CERTIFICAZIONI GESTIONE TABELLE GENERALI ASSISTENZA FISCALE GESTIONE STAMPE DI SERVIZIO

Transcript

1 DICHIARAZIONE DEI SOSTITUTI D IMPOSTA PER L ANNO 2009 DATI RELATIVI A : INDICE INTRODUZIONE GUIDA ALL ISTALLAZIONE CERTIFICAZIONI GESTIONE TABELLE GENERALI ASSISTENZA FISCALE GESTIONE STAMPE DI SERVIZIO VERSAMENTI, CREDITI DICHIARAZIONE 770 SEMPLIFICATO E COMPENSAZIONI UTILITY 1

2 INDICE Pagina Introduzione 4 Guida all istallazione 5 Redditi 2010 : gestione modello Gestione Tabelle 1. Generali o 1.a Anagrafica generale 7 o 1.b Anagrafica ditta 8 o 1.c Mittente telematico 9 o 1.d Anagrafica CAF / professionista 10 o 1.e Codici CAP o 1.f Comuni d Italia o 1.g Paesi esteri o 1.h Tabelle varie o 1.i Tabella ATECOFIN 2007 o 1.l Domiciliazione Atti fiscali 10 o 1.m Variazioni storiche Stampe o 2.a Stampa Anagrafica generale o 2.b Stampa Anagrafica ditta o 2.c Stampa Anagrafica CAF o 2.d Stampa codici CAP o 2.e Stampa comuni d Italia Dichiarazione 770 o 3.a Sostituto d imposta 12 o 3.b Quadri o 3.c Stampe di controllo 23 o 3.d Modulistica 770 Semplificata 23 o 3.e Modulistica 770 Ordinaria Archivio Telematico o 4.a Generazione 770 Semplificato 26 o 4.b Visualizza 770 Semplificato 26 o 4.c Generazione 770 Semplificato unica ditta 28 o 4.d Generazione 770 Ordinario 28 o 4.e Visualizza 770 Ordinario 28 o 4.f Elenco stato spedizioni 28 o 4.g Stampa impegno alla trasmissione Utility o 5.a Controllo Quadri 770 Semplificato 29 o 5.b Controllo Quadri 770 Ordinario 29 o 5.c Cancellazione totale dichiarazione 29 o 5.d Import archivio telematico 29 o 5.e Import da GIS Paghe 29 o 5.f Export semplificato con decimali 29 2

3 Utilità o o 6.a Stampe su disco 6.b Calcolo codice fiscale 7. Invio modelli 770 per o 7.a Testi 30 o 7.b Invio 30 Amministratore o 8.a Creazione Archivi o 8.b Archiviazione documenti o 8.c Tipo documenti o 8.d Visualizza utenti collegati o 8.e Indirizzari per redditi o 8.f Descrizione studio o 8.g Gestione inviate Stampe o 9.a Stampa parametri ambiente 3

4 INTRODUZIONE Il modello 770/SEMPLIFICATO deve essere presentato dai sostituti d imposta, comprese le Amministrazioni dello Stato, per comunicare all Agenzia delle Entrate i dati fiscali relativi alle ritenute operate nell anno 2009 nonché i dati contributivi e assicurativi richiesti. Devono essere indicati i dati relativi alle certificazioni rilasciate ai soggetti cui sono stati corrisposti in tale anno redditi di lavoro dipendente, equiparati ed assimilati, indennità di fine rapporto, prestazioni in forma di capitale erogate da fondi pensione, redditi di lavoro autonomo, provvigioni, e redditi diversi nonché i dati contributivi, previdenziali ed assicurativi e quelli relativi all assistenza fiscale prestata nell anno 2009 per il periodo d imposta precedente. I sostituti d imposta che non sono tenuti a presentare anche il Mod. 770/ORDINARIO, devono produrre il Mod. 770/SEMPLIFICATO comprensivo dei prospetti ST, SV e SX contenente i dati relativi ai versamenti effettuati, ai crediti e alle compensazioni operate. Nel caso in cui il sostituto d imposta sia tenuto a presentare il Mod. 770/ORDINARIO può decidere di allegare comunque i prospetti ST, SV e SX al Mod. 770/SEMPLIFICATO qualora non abbia operato compensazioni interne ai sensi dell art. 1 del D.P.R. n. 445 del 10 novembre 1997 tra versamenti attinenti al Mod. 770/ORDINARIO e quelli relativi al Mod. 770/SEMPLIFICATO. E data facoltà ai sostituti d imposta di suddividere il Mod. 770/SEMPLIFICATO inviando, oltre al frontespizio, le Comunicazioni dati lavoro dipendente ed assimilati e i relativi prospetti SS, ST, SV e SX separatamente dalle Comunicazioni dati lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi e dai rispettivi prospetti SS, ST e SX se risultano soddisfatte entrambe le seguenti condizioni: - che devono essere trasmesse sia Comunicazioni dati lavoro dipendente e assimilati, sia Comunicazioni dati lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi; - che non siano state effettuate compensazioni interne tra versamenti attinenti ai redditi di lavoro dipendente e quelli di lavoro autonomo, né tra tali versamenti e quelli riguardanti i redditi di capitale. La dichiarazione Mod. 770/SEMPLIFICATO non può essere presentata all interno della dichiarazione unificata annuale Mod. UNICO/2009. Inoltre la dichiarazione Mod. 770/SEMPLIFICATO può essere presentata esclusivamente per via telematica: pertanto, non è consentita la presentazione tramite banche convenzionate od uffici postali, né i soggetti momentaneamente all estero possono utilizzare il mezzo della raccomandata ( o altro mezzo equivalente). 4

5 GUIDA ALL ISTALLAZIONE Dopo aver inserito il CD, la procedura decompatta in automatico il prodotto ed a video viene proposta la maschera di istallazione. Al campo Prodotto viene proposto in automatico Programma 770 mentre al campo Server sarà l utente che dovrà impostare: nuova sigla, nel caso in cui sia un nuovo cliente GIS senza alcuna applicazione istallata. nome del server, nel caso in cui sia un cliente GIS ( ad esempio abbia già l applicativo GIS PAGHE istallato) ed esegua l istallazione nel Server. locale, nel caso in cui sia un cliente GIS ( ad esempio abbia già l applicativo GIS PAGHE istallato) ed esegua l istallazione nei pc locali. Dopo aver selezionato il Programma e il server dove istallare l applicativo, deve essere selezionata la sigla fra quelle proposte all interno del treeview che per i clienti GIS PAGHE dovrà essere la sigla di installazione del programma Paghe (LSPAGHE). Fatto questo sarà sufficiente selezionare il bottone Installa per avviare la procedura all installazione completa dell applicativo per la gestione del Modello 770 al termine della quale verrà visualizzata la segnalazione Installazione terminata con esito positivo. Al termine dell operazione e alla chiusura della maschera d installazione verrà creata sul desktop l icona con la quale sarà possibile accedere ai vari applicativi all interno dei quali sarà presente quello per la gestione del Modello

6 GIS REDDITI 2010 L istallazione dell applicativo GIS REDDITI 2010 permette con questa versione di compilare, gestire tutte le sezioni relative al modello 770/SEMPLIFICATO. Con le prossime versioni verranno abilitate le scelte di stampa, di predisposizione dei dati per l invio telematico e della compilazione del modello 770/ORDINARIO. Agli utenti che hanno già l istallazione GIS PAGHE, dopo aver indicato la start applicativo Paghe nella tabella Indirizzari per Redditi, presente nel menù amministratore, possono, mediante la scelta Import da GIS Paghe presente all interno della cartella Utility della scelta Dichiarazione 770, acquisire tutte le informazioni relative alle anagrafiche e i dati necessari per la compilazione delle sezioni specifiche del modello 770/SEMPLIFICATO con la possibilità di intervenire manualmente per inserire quelle informazioni che l applicativo da prelievo non riesce ad acquisire. L applicativo REDDITI 2010 per la gestione del Modello 770 può essere utilizzato anche da utenti che non hanno alcuna istallazione GIS, in quanto completamente autonomo. GESTIONE MODELLO 770/SEMPLIFICATO Una volta eseguite le operazioni indicate al paragrafo Guida all istallazione, richiamando all interno della maschera di login la procedura 2010 RED-MOD770, si accede all interno della videata generale in cui vengono proposte le voci per l inserimento, la gestione, la stampa delle informazioni e dei dati per la compilazione del Modello 770 e le scelte per predisporre i dati alla trasmissione telematica. 6

7 All interno della scelta TABELLE vengono raggruppate le informazioni in due sotto cartelle: a. Generali ; GESTIONE TABELLE b. Stampe. Richiamando gli archivi contenuti all interno della sottocartella Generali è possibile accedere ad alcune tabelle che vengono precaricate e aggiornate in automatico secondo quanto fornito dalle istruzioni ministeriali, quali: Codici CAP, Comuni d Italia Paesi esteri, Tabella ATECOFIN e tutte le informazioni contenute nella scelta Tabelle varie. a. Anagrafica generale_ In questa scelta devono essere inseriti tutti i dati anagrafici dei soggetti ai quali sono stati corrisposti redditi di lavoro dipendente e assimilati, e redditi di lavoro autonomo e i dati identificativi relativi ai sostituti d imposta. Per gli utenti GIS PAGHE la procedura riporta in automatico tutte le informazioni contenute all interno della gestione Anagrafiche sia relative alle Aziende sia relative ai Dipendenti. Sarà poi cura dell utente integrare di quelle informazioni che in fase di prelievo la procedura non ha modo di acquisire. All interno del folder 2 Indirizzi è presente il bottone che accede alla tabella Domiciliazione Atti Fiscali permettendo di richiamare o inserire l eventuale domicilio che un soggetto ha eletto per la notificazione degli atti o degli avvisi dell Agenzia delle Entrate nel caso in cui sia diverso da quello indicato nella sezione Sede legale/residenza o nella sezione domicilio fiscale. 7

8 b. Anagrafica Ditta_ Nella scelta relativa devono essere riportati i dati identificativi dei soli Sostituti d imposta. Se l inserimento viene eseguito manualmente, è sufficiente una volta inserito il codice ditta, selezionare il soggetto dall elenco proposto all interno della maschera di ricerca e selezione anagrafica che è possibile richiamare mediante il tasto F2 presente al campo Codice anagrafica. Nel caso in cui non venga impostato alcun codice al campo Codice ditta, alla conferma dei dati inseriti, la procedura visualizzerà la maschera all utente di selezionare il codice che si vuole assegnare. dando la possibilità Gli utenti che eseguono il prelievo dei dati dalla scelta Import da GIS PAGHE devono solamente verificare la correttezza dei dati riportati, ed eventualmente integrarli di quelle informazioni specifiche richieste per la compilazione del Modello 770 e non presenti nella gestione anagrafica dell applicativo GIS PAGHE. 8

9 All interno del folder 3 Dati per identificativi viene richiesto il nominativo dell intermediario telematico per consentire alla procedura di compilare correttamente la sezione Impegno alla presentazione telematica presente nel frontespizio del modello 770. Inoltre, nello stesso folder, devono essere inseriti, se previsto, i dati per la compilazione della sezione Dati relativi al rappresentante firmatario della dichiarazione c. Mittente telematico_ Le informazioni contenute nella scelta mittente telematico sono relative al soggetto abilitato alla trasmissione telematica. Nel caso in cui al campo Tipo di invio telematico venga inserito il codice 10D C.A.F dipendenti e pensionati o il codice 10E C.A.F imprese la procedura abilita i campi : - numero iscrizione all albo CAF; - Direttore tecnico; - Codice fiscale; - Sede decentrata. In presenza di tutte le altre tipologie di invio telematico i campi sopra elencati rimangono inibiti. 9

10 d. Anagrafica CAF / Professionista_ nella tabella anagrafica CAF / professionista vengono richiesti i dati anagrafici relativi al CAF -dipendenti che ha effettuato al sostituto la comunicazione Mod e l eventuale Mod rettificativo e che deve essere indicato nella sezione Dati del CAF o del professionista abilitato presente nella PARTE D del Mod. 770/SEMPLIFICATO. Nel caso in cui l assistenza sia prestata da un professionista abilitato non deve essere compilata la sezione relativa al CAF ma deve essere inserito solamente il professionista. l. Domiciliazione atti fiscali_ All interno della presente tabella è possibile inserire per ogni anagrafica generale uno o più indirizzi di domiciliazione per la notifica degli atti nel caso in cui un sostituto d imposta abbia eletto un domicilio diverso da quello indicato come Sede legale/residenza o indicato come Domicilio fiscale all interno della propria anagrafica. Anche i sostituti d imposta residenti all estero che non hanno eletto domicilio per la notificazione degli atti in Italia o che non hanno costituito un rappresentante fiscale ma che intendono comunicare un indirizzo estero per la notificazione degli atti, possono compilare questa tabella indicando: Il cognome e il nome della persona ovvero la denominazione dell ufficio presso il quale dovranno essere notificati gli atti; Lo Stato estero con il relativo codice dello stato e l indirizzo estero della persona o dell ufficio: 10

11 m. Variazioni storiche_ La tabella contiene le variazioni anagrafiche storicizzate delle Anagrafiche generali (Ditte, Dipendenti e Altri soggetti) ed in particolare, per il modello 770, i comuni di residenza fiscale dei dipendenti alle date del 01/01/2009, 31/12/2009 e 01/01/2010, date da indicare al campo Data validità. La sotto cartella Stampe fornisce la possibilità di visualizzare in anteprima ed eventualmente stampare tutte le informazioni contenute nelle tabelle sopra descritte. 11

12 GESTIONE DICHIARAZIONE 770 Selezionando la voce DICHIARAZIONE 770 è possibile accedere alla gestione completa delle sezioni che compongo il Modello 770. a. Sostituto d imposta_la scelta Sostituto d imposta si presenta suddivisa in cinque folder proponenti i riquadri che compongono la seconda facciata del Frontespizio del Modello 770. Una volta entrati nella scelta è necessario impostare il Codice sostituto d imposta. Se l anagrafica selezionata è relativa ad un soggetto persona fisica la procedura attiva il folder 1 persona fisica riportando in automatico tutti i dati identificativi lasciando libera la compilazione del solo campo Data della variazione. Nel caso in cui l anagrafica selezionata si riferisca ad un soggetto persona giuridica la procedura inibendo il primo folder propone in automatico tutti i dati all interno del folder 2 Altri soggetti lasciando libera la compilazione solamente dei campi Mese e Anno relativi alla variazione della Sede legale e/o del Domicilio fiscale, e il campo Codice fiscale del dicastero di appartenenza che deve essere indicato dalle sole Amministrazioni dello Stato. Nel folder 3 Rappresentante vengono riportati all interno della sezione Dati del rappresentante, i dati anagrafici, la carica rivestita nonché la data di decorrenza della carica del soggetto che presenta la dichiarazione. Se il firmatario della dichiarazione è un Curatore fallimentare o un Commissario liquidatore, oltre alla data di decorrenza della carica viene riportata anche la Data di apertura della procedura fallimentare. Nello stesso folder è presente la sezione Firma della dichiarazione da compilare manualmente. 12

13 Il folder 4 Notifica atti deve essere compilato solamente se il soggetto selezionato ha eletto un domicilio per la notifica degli atti diverso dal domicilio fiscale o dalla residenza. Per riportare in automatico i dati eventualmente inseriti nella tabella Domiciliazione atti fiscali, deve essere richiamato il numero progressivo corrispondente al domicilio della persona o dell ufficio presso il quale si vuol far giungere la notifica gli atti o gli avvisi che lo riguardano. Nel caso in cui il comune non coincida con quello del proprio domicilio fiscale la procedura visualizza la segnalazione bloccante. Il folder 5 e 6 Semplificato e Ordinario telematico riporta in automatico il nominativo dell intermediario interessato a predisporre la dichiarazione per l invio telematico nella sezione Impegno alla trasmissione telematica nella quale deve essere indicato il codice che identifica chi la predispone, l impegno della presentazione telematica e la data dell impegno. Nella sezione Visto di conformità deve essere inserito il Codice C.A.F. ovvero il Codice professionista che rilascia il visto di conformità ai sensi dell art.35 del D.Lgs. n.241 del Nella sezione Estremi spedizione vengono riportati in automatico i dati relativi alla spedizione telematica effettuata con la relativa ricevuta Ministeriale, mentre nella sezione Tipo di dichiarazione, dopo la spedizione telematica, vengono resi attivi i check Correttiva nei termini e dichiarazione integrativa utili ad effettuare una nuova spedizione telematica qualora si renda necessario effettuare un invio correttivo o integrativo. 13

14 b. Quadri 770 Selezionando la scelta Quadri 770 è possibile accedere alla videata riepilogativa dove è possibile selezionare la tipologia di modello da predisporre e i relativi quadri da compilare. Come precedentemente detto, con questa versione è possibile gestire la sezione relativa al Modello 770/Semplificato nella sua interezza. Al campo Semplificato deve essere impostata la modalità di presentazione prescelta fra le quattro previste e indicate nella seconda facciata del frontespizio del al riquadro Redazione della dichiarazione. Le modalità esposte in sezioni distinte, devono essere alternativamente utilizzate e sono: Sezione l, è riservata ai sostituti d imposta che intendono procedere alla trasmissione integrale del. Sezione ll, deve essere impostata dai sostituti d imposta che procedono alla trasmissione del Mod. 770/SEMPLIFICATO, con successivo inoltro dei prospetti ST, SV e SX nell ambito del Mod. 770/ORDINARIO. Sezione lll, deve essere impostata dai sostituti d imposta che intendono separare il Mod. 770/SEMPLIFICATO e inviare con il frontespizio, le sole comunicazioni relative a certificazioni lavoro dipendente e assimilati e i relativi prospetti ST, SV e SX. Sezione lv deve essere impostata dai sostituti d imposta che intendono separare il Mod. 770/SEMPLIFICATO e inviare con il frontespizio, le sole comunicazioni relative a certificazioni lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi e i relativi prospetti ST, SV e SX. I sostituti possono avvalersi della terza e/o della quarta modalità solamente se risultano soddisfatte le seguenti condizioni: 1. Devono essere trasmesse sia Comunicazioni dati di lavoro dipendente e assimilati, sia Comunicazioni dati lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi; 2. Non sono state effettuate compensazioni interne tra i versamenti attinenti le due diverse tipologie di redditi, né tra tali versamenti e quelli riguardanti i redditi di capitale. Impostando la terza modalità di presentazione o la quarta modalità, la procedura attiva il campo Altro soggetto che deve essere valorizzato con il codice fiscale del soggetto che presenta la parte mancante della dichiarazione. 14

15 In basso a sinistra della videata è presente la casella da barrare solamente se il sostituto d imposta è coinvolto in Operazioni straordinarie e/o successioni per le quali è prevista la presentazione della dichiarazione da parte del firmatario diverso dal dichiarante e deve essere compilato il campo Codice fiscale del sostituto d imposta presente sulle facciate delle PARTI che compongono il Modello 770/SEMPLIFICATO. I bottoni permettono di effettuare la chiusura della dichiarazione, parte Semplificato e/o parte Ordinario, utile a bloccare qualsiasi tipo di variazione all interno della dichiarazione ed a predisporre la dichiarazione stessa all invio telematico. In fase di chiusura viene eseguito in automatico il controllo ministeriale dei dati ed in assenza di errori la dichiarazione viene chiusa richiedendo a video le informazioni utili alla spedizione : I bottoni permettono di effettuare il controllo Ministeriale dei dati. Il bottone, presente nella stessa videata in basso a destra, se selezionato permette di prelevare le informazioni relative al Sostituto d imposta selezionato direttamente dall applicativo GIS PAGHE. Una volta impostata la modalità di presentazione, devono essere inseriti i check nelle caselle relative alla tipologia di comunicazioni dati da compilare e/o da gestire, siglate LD se inerenti a redditi di lavoro dipendente e assimilati, LA se inerenti a lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi; i dati riassuntivi dei Quadri LD ed LA, SS, le informazioni sulle ritenute alla fonte operate per Erario e Addizionali regionali da inserire nel prospetto ST, le informazioni sulle ritenute alla fonte operate per Addizionali comunali da inserire nel prospetto SV ; nonché i dati riepilogativi riguardanti i crediti e le eventuali compensazioni avvenute contenuti nel prospetto SX. Nella colonna A.p. viene evidenziata la presenza del relativo Quadro nella dichiarazione 770 dell anno precedente con l icona. Nella colonna A.c. viene evidenziata la presenza dei dati all interno di ogni singolo Quadro con l icona qualora il quadro non contenga errori o con l icona qualora il quadro contenga errori. 15

16 Con il tasto funzione F9 o con il doppio click del mouse è possibile entrare nella gestione specifica. Entrando nella gestione LD Lavoro dipendente si accede alla videata nella quale vengono riepilogati i dati generali di ogni singolo dipendente, pensionato o altro soggetto che ha percepito somme di denaro e le caselle da barrare relative alle sezioni del Modello che devono essere compilate. Al campo Progressivo comunicazione viene richiesto il numero corrispondente alle singole comunicazioni; tale dato è univoco per ciascun percettore. Le comunicazioni già presenti possono essere visualizzate e richiamate selezionando il tasto funzione F2 che permette di aprire la maschera di ricerca anagrafica. Il campo Progressivo, successivo alla numerazione della comunicazione, va utilizzato nel caso in cui per uno stesso percettore deve essere compilato il Multirigo relativo alla sezione Trattamento di fine rapporto e indennità contenuta nella PARTE B e alla sezione Dati previdenziali ed assistenziali INPS, INPDAP;IPOST e INAIL contenuta nella PARTE C. In alto a destra è presente il campo Operazioni straordinarie e successioni che viene attivato solamente se nella videata iniziale è stato inserito il check nella casella Operazioni straordinarie e successioni e viene richiesto solamente in fase di inserimento. Mediante il tasto F2 presente sul campo, è possibile visualizzare l elenco dei sostituti d imposta che hanno subito operazioni straordinarie. Selezionando l icona presente nella toolbar all interno della maschera proposta con F2 è possibile aggiungere un sostituto d imposta. 16

17 Una volta selezionato il percettore, la procedura riporta in automatico i dati generali relativi al soggetto valorizzando i campi della PARTE A e lasciando libera la compilazione di alcuni campi, provenienti da Paghe, non presenti in anagrafica unica ( Eventi eccezionali, Codice comune del domicilio fiscale alla data 31/12/2009, ecc.). In particolare il campo Categorie particolari deve essere valorizzato solamente per i casi previsti ed elencati nella tabella SD fornita dalle Istruzioni ministeriali e visualizzate selezionando il tasto a lato del campo. Per compilare una o entrambe le sezioni che compongono la PARTE B, deve essere impostato il check sulle caselle Dati fiscali e/o Trattamento di fine rapporto e indennità presenti nella videata e selezionare il tasto funzione F9 o Doppio click. I dati della PARTE B sono stati raccolti in sei folder in cui sono raggruppati per argomenti in base alla suddivisione già presente nel modello semplificato. I Dati fiscali sono stati raccolti all interno dei primi 3 folder rispettando la stessa suddivisione contenuta nel modello 770/SEMPLIFICATO: 1 B Dati per dichiarazione redditi, 2 B Altri dati, 3 B Conguagli. 4 B Somme straordinario 5 B Redditi assoggettati a ritenuta titolo d imposta. 6 B Compensi arretrati. All interno di questi folder devono essere indicati tutti i redditi assoggettati a tassazione ordinaria, assoggettati a tassazione separata, nonché gli oneri e tutti quei dati necessari per un eventuale presentazione della dichiarazione dei redditi. 17

18 Si fa presente che per la compilazione dei campi dal 47 al 49 per i dati relativi ai crediti di imposta per le imposte pagate all estero, per la compilazione dei campi dal 75 al 89 per i dati relativi ai conguagli, per la compilazione dei campi dal 94 al 98 per i dati relativi alle somme erogate per incremento produttività del lavoro, per la compilazione dei campi dal 104 al 111 per i dati relativi ai redditi assoggettati a ritenuta a titolo d imposta e i campi dal 117 al 123 per i dati relativi ai compensi soggetti a tassazione separata di anni precedenti, è stata prevista una griglia da compilare nel caso in cui il sostituto d imposta debba gestire multirighi per lo stesso percettore Se nella videata iniziale è stata inserita la barratura per l inserimento dei dati relativi al Trattamento di fine rapporto, indennità equipollenti, altre indennità e prestazioni in forma di capitale, la procedura alla conferma dei Dati fiscali propone i folder successivi distinti in: 6 B TFR, indennità, Somme, 7 B TFR e altre indennità, 8 B Prestazioni in Forma capitale. 9 B Familiari. Nel folder 6 è stata impostata anche la sezione per l indicazione delle Annotazioni. Per inserire i dati all interno delle varie sezioni è presente una casella la cui barratura abilita la sezione da compilare e permette di valorizzare i relativi campi. 18

19 Impostando il check nella casella Dati previdenziali ed assistenza INPS, INPDAP; IPOST e INAIL si accede alla gestione delle sezioni relative alla compilazione della PARTE C. Le informazioni contenute richieste sono riportate su due folder: 1 C Dati INPS / INPDAP, 2 C Dati IPOST / INAIL. 19

20 I dati contenuti nella PARTE D sono relativi alle operazioni di conguaglio effettuate a seguito dell assistenza fiscale prestata nel corso del 2009, dallo stesso sostituto, da un CAF dipendente o da un professionista abilitato al quale il contribuente si è rivolto. Vanno indicate tali operazioni anche se effettuate a seguito di : 1. comunicazioni rettificative e integrative Mod , 2. comunicazioni Mod pervenute tardivamente, 3. conguagli operati tardivamente relativi a comunicazioni Mod pervenute entro i termini, 4. conguagli tardivi relativi all assistenza fiscale prestata dallo stesso sostituto d imposta, anche in seguito a rettifica dei Mod Vanno inoltre esposte le somme che non sono state trattenute o rimborsate dal sostituto nel corso del Come per le altre PARTI componenti il Modello 770 / SEMPLIFICATO, anche la PARTE D è stata suddivisa in folder proponendo le sezioni come da modello: 1 D Assistenza 2009, 2 D Assistenza 2009 / Rettifiche, 3 D Conguagli, 4 D C.A.F. / Professionisti. Se le comunicazioni dati che il sostituto d imposta deve presentare sono relative anche a lavoro autonomo, provvigioni e/o redditi diversi, i dati devono essere inseriti all interno della scelta siglata LA Lavoro autonomo presente nella videata iniziale riferita alle certificazioni sopra dette. Al campo Progressivo comunicazione è possibile impostare il codice relativo alla certificazione che deve essere univoca per ciascun percipiente oppure selezionarla dalla maschera di selezione che è possibile richiamare con il tasto F2 presente sul campo. 20

21 Impostando poi il codice dell anagrafica relativa la procedura compila in automatico la sezione riportando i dati identificativi del soggetto percettore delle somme erogate che devono essere indicate nella sezione specifica del prospetto. Nel modello relativo alla compilazione della Comunicazione dati certificazioni lavoro autonomo, provvigioni e redditi diversi, è previsto il campo Operazioni straordinarie e successioni da riportare nel caso in cui il sostituto sia coinvolto in operazioni straordinarie e/o successioni. In questi casi avendo già barrato la casella Operazioni straordinarie e successioni presente nella videata iniziale, la procedura abilita il campo operazioni straordinarie e successioni all interno del prospetto per la compilazione delle certificazioni dati lavoro autonomo, per richiamare il codice del sostituto estinto. Se il codice non è presente può essere inserito direttamente dall interno della maschera di ricerca premendo due volte il tasto funzione F2. Il bottone Altri permette di gestire gli emolumenti erogati da altri soggetti. 21

22 In fase di compilazione dei singoli campi e alla conferma delle sezioni che compongono le PARTI costituenti il Modello 770 / SEMPLIFICATO, la procedura esegue dei controlli sulla corretta esposizione dei dati in base a quanto indicato nelle istruzioni ministeriali e nei casi in cui venga rilevata un anomalia di compilazione ne visualizza una segnalazione forzabile che permette comunque di continuare l inserimento delle informazioni. Se viene forzata una segnalazione di errore, la procedura evidenzia i campi coinvolti impostando a lato degli stessi l icona per evidenziare su quali valori l utente deve intervenire. Se non viene corretta l anomalia alla conferma del prospetto la procedura riporta sulla casella di riferimento a lato della sezione e a lato della tipologia di reddito inserito il simbolo, in questo modo l utente potrà intervenire velocemente anche in un secondo momento. I clienti GIS che eseguono l importazione dall applicativo GIS PAGHE possono verificare la correttezza della compilazione subito dopo aver elaborato i dati in quanto la procedura in fase di trasferimento sia anagrafico, sia di valori esegue automaticamente i controlli impostando dove necessita i simboli di anomalia. 22

23 c. Stampe di controllo_ Questa scelta produce un tabulato in cui viene riportato l elenco di tutte le anagrafiche dei sostituti d imposta, il tipo di modello 770/SEMPLIFICATO presentato con i relativi prospetti e sezioni compilate e se all interno di essi sono presenti delle anomalie. d. Modulistica 770 semplificato_e stata abilitata la scelta che permette di produrre sia in anteprima, sia su cartaceo il modello 770/SEMPLIFICATO. e. Modulistica 770 ordinario_ Scelta che verrà abilitata con la seconda versione dell applicativo con la quale verrà predisposta la generazione del file Telematico. Tasti funzione abilitati : Tasti funzione generali - Tasto funzione F2 Ricerca generica sul campo selezionato - Tasto funzione F2 + F2 Gestione della tabella/anagrafica del campo selezionato - Tasto funzione F9 Salvataggio dei dati inseriti / modificati Gestione Quadri - Tasto funzione Shift + F4 Stampa anteprima modello 770 Semplificato - Tasto funzione Shift + F6 Stampa anteprima modello 770 Ordinario Gestione Quadro LD - Icona Stampa anteprima Quadro LD del percettore richiamato - Tasto funzione Shift + F4 Richiamo alla gestione anagrafica unica - Tasto funzione Shift + F6 Totali a video di tutto il Quadro LD - Tasto funzione Shift + F8 Modifica dati anagrafici percettore direttamente sul Quadro Gestione Parti B, C e D del Quadro LD - Tasto funzione Shift + F6 Totali a video della Parte relativa del Quadro LD Gestione Quadro LA - Icona Stampa anteprima Quadro LA del percettore richiamato - Tasto funzione Shift + F4 Richiamo alla gestione anagrafica unica - Tasto funzione Shift + F6 Totali a video di tutto il Quadro LA - Tasto funzione Shift + F8 Modifica dati anagrafici percettore direttamente sul Quadro Gestione Quadro SS - Icona Stampa anteprima Quadro SS 23

24 Gestione Quadro ST - Icona Stampa anteprima Quadro ST - Tasto funzione Shift + F4 Permette l ordinamento dei tributi per Progressivo di inserimento, Data di versamento e tributo, Mese/anno di riferimento e tributo. - Tasto funzione Shift + F6 Totali a video per codice tributo - Tasto funzione Shift + F10 Permette di impostare le date di versamento in automatico, inserendo un giorno fisso, l ultimo giorno utile di ogni mese, date stabilite dall utente per singolo mese; il check Forza data presente, se attivato, permette di modificare anche le date già presenti. Gestione Quadro SX Particolarità : - Icona Stampa anteprima Quadro SX Operazioni straordinarie con estinzione del sostituto d imposta - Senza prosecuzione dell attività da parte del soggetto estinto Gestione anagrafica azienda Paghe : inserire nei dati del rappresentante legale le informazioni relative al Curatore fallimentare o Commissario liquidatore facendo particolare attenzione al codice carica. Gestione anagrafica azienda Paghe : inserire la scelta corretta nei campi Stato società e Situazione. Gestione anagrafica azienda Paghe, folder 4 Attività : inserire la data di fine attività. Gestione anagrafica Ditta 770 : inserire nel folder 3 Dati per dichiarativi la data di apertura fallimento. Gestione Quadro LD : inserire manualmente nei punti 56 e 57 i compensi erogati direttamente dal curatore fallimentare o commissario liquidatore. Gestione Quadro LA : inserire manualmente nei punti 37 e 38 i compensi imponibili erogati prima e dopo l apertura del fallimento. Operazioni straordinarie con estinzione del sostituto d imposta - Con prosecuzione dell attività da parte di un altro soggetto Gestione anagrafica azienda Paghe cessata: inserire in Operazioni societarie il tipo di operazione straordinaria effettuata ed il codice della ditta dichiarante. Gestione anagrafica azienda Paghe cessata, folder 1 Anagrafica e/o folder 4 Attività : inserire la data di fine attività. Gestione anagrafica azienda Paghe dichiarante: inserire in Operazioni societarie come tipo di operazione straordinaria effettuata Soggetto dichiarante e, nella griglia, il codice della ditta estinta. Gestione Quadri LD ed LA 770 : i percettori che hanno avuto il conguaglio e le certificazioni effettuate dalla ditta estinta vengono evidenziati nella ricerca F2 con il codice ditta 770 relativo alla ditta estinta. Gestione Quadri LD ed LA 770 : i percettori che hanno avuto il conguaglio e le certificazioni effettuate dalla ditta dichiarante vengono evidenziati nella ricerca F2 senza il codice ditta 770 relativo alla ditta estinta. Gestione Quadri SS ed ST 770 : viene richiesto il dato Operazioni straordinarie e successioni nel quale indicando zero vengono visualizzati i dati del soggetto dichiarante mentre, tramite il tasto funzione F2 è possibile ricercare e selezionare il codice della ditta estinta per la quale si vogliono consultare le informazioni. N.B.: relativamente al Quadro SS si precisa che i dati riepilogativi relativi ai percettori per i quali il conguaglio è stato effettuato dal soggetto dichiarante sono parziali sono solamente parziali limitatamente ai campi che il dichiarante deve esporre nella propria dichiarazione (vedi istruzioni ministeriali pag.57). 24

25 Operazioni straordinarie che non determinano l estinzione del soggetto - In questo caso ogni sostituto d imposta procede alla normale compilazione del modello 770, con l eccezione che per i dipendenti del soggetto cedente per i quali viene indicato in automatico il codice 8 nel punto 59 Gestione anagrafica dipendente ditta cedente : verificare che nel campo Tipo cessazione sia indicata la scelta Trasferimento o Var.soc.altro soggetto (Em:2T). Gestione anagrafica dipendente ditta acquisente : verificare che nel campo Causa passaggio nei dati lavoro precedente sia indicata la scelta Passaggio diretto ed il check Soggetto estinto sia non attivato. N.B.: l indicazione della scelta Trasferimento nel dipendente della ditta cedente può essere indicato solo nel caso in cui all interno degli archivi GIS Paghe sia presente anche la ditta acquisente. Successioni mortis causa - Senza prosecuzione dell attività da parte dell erede Gestione anagrafica azienda Paghe : inserire nei dati del rappresentante legale le informazioni relative all erede che presenta la dichiarazione facendo particolare attenzione al codice carica. Gestione anagrafica azienda Paghe : inserire la scelta corretta nei campi Stato società e Situazione. Gestione anagrafica azienda Paghe, folder 4 Attività : inserire la data di fine attività. Successioni mortis causa - Con prosecuzione dell attività da parte dell erede Gestione anagrafica azienda Paghe cessata: inserire in Operazioni societarie il tipo di operazione straordinaria effettuata ed il codice della ditta dichiarante. Gestione anagrafica azienda Paghe cessata, folder 4 Attività : inserire la data di fine attività. Gestione anagrafica azienda Paghe dichiarante (erede): inserire in Operazioni societarie come tipo di operazione straordinaria effettuata Soggetto dichiarante e, nella griglia, il codice della ditta estinta. Gestione Quadri LD ed LA 770 : i percettori che hanno avuto il conguaglio e le certificazioni effettuate dalla ditta estinta vengono evidenziati nella ricerca F2 con il codice ditta 770 relativo alla ditta estinta. Gestione Quadri LD ed LA 770 : i percettori che hanno avuto il conguaglio e le certificazioni effettuate dalla ditta dichiarante vengono evidenziati nella ricerca F2 senza il codice ditta 770 relativo alla ditta estinta. Gestione Quadri SS ed ST 770 : viene richiesto il dato Operazioni straordinarie e successioni nel quale indicando zero vengono visualizzati i dati del soggetto dichiarante mentre, tramite il tasto funzione F2 è possibile ricercare e selezionare il codice della ditta estinta per la quale si vogliono consultare le informazioni. N.B.: relativamente al Quadro SS si precisa che i dati riepilogativi relativi ai percettori per i quali il conguaglio è stato effettuato dal soggetto dichiarante sono parziali sono solamente parziali limitatamente ai campi che il dichiarante deve esporre nella propria dichiarazione (vedi istruzioni ministeriali pag.57). 25

26 ARCHIVIO TELEMATICO Selezionando la voce ARCHIVIO TELEMATICO è possibile accedere alla generazione e gestione completa dei file telematici Ministeriali del Modello 770. a. Generazione 770 Semplificato_permette la generazione del file Telematico relativo al 770 Semplificato da inviare tramite ENTRATEL : Particolarità : o Il Mittente telematico, che di norma è uguale al Fornitore, è il soggetto che ha preparato il file telematico e quindi sarà diverso solo se il Fornitore telematico ha ricevuto un file già predisposto da un altro soggetto. o Il fornitore telematico deve essere inserito da tutti gli utenti ed è il soggetto che fisicamente effettua la spedizione. o Le aziende sopra i 20 percettori, autorizzate alla spedizione telematica, devono indicare solamente il codice fornitore e non il codice mittente. o Il check Forzatura dichiarazione scartata è da attivare solamente se si renda necessario inviare una dichiarazione che presenta degli errori e per la quale si vuole comunque effettuare la spedizione. o L inserimento dei sostituti può avvenire selezionando Da codice A codice, anche più volte semplicemente tornando con il cursore nel campo Da codice prima di entrare nella griglia. o Una volta entrati in griglia è possibile inserire od annullare un singolo sostituto tramite gli appositi bottoni sotto posizionati. o Terminato l inserimento dei sostituti premendo il tasto funzione F9 verrà generato il file telematico e verrà visualizzato l elenco dei sostituti generati con la presenza o meno di eventuali errori. b. Visualizza 770 Semplificato_permette di visualizzare i file telematici generati con il relativo elenco Ditte presenti nel file stesso : 26

27 Una volta visualizzati i file generati, è possibile selezionando la riga della spedizione che si vuole gestire, effettuare la copia, l annullamento, inserire lo stato di inviata o modificare lo stato della dichiarazione; successivamente sarà anche possibile inserire la ricevuta Ministeriale : Operatività : o Eseguire la chiusura del Modello 770 Semplificato tramite l apposito bottone presente in gestione Quadri. In fase di chiusura il programma esegue il controllo formale dei dati contenuti nella dichiarazione segnalando eventuali anomalie. Viene inoltre proposta la seguente videata : Inserire o eventualmente correggere i dati relativi all impegno alla trasmissione telematica. In ogni caso è possibile eseguire il controllo delle dichiarazioni già chiuse tramite il comando CRTL770 Controllo Quadri 770 Semplificato presente nel menù Dichiarazione 770, Utility. N.B.: gli utenti che predispongono ed inviano la propria dichiarazione non devono compilare la sezione precedente Impegno alla trasmissione telematica. o Solo per gli intermediari : Eseguire il comando SIMPTR Stampa impegno alla trasmissione, presente nel menù Tabelle, Stampe. Tale comando, oltre a stampare l impegno alla trasmissione telematica, esegue l aggiornamento dell anagrafica Ditta / Sostituto d imposta, inserendo la data ed il tipo di impegno relativi all invio telematico. Il check Forza dati trasmissione deve essere attivato se si vogliono sovrascrivere i dati relativi alla trasmissione (Intermediario, Tipo impegno e Data) eventualmente già presenti in anagrafica sostituto. o Eseguire il comando TEL770S per ottenere la generazione del file telematico Selezionando tutti i Sostituti verranno generate solo le dichiarazioni che risultano chiuse. 27

28 c. Generazione 770 Semplificato unica ditta_la scelta permette di generare i file telematici che hanno più di 7000 record (percettori) su di una singola ditta; il programma standard di generazione telematico TEL770S segnala l eventuale presenza di tali aziende che sono, quindi, da generare con il comando TEL77UD Genera semplificato unica ditta. d. Generazione 770 Ordinario _ Questa scelta verrà implementata con le prossime versioni. e. Visualizza 770 Ordinario_ Questa scelta verrà implementata con le prossime versioni. f. Elenco stato spedizioni_ La scelta permette di stampare per ogni singolo sostituto lo stato di elaborazione dei Modelli 770 Semplificato ed Ordinario evidenziando, eventualmente, anche il numero di protocollo inserito tramite l importazione delle ricevute Ministeriali g. Stampa impegno alla trasmissione_ Questa scelta permette di stampare ed eventualmente aggiornare i dati relativi all impegno alla trasmissione telematica. Il check Recupera dati permette, se attivato, di stampare nell impegno i dati già presenti nell anagrafica del sostituto d imposta. Il programma di stampa aggiorna i dati all interno del sostituto d imposta solo se non presenti; qualora l utente voglia comunque aggiornare tali informazioni, anche se presenti, è necessario attivare il check Forza dati trasmissione. 28

29 UTILITY a. Controllo quadri 770 semplificato_ Selezionando questa scelta è possibile visualizzare l elenco delle anomalie di compilazione presenti all interno della gestione Quadri 770. b. Controllo quadri 770 ordinario_ Scelta che verrà abilitata con la seconda versione dell applicativo con la quale verrà predisposta la gestione del modello 770 Ordinario. c. Cancellazione totale della dichiarazione_ Con questa scelta è possibile eliminare dall archivio tutte le informazioni relative ad una dichiarazione. d. Import archivio telematico_ Con questa scelta è possibile importare i dati per la compilazione dei prospetti e delle specifiche sezioni del Modello 770/Semplificato da file telematici generati da altri applicativi. Viene richiesto a video oltre al codice da sostituto a sostituto, un numero progressivo che può assumere i valori da 2 a 9 per permettere di effettuare importazioni multiple di file esterni. N.B.: l importazione elimina totalmente i dati presenti, eventualmente già importati, relativamente al numero progressivo indicato. Tutti coloro che non sono clienti GIS ma che vogliono importare le informazioni utili per la compilazione del modello 770/SEMPLIFICATO devono eseguire obbligatoriamente l import dalla scelta Import archivio telematico per poter acquisire i dati da un file generato da un altro applicativo. Eseguita l importazione, sarà cura dell utente di verificare la corretta esposizione dei dati ed eventualmente integrare le informazioni di quei dati non presenti nel file e che la procedura non ha potuto impostare. e. Import da GIS PAGHE_ Questa scelta permette di trasferire i dati all interno della gestione 770 e impostare in automatico la compilazione delle sezioni del modello 770 / semplificato. Per tutti i clienti GIS che hanno istallato l applicativo GIS PAGHE e che sono già operativi, è stata data la possibilità di prelevare in automatico tutte le informazioni anagrafiche e i dati necessari per la compilazione in automatico delle sezioni specifiche che compongono il modello 770 Per fare questo è sufficiente selezionare la scelta Import da GIS PAGHE Eseguita l importazione, sarà cura dell utente di verificare la corretta esposizione dei dati ed eventualmente integrare le informazioni di quei dati che la procedura non ha rilevato in fase di trasferimento. Nel caso in cui necessiti di prelevare nuovamente le informazioni relative ad un sostituto d imposta, l utente può eseguire il prelievo dei dati direttamente dalla gestione dei quadri mediante il bottone presente nella videata iniziale f. Export semplificato con decimali_ Questa scelta permette di generare i dati del modello 770 su formato Ministeriale senza il troncamento dei decimali per l esportazione verso altre procedure. 29

30 INVIO MODELLO 770 PER a. Testi _ Questa scelta permette di inserire uno o più testi da allegare all invio dell del modello 770. Viene richiesto, oltre al codice messaggio, l oggetto da inserire nell ed il testo. b. Invio _ Questa scelta permette di inviare la stampa del Modello 770 Semplificato e/o Ordinario Viene richiesto il codice Da sostituto A sostituto da inviare, il tipo di modello Semplificato, Ordinario o entrambi ed il codice del Testo da inserire. Se si vuole proteggere il file PDF contenente il modello 770 è necessario attivare il check Protezione con password. E inoltre presente il comando GESMAIL Gestione inviate, presente nel menù Amministratore che permette la visualizzazione con il relativo esito delle inviate, con possibilità di visualizzare i relativi allegati. 30