Si espone quanto segue con riferimento agli obiettivi più significativi.

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1 CENTRO DI RESPONSABILITÀ: Settore Servizi Finanziari RESPONSABILE: Sig.ra Pierpaola Queirolo Si espone quanto segue con riferimento agli obiettivi più significativi. OBIETTIVI CONSOLIDATI Obiettivo 1 (Bilancio di previsione e rendiconto di gestione) Per quanto riguarda questo obiettivo si evidenzia come siano stati rispettati tutti i termini di legge previsti per l assunzione delle deliberazioni consiliari nonché per l invio delle certificazioni richieste ai diversi Organi competenti. Obiettivo 2 (Gestione contabile) Anche per l anno 2012 i Servizi Finanziari hanno supportato gli altri Settori nella giusta applicazione della normativa relativa alla tracciabilità dei flussi finanziari, nonché nell applicazione della normativa prevista per l accesso a CONSIP nonché al mercato elettronico (MEPA) per l acquisto di beni e servizi. E stato svolto con la consueta sollecitudine il controllo delle determinazioni per la successiva apposizione del visto di regolarità contabile e di copertura finanziaria. L emissione dei mandati di pagamento nonché delle reversali d incasso si è avvenuta con cadenza regolare. Obiettivo 3 (Definizione e monitoraggio obiettivi annuali e semestrali relativi al Patto di stabilità) Come sempre il Servizio Contabilità ha attuato un costante monitoraggio sui flussi finanziari al fine di consentire il rispetto dell obiettivo, quest anno ancor più vincolante. Per riuscire ad ottenere un maggior spazio finanziario finalizzato all obiettivo di poter effettuare pagamenti in Titolo II della Spesa il Servizio si è attivato per usufruire del Patto Regionale verticale incentivato e successivamente del Patto Regionale verticale. Le istanze presentate sono state accolte e ciò ha permesso di ridurre l obiettivo di Patto e di conseguire l importante risultato di pagare tutte le fatture che, per motivi sempre legati agli obiettivi di Patto negli anni precedenti, non erano ancora state liquidate. Obiettivo 4 (paghe e contributi e pratiche pensioni) Com è noto a far data dal 1 ottobre 2012 è iniziata la gestione separata INPDAP presso l INPS. Tale circostanza ha comportato per il Servizio Paghe e Contributi la necessità di variare l invio telematico dei dati mensili dei versamenti contributivi utilizzando il modello Denuncia individuale INPS che accorpa i modelli INPDAP DMA e E-Mens, nonché l obbligo di iniziare ad utilizzare il sistema informatico PASSWEB per la definizione delle pratiche di ricongiunzione e riscatti giacenti presso INPDAP. A fine anno il Servizio Paghe e Contributi ha provveduto a stampare e consegnare ad ogni dipendente l estratto contributivo risultante negli archivi PASSWEB al fine di permettere una verifica dei periodi di servizio svolti. Anche per il 2012 è proseguito l inserimento manuale dei dati variabili dei cedolini in quanto non è stato ancora messo a punto il trasferimento completo dei dati dalla ditta che gestisce il rilevamento delle presenze. 1

2 Nonostante le nuove incombenze questo ufficio ha sempre rispettato le scadenze per la trasmissione dei cedolini alla tesoreria comunale, nonché per tutti gli adempimenti connessi con gli stipendi, compresa la consegna dei CUD ai dipendenti nei termini previsti dalla legge. Obiettivi n. 10 e 16 (gestione dell inventario dei beni mobili e immobili) Continuano a sussistere le problematiche relative all aggiornamento in tempo reale dell inventario dei beni mobili ed immobili in quanto non vengono trasmesse le schede da parte dei diversi Settori (nel corso dell anno 2012 sono state trasmesse solo n. 4 schede, relative peraltro solo a dismissioni). Si evidenzia peraltro che il problema patto di stabilità ha notevolmente ridotto gli acquisti di beni inventariabili nonché le manutenzioni. La verifica adempimenti relativi al Conto degli Agenti Consegnatari dei beni così come quella contestuale degli Agenti contabili relativa all anno 2011 è stata effettuata nella tempistica prevista e gli stessi sino stati trasmessi alla Corte dei Conti in data 17 maggio Obiettivo 11 (gestione centro d acquisto) Nonostante la piena vigenza della normativa sulla tracciabilità dei flussi finanziari l ufficio ha correttamente adempiuto a tutte le richieste pervenute dagli Uffici, compatibilmente con i fondi di bilancio e i limiti derivanti dal rispetto del patto di stabilità sotto il profilo degli investimenti. Permane la frammentarietà delle richieste operate dai diversi Settori dell Ente, con aggravio di adempimenti da parte dell Ufficio seppur le tempistiche necessarie all ottenimento della documentazione di regolarità contributiva al fine di poter effettuare gli affidamenti hanno consentito allo stesso di ridurre i provvedimenti di impegno, che si sono ridotti rispetto all anno precedente. La gestione degli abbonamenti ha visto nell anno 2012 un notevole impegno dell Ufficio, finalizzato ad ottimizzare le necessità di aggiornamento e formazione dell Ente. Il lavoro dello stesso si ha visto dunque l attivazione della banca dati del Sole 24 ore Sistema24PA (previa illustrazione e coordinamento della formazione da parte dell Ufficio circa il funzionamento della stessa ai diversi Responsabili di Settore) e contestualmente la dismissione di alcune pubblicazioni. L ufficio provvede comunque, per le pubblicazioni ancora in essere (per le quali non vi è una scadenza unica) a contattare singolarmente ogni editore al fine di ottenere sconti aggiuntivi rispetto all importo comunicato in maniera standard per il rinnovo. Obiettivo n. 12 (gestione delle assicurazioni) La gestione sinistri passivi continua ad evidenziare criticità. La trasmissione delle relazioni tecniche da parte dei Settori interessati infatti avviene con notevole ritardo (mesi) rispetto alle tempistiche previste, nonostante i solleciti. Spesso poi sono incomplete o contenenti valutazioni in luogo di essere esclusivamente tecniche. Tali ritardi anche nell anno 2012 hanno determinato la circostanza che,molti ritardi sono stati lasciati completamente nella piena disponibilità gestionale della Compagnia. Persistono, seppur sono diminuite, le richieste di risarcimento danni evitabili, intendendosi per tali i c.d. danneggiamenti di autovetture causati da caduta di cartelli di segnaletica mobile sprovvisti di idonei contrappesi in caso di vento o posizionati non correttamente. 2

3 Si evidenzia, inoltre, come l Ufficio ha supportato dal punto di vista tecnico, operativo e contabile, i diversi Settori che, nell anno, hanno avuto necessità di attivare nuove coperture assicurative. Con riferimento alla gestione sinistri attivi, sino all anno 2011 il Settore non era competente per il recupero di tali danni; la competenza degli stessi era infatti del Settore Ambiente e Manutenzione. Viste anche le scarse risorse umane a disposizione di tale Settore, l Ufficio Gestione Polizze Assicurative si è offerto di seguire tale tipo di danno, fatta salva comunque la necessaria collaborazione del Settore Ambiente per le relazioni tecniche di quantificazione dei danni. Nell anno 2012 sono stati posti all esame dell Ufficio n. 5 sinistri, di cui solo 4 sono stati aperti in quanto di 1 si attende da mesi la quantificazione del danno da parte del Settore competente. Di questi 4 sinistri aperti, ne sono stati sino ad ora chiusi n. 3, (uno non è stato chiuso in quanto in attesa di dettaglio importo danni) contestualmente si sono chiusi i due sinistri relativi al 2011 mancanti e l introito complessivo incassato dall Ente è stato pari a OBIETTIVI DI SVILUPPO Obiettivo n. 1 (affidamento della fornitura di cancelleria e carta per fotocopie) Nell anno 2012, l Ufficio ha provveduto ad un attento esame dei prodotti di cancelleria e dei quantitativi di carta fotocopie acquistati nel corso degli ultimi due anni al fine di verificare l esistenza sul mercato di prodotti equivalenti ma definibili come Acquisti Verdi, dunque prodotti aventi un minor impatto ambientale tenendo peraltro conto degli stanziamenti di bilancio. Una volta verificati quali prodotti utilizzati potevano essere sostituiti dai loro simili Verdi, l Ufficio, nonostante il limitato importo dell affidamento, ha provveduto comunque ad effettuare un indagine di mercato ottenendo maggiori risparmi, specie con riferimento alla carta per fotocopie. Obiettivo n. 2 (affidamento della fornitura di materiale tipografico Al fine di ottenere maggiori risparmi, ampliando i possibili offerenti, l Ufficio ha provveduto a scomporre ulteriormente i lotti di affido, che sono passati da due a tre. Tale scomposizione ha consentito un risparmio di circa il 60% sul costo della modulistica rispetto all anno precedente. Si evidenzia come anche per l anno 2012 non vi è stata collaborazione da parte di alcuni Uffici circa l indicazione delle previsioni dei fabbisogni sicchè l Ufficio ha dovuto spesso agire d urgenza al fine di garantire la fornitura di quanto richiesto. Obiettivo n. 3 (Affidamento del servizio di brokeraggio assicurativo periodo previa verifica possibilità di rinnovo del contratto di appalto in essere) Nel corso dell anno 2012 si è provveduto ad effettuare un attività volta a verificare la possibilità di effettuare il rinnovo del contratto in essere (rinnovo specificatamente previsto nella procedura aperta che aveva affidato il servizio sino al ) posto che l Ente aveva trovato piena soddisfazione nel lavoro del Broker titolare dell incarico. Si è alla fine deciso di procedere all affidamento diretto dell incarico al medesimo broker, anche al fine di consentire l adeguamento del valore del contratto alle mutate esigenze dell Ente. 3

4 Obiettivo n. 4 (Compilazione questionari SOSE) Entro le date di scadenza previste e cioè il 25 aprile 2012 e l 11 luglio 2012 il Servizio Finanziario ha provveduto ad inviare, debitamente compilati, i Questionari relativi ai fabbisogni standard del Servizio Pubblica Istruzione e dei Servizi Sociali. La ricerca dei dati relativi all anno 2010 è stata effettuata in collaborazione con il Responsabile del Settore Servizi alle Persone per quanto riguarda la parte strettamente legata alla sua attività, mentre tutti i dati economico-finanziari riguardanti i costi/ricavi dei servizi, le spese di personale, ecc. sono stati oggetto di ricerca da parte dei Servizi Finanziari. La quantità notevole di dati richiesti ha comportato un rilevante dispendio di tempo anche perché spesso i dati presenti negli archivi dell Ente sono aggregati in maniera diversa da quella richiesta e pertanto una esatta esposizione richiede anche una rielaborazione degli stessi Obiettivo n. 5 Affidamento diretto fornitura del vestiario al personale dipendente individuato dal Relativo regolamento anni La posticipazione di termini per l approvazione del bilancio 2012 e conseguentemente l esecutività dello stesso nella metà di luglio ha determinato l impossibilità di procedere alla fornitura del vestiario estivo al 1 giugno. Al fine di accelerare le tempistiche e cercare di avere la consegna del vestiario al più presto, stante il mese di agosto incombente e considerata altresì la necessità di mantenere l uniformità del vestiario in sostituzione con quello relativo alla precedente fornitura (per il 2012 infatti era prevista solo una fornitura parziale), si è deciso di procedere ad affidamento diretto nei confronti del vincitore del fornitura del vestiario completo per il biennio precedente. Lo stesso infatti aveva trovato piena soddisfazione in capo alla qualità dei prodotti e aveva già presente la tipologia dei capi necessari e le personalizzazioni richieste dal Responsabile della Manutenzione avendo altresì rispettato tutte le tempistiche di consegna richieste. Diversamente dal precedente affidamento, purtroppo, per questa fornitura non è stata rispettata la tempistica di PEG in quanto manca ad oggi di circa il 10% di quanto ordinato, nonostante i numerosissimi solleciti effettuati dall Ufficio. ATTIVITA AGGIUNTIVE Durante l anno 2012 il Servizio ha dovuto adempiere a nuove attività non previste in fase di definizione degli obiettivi annuali e precisamente: l estinzione anticipata di parte del debito ed effettuare le operazioni necessarie all attivazione della Convenzione Consip Servizio Gas Naturale e della Convenzione Consip Servizio Luce. Estinzione anticipata del debito Il Servizio Finanziario ha provveduto a istruire la pratica per l estinzione anticipata di n. 4 mutui, anche a seguito di quanto previsto dal comma 6 dell art. 16 del D.L. 6 luglio 2012, n. 95. L attività ha comportato la selezione sul sito della Cassa Depositi e Prestiti (Cdp) dei mutui da estinguere e la successiva predisposizione della delibera consiliare con la quale venivano individuati i mutui da estinguere e si dava mandato al Responsabile dei Servizi Finanziari di completare l iter previsto. Pertanto dopo aver comunicato a CdP l intenzione dell Amministrazione con l invio della delibera consiliare si è rimasti in attesa della comunicazione di CdP del costo complessivo dell operazione e dei tempi entro i quali la stessa avrebbe dovuto essere portata a termine. 4

5 L iter si è concluso con l adozione della determinazione del Responsabile dei Servizi Finanziari relativa all impegno di spesa e alla successiva emissione, entro la data del , dei mandati di pagamento. Attivazione Convenzioni Consip Al Settore è stata assegnato negli ultimi mesi dell anno il compito di provvedere all attivazione delle Convenzioni Consip relative alle forniture di energia elettrica e gas mediante adesione alle stesse. Al fine di procedere all attivazione, è stato necessaria una attività volta alla ricognizione di tutti i punti luce / contatori dell Ente e, per ciascuno di questi, la verifica di tutte caratteristiche tecniche (n. contatore/punto prelievo, potenza, tipologia contratto/fornitura/ubicazione/tempi/periodi di utilizzo). Poiché era necessario altresì, avere una stima relativa al consumo annuo di ciascun punto di prelievo, si è provveduto a ricercare per ciascuno le singole fatture al fine di effettuare la miglior stima secondo quanto richiesto. I dati così raccolti, per ciascun punto luce/ punto di prelievo, sono stati poi trascritti su un apposito file in excel messo a disposizione dal Portale Acquisti In Rete PA, la cui compilazione era obbligatoria per accedere alla convenzione in quanto da allegare all ordine. L attivazione della fornitura gas è prevista per l 1 marzo La fornitura luce è invece prevista per il mese di giugno 2013 in quanto oltre alle diverse tempistiche di attivazione Consip rispetto a quella relativa al gas, si è approfittato dei dati raccolti per effettuare una verifica puntuale dello stato dei consumi/allacci. L Economato, stante il parziale sblocco alla spesa in titolo II, ha provveduto inoltre ad effettuare la prima RDO sul Portale Acquisti in Rete PA per l acquisto di n. 8 sedie per gli Uffici. Tale procedura, in luogo dell affidamento diretto, ha consentito un risparmio di circa il 22% rispetto all acquisto effettuato con ordine diretto. 5