazione del bilancio La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Conformemente ai principi contabili nazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli aspetti sostanziali rispetto a quelli formali. Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria. Criteri di valutazione I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del Codice Civile. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all esercizio precedente. Di seguito sono illustrati i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all art.2426 del Codice Civile, e con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri. Immobilizzazioni Immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte nell attivo di Stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione, e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura. Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e di svalutazione. L'ammortamento è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito, che si ritiene assicuri una corretta ripartizione del costo sostenuto lungo la vita utile delle immobilizzazioni in oggetto: Voci immobilizzazioni immateriali Costi di impianto e di ampliamento Periodo 5 anni in quote costanti Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa. Immobilizzazioni Materiali I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali sono iscritti in bilancio al costo di acquisto, aumentato degli eventuali oneri accessori sostenuti fino all entrata in funzione del bene. I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell esercizio precedente. Attivo circolante Crediti I crediti sono stati esposti in bilancio al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni I titoli e le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni sono state valutate a costi specifici, tenendo conto, se minore, del valore di realizzo desumibile dall'andamento di mercato applicato per categorie omogenee. Nota Integrativa 2

29 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Ratei e risconti attivi I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a due esercizi. Trattamento di Fine Rapporto Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art del Codice Civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT. L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Debiti I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale, eventualmente rettificato in occasione di successive variazioni. Ratei e Risconti passivi I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei costi e/o ricavi comuni a due esercizi. Riduzione di valore delle Immobilizzazioni Variazione consistenza altre voci dell'attivo e del passivo Con riferimento all esercizio in chiusura, e in ossequio a quanto disposto dall art. 2427, comma 1, n. 4 del Codice Civile, nei seguenti prospetti vengono illustrati per ciascuna voce dell'attivo e del passivo diversa dalle immobilizzazioni la consistenza iniziale, i movimenti dell'esercizio e la correlata consistenza finale. Per una maggiore chiarezza espositiva, la variazione nella consistenza delle voci viene rappresentata in termini assoluti e percentuali. Crediti Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % CREDITI Fatture da emettere a clienti terzi Clienti terzi Italia Anticipi a fornitori terzi Nota Integrativa 3

30 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Depositi cauzionali per utenze Depositi cauzionali vari Crediti vari v/terzi Personale c/arrotondamenti Fornitori terzi Italia Iva su acquisti Iva su vendite Erario c/liquidazione Iva Erario c/ritenute su redditi lav. auton. Ritenute subite su interessi attivi Altre ritenute subite Erario c/ires Crediti per imposte anticipate Crediti IRES per imposte anticipate Erario c/altri tributi Enti previdenziali e assistenziali vari Arrotondamento Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. Arrotond. finale assoluta % CREDITI Totale Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % ATTIVITA' Nota Integrativa 4

31 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Titoli di Stato Obbligazioni ordinarie Totale Disponibilità liquide Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % DISPONIBILITA' LIQUIDE Banca c/c Cassa contanti Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % DISPONIBILITA' LIQUIDE Totale Ratei e Risconti attivi Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Ratei e risconti attivi Ratei attivi Risconti attivi Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Ratei e risconti attivi Nota Integrativa 5

32 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Totale Patrimonio Netto Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Capitale Capitale sociale Totale Riserva legale Riserva legale Totale Utile (perdita) dell'esercizio Utile d'esercizio Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Capitale Riserva legale Utile (perdita) dell'esercizio Totale Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Dettaglio iniziale Accanton. Utilizzi finale TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Fondo T.F.R Totale iniziale Accanton. Utilizzi finale Nota Integrativa 6

33 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 iniziale Accanton. Utilizzi finale TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Totale Debiti Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % DEBITI Clienti terzi Italia Fatture da ricevere da fornitori terzi Note credito da ricevere da fornit.terzi Fornitori terzi Italia Iva su acquisti Iva su vendite Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e assim. Erario c/imposte sostitutive su TFR Erario c/ires INPS dipendenti INPS collaboratori INAIL dipendenti/collaboratori Enti previdenziali e assistenziali vari Depositi cauzionali ricevuti Debiti v/amministratori Debiti v/collaboratori Debiti diversi verso terzi Personale c/retribuzioni Personale c/arrotondamenti Arrotondamento Nota Integrativa 7

34 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. Arrotond. finale assoluta % DEBITI Totale Ratei e Risconti passivi Dettaglio iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Ratei e risconti passivi Ratei passivi Risconti passivi Arrotondamento Totale iniziale Increm. nella voce dalla voce Decrem. finale assoluta % Ratei e risconti passivi Totale Crediti e debiti distinti per durata residua e Debiti assistiti da garanzie reali Nei seguenti prospetti, distintamente per ciascuna voce, sono indicati i crediti e i debiti sociali con indicazione della loro durata residua, così come richiesto dal Documento OIC n. 1. Crediti distinti per durata residua Italia Altri Paesi UE Resto d'europa Resto del Mondo CREDITI Importo esigibile entro l'es. successivo Nota Integrativa 8

35 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Italia Altri Paesi UE Resto d'europa Resto del Mondo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni Debiti distinti per durata residua Italia Altri Paesi UE Resto d'europa Resto del Mondo DEBITI Importo esigibile entro l'es. successivo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni Indicazione analitica delle voci di Patrimonio Netto Nei seguenti prospetti sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto, con specificazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché della loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi. Composizione del Patrimonio Netto Tipo riserva Possibilità di utilizzo Quota disponibile Quota distribuibile Quota non distribuibile Capitale Capitale B Totale Riserva legale Capitale B Totale Totale Composizione voci PN LEGENDA: "A" aumento di capitale; "B" copertura perdite; "C" distribuzione soci Nota Integrativa 9

36 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Movimenti del Patrimonio Netto Capitale Riserva legale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Varie altre riserve Utile (perdita) dell'esercizio Totale Saldo iniziale al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Saldo iniziale al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Saldo iniziale al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Nota Integrativa 10

37 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/2012 Capitale Riserva legale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Varie altre riserve Utile (perdita) dell'esercizio Totale Risultato dell'esercizio Saldo finale al 31/12/ Società cooperative a mutualità prevalente La mutualità prevalente p stata di fatto riconosciuta con l iscrizione del 16 febbraio 2003 al Registro Prefettizio di Brescia al n. 260 sez. VIII ( Sezione Sociali e Miste), e con successivo decreto N del 17 dicembre 2003 atto n d ISCRIZIONE NELL ALBO REGIONALE delle Cooperative Sociali ai sensi della legge regionale 01 giugno 1993, n. 16. Tale appartenenza alle Cooperative Sociali è verificata annualmente. Va anche rilevata l apertura che in questi anni la Cooperativa ha sviluppato verso alunni ( ma anche lavoratori) portatori di handicap, con il conseguente ampliamento delle esperienze d integrazione, tanto importanti per la crescita umana anche degli alunni normodotati. In termini sociali la varietà di possibilità di scelta del servizio offerto risponde al diverso bisogno delle famiglie, senza togliere loro responsabilità : laddove la famiglia ha l opportunità di offrire ai figli occasioni educative diverse, la scuola non si sovrappone; laddove invece la famigli, per motivi di lavoro o altro, chiede collaborazione, la gestione prevede un tempo d accoglienza più ampio e il più possibile piacevole ed utile ai bambini. L organizzazione e gli orari delle scuole, nel rispetto delle esigenze delle famiglie, sono stati anche diversi rispetto agli altri ambienti scolastici del territorio, fornendo così occasione di libertà di scelta per le famiglie. Il principio di sussidiarietà è così applicato anche tra scuola e famiglia, tra scuola e territorio. La proposta alla famiglia che presenta la domanda d iscrizione a scuola per il proprio figlio, si connota di un ampio spazio di colloquio, di conoscenza delle sue attese, di descrizione del progetto educativo e di quello cooperativistico, sollecitando la responsabilità dei genitori a farsi carico di un rapporto costante e il più possibile attivo e propositivo nei confronti dell ente gestore. Una cooperativa, gestendo in prevalenza servizi scolastici paritari, per la normativa scolastica vigente, non può discriminare tra Socio e non Socio, rispetto al servizio scolastico. Le scuole paritarie, per esser tali, infatti, devono accogliere tutti indiscriminatamente. Verso i Soci fruitori, oltre a momenti di partecipazione tipici del mondo della scuola, la Cooperativa si offre con momenti più specifici d approfondimento degli ideali educativi all origine dei servizi offerti e delle conseguenti scelte gestionali, la mutualità in altre parole si gioca in una maggior partecipazione alle scelte di gestione del percorso formativo dei figli e più che in termini di vantaggio economico per il Socio. La Cooperativa piuttosto, in funzione delle risorse economiche a disposizione, ha sempre cercato di facilitare l utilizzo dei servizi per coloro, partendo dai Soci fruitori, che hanno documentato difficoltà finanziarie, o che hanno più figli iscritti contemporaneamente alle scuole. Per statuto, il principio di mutualità, è ottenuto anche tramite la gestione in forma associata, la continuità d occupazione lavorativa e le migliori condizioni economiche, sociali e professionali per i soci lavoratori ai sensi e per gli effetti di cui alla legge 142/2001. nella nostra compagine sociale infatti prestano la loro collaborazione due soci lavoratori. Considerazioni finali Signori Soci, Vi confermiamo che il presente Bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di Bilancio al Nota Integrativa 11

38 S0CIETA' COOP.SOCIALE A.MERICI COOP.A.R.L. Bilancio al 31/12/ /12/2012 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d esercizio, così come predisposto dall Organo Amministrativo. Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'organo Amministrativo Vi propone di destinare come segue l'utile d'esercizio: euro ,00 alla riserva legale; euro 983,00 al fondo sviluppo pari al 3% dell utile Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili Desenzano Del Garda, 30/03/2013 Per il Consiglio di Amministrazione Bianca Mazzini, Presidente Gianfranco Rondina, Segretario del Consiglio Nota Integrativa 12