RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

Transcript

1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO GIOVANNI XXIII - VEDANO AL LAMBRO VIA ITALIA VEDANO AL LAMBRO (MB) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: MIIC81200N RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 28/01/2015 con provvedimento n. 19 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione definitiva ,87 Programmazione definitiva ,87 Disp. fin. da programmare 0,00 Accertamenti ,32 Impegni ,51 Avanzo/Disavanzo di competenza ,19 competenza Riscossioni residui ,49 0,00 competenza Pagamenti residui , ,90 Saldo di cassa corrente (a) ,91 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da 291,83 Somme rimaste da pagare 5.891,01 riscuotere ,18 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 2.000,00 precedenti precedenti 0,00 (=) (=) Totale residui attivi 2.291,83 Totale residui passivi 5.891,01 Sbilancio residui (b) ,18 Saldo cassa iniziale (c) ,45 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,36 1

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,55 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,63 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 7.175, ,00 100,00% Contributi da privati , ,20 100,00% Altre entrate 21,49 21,49 100,00% Totale entrate , ,32 Disavanzo di competenza 9.542,19 Totale a pareggio ,51 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,88 Variazioni in corso d anno 0,00 Data N. Finalizzate Decreto Delibera C.I. Importo Descrizione Previsione definitiva ,88 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,67 Veriazioni in corso d anno 0,00 Data N. Finalizzate Decreto Delibera C.I. Importo Descrizione Previsione definitiva ,67 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 4.514,67 Variazioni in corso d anno 6.188,11 06/07/2015 Nota MIUR 1444 del Integrazione dotazione ordinaria 3.027, /11/ ,00 4/12mi spese di funzionamento E.F /12/2015 Ratifica ,78 Nota MIUR Prot del Previsione definitiva ,78 Somme accertate ,78 Riscosso ,78 2

3 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.026,85 06/07/ ,70 Note MIUR 3271 del per acquisto libri 06/07/ ,83 Note MIUR 3262 del per progetti sbocchi occupazionali 31/12/2015 Ratifica ,32 Entrate per attrezzature H Previsione definitiva 1.026,85 Somme accertate 1.026,85 Riscosso 735,02 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 7.200,00 Variazioni in corso d anno - 400,00 31/12/2015 Ratifica ,00 Minori entrate accertate da parte del Comune diritto allo studio 2014/15 Previsione definitiva 6.800,00 Somme accertate 6.800,00 Riscosso 6.800,00 Aggr. 04 Voce 06 Altre Istituzioni Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 375,00 26/11/ ,00 Università di Milano: contributo per attività tirocinanti 31/12/2015 Ratifica ,00 Università di Milano: contributo per attività tirocinanti Previsione definitiva 375,00 Somme accertate 375,00 Riscosso 375,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,20 06/07/ ,00 Laboratori cucina molecolare-astrofili e iscrizione KET 06/07/ ,20 versamenti genitori integrazione per uscite didattiche /11/ ,00 versamenti genitori 2 media saldo uscita didattica EXPO 26/11/ ,00 assicurazione R.C.T. e contributo volontario 2015/16 31/12/2015 Ratifica ,00 Uscita didattica Milano /12/2015 Ratifica ,00 assicurazione R.C.T. e contributo volontario 2015/16 Previsione definitiva ,20 Somme accertate ,20 Riscosso ,20 3

4 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 641,00 31/12/2015 Ratifica ,00 personale docente e ata: versamento assicurazione RCT Previsione definitiva 641,00 Somme accertate 641,00 Riscosso 641,00 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 21,49 06/07/ ,49 Interessi tesoreria unica anno 2014 Previsione definitiva 21,49 Somme accertate 21,49 Riscosso 21,49 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Attività , ,21 Progetti , ,30 Gestioni economiche 0,00 0,00 Fondo di riserva 200,00 0,00 Avanzo di competenza Totale spese , ,51 Totale a pareggio ,51 ANALISI DELLE SPESE Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,16 Variazioni in corso d anno ,86 06/07/ ,49 Interessi E.F /07/ ,00 Nota MIUR 1444 del Integrazione dotazione ordinaria /11/ ,00 Università di Milano: contributo per attività tirocinanti 26/11/ ,00 Stato: 4/12mi spese di funzionamento E.F /11/2015 Contributo volontario genitori per Assicurazione spese didattiche ed 7.048,00 ampliamento offerta formativa a.s. 2015/16 31/12/2015 Ratifica ,00 Assicurazione RCT personale Istituto Comprensivo 31/12/2015 Ratifica ,78 Nota MIUR Prot del /12/2015 Ratifica ,00 Università di Milano: contributo per attività tirocinanti 1.313,59 Z1 Disponibilità Finanziaria Esercizio 2015 Previsione definitiva ,02 Somme impegnate ,65 Pagato ,74 Rimasto da pagare 5.891,01 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,37 4

5 Acquisto del materiale di pulizia e di materiale di facile consumo per l igiene dei bagni Acquisto materiale sanitario e cassette per contenere farmaci salvavita Acquisto materiale di facile consumo per l ufficio di segreteria: cancelleria, toner, carta per fotocopie registri diversi ecc. Acquisto rinnovo riviste per il funzionamento amministrativo Spese di funzionamento manutenzione delle macchine dell ufficio di segreteria e dei laboratori, canone ADSL, telefonia, sito Spese postali e bancarie Diario scolastico 2015/16 Rinnovo delle Polizze Assicurative destinate agli alunni e al personale l a.s. 2014/15 Rimborsi spese Revisori dei Conti Adesione Rete Ali Reintegro minute spese Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,56 Variazioni in corso d anno ,35 06/07/ ,33 Nota MIUR 1444 del Integrazione dotazione ordinaria /07/2015 Note MIUR 3262 e 3271 del per acquisto libri per progetti 575,70 conoscenza sbocchi occupazionali 26/11/ ,00 Stato: 4/12mi spese di funzionamento E.F /11/2015 Contributo volontario genitori per Assicurazione spese didattiche ed 7.000,00 ampliamento offerta formativa a.s. 2015/16 31/12/2015 Ratifica Contributo volontario genitori per Assicurazione spese didattiche ed 60,00 ampliamento offerta formativa a.s. 2015/16 31/12/2015 Ratifica ,32 Entrate per attrezzature H Previsione definitiva ,91 Somme impegnate ,24 Pagato ,24 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,67 Sussidi e materiali didattici Materiale tecnico specialistico per il funzionamento didattico delle - Reintegro minute spese Attività - A03 - Spese di personale Previsione iniziale ,29 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,29 Somme impegnate 1.200,00 Pagato 1.200,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,29 Funzioni miste Ritenute e oneri sui compensi Attività - A04 - Spese di investimento Previsione iniziale ,88 Variazioni in corso d anno 3.000,00 26/11/ ,00 Contributo volontario delle famiglie 2015/16 Previsione definitiva ,88 Somme impegnate 7.144,32 Residua disponibilità finanz 6.028,56 Lavagne interattive multimediali personal computer 5

6 Progetti P01 Formazione docenti - genitori Previsione iniziale 8.417,04 Variazioni in corso d anno 2.225, ,00 Z1 Disponibilità Finanziaria Esercizio 2015 Previsione definitiva ,04 Somme impegnate 2.440,04 Pagato 2.440,04 Rimasto da pagare 0,00 Residua disponibilità finanz 8.202,00 Formazione docenti per curricolo verticale, formazione docenti e ATA corsi di primo soccorso Progetti P02 Uscite didattiche Visite d Istruzione Previsione iniziale ,26 Variazioni in corso d anno 8.047,20 06/07/ ,20 Integrazione contributo genitori per uscite didattiche /11/2015 Genitori: seconda media finanziamento uscita didattica EXPO di 1.240,00 ottobre /12/2015 Ratifica ,00 Uscita didattica Milano Previsione definitiva ,46 Somme impegnate ,38 Pagato ,38 Rimasto da pagare 0,00 Residua disponibilità finanz 1.649,08 Spese di trasporto alunni guide didattiche Progetto Domene Progetti P03 Scuola sicura Previsione iniziale 5.271,29 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 5.271,29 Somme impegnate 915,00 Pagato 915,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 4.356,29 Contratto con Responsabile servizio prevenzione e protezione 6

7 Progetti P04 - Arricchimento offerta formativa Previsione iniziale ,15 Variazioni in corso d anno ,83 06/07/ ,00 Genitori contributo per cucina molecolare-astrofili-iscrizione KET 06/07/2015 Note MIUR 3262 e 3271 del per acquisto libri per progetti 291,83 conoscenza sbocchi occupazionali 26/11/2015 Contributo volontario genitori per Assicurazione spese didattiche ed ,00 ampliamento offerta formativa a.s. 2015/16 31/12/2015 Ratifica ,00 Minori entrate Comune Vedano al Lambro Previsione definitiva ,98 Somme impegnate ,88 Pagato ,88 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz ,10 Incontro con gli astrofili di Villasanta - Esame KET- potenziamento lingua Inglese - laboratorio di chimica degli alimenti - animazione corporea - musica movimento e magia- archeologia - aiuti educativi in classe - Educazione affettiva, emotiva, relazionale,sessuale Laboratori relazionali Ritenute e oneri del sostituto d imposta SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,45 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui ,49 0,00 Totale , , ,90 Totale ,40 Fondo di cassa a fine esercizio ,54 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 2.291, ,01 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,36 Note relative alla situazione amministrativa: 7

8 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1/2015 Variazioni Situazione al 31/12/2015 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,72 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,72 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 2.000,00 291, ,83 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,54 Totale disponibilità , , ,37 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,09 Passività Situazione all 1/1/2015 Variazioni Situazione al 31/12/2015 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 5.906,90-15, ,01 Totale Debiti 5.906,90-15, ,01 Consistenza patrimoniale , , ,08 TOTALE PASSIVO , , ,09 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: Variazioni Iniziali (radiazioni) SITUAZIONE DEI RESIDUI Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi 2.000,00 0, ,00 0, ,00 291, ,83 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 5.906,90 0, , ,90 0, , ,01 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. 8

9 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare le spese dell Istituto dal punto di vista economico Tipo Descrizione Somme impegnate 01 Personale 2.766,04 02 Beni di consumo ,69 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,42 04 Altre spese 8.415,40 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 06 Beni d'investimento 6.428,96 07 Oneri finanziari 0,00 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 Totale generale ,51 MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 11 del 29/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 25 del 09/12/2015. Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado - Data di riferimento: 15 marzo Numero funzionanti con 24 ore (a) Numero funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b) Numero funzionanti a tempo pieno/prolu ngato (40/36 ore) (c) Totale (d=a+b+c) Alunni iscritti al 1 settembre (e) Alunni frequentanti funzionanti con 24 ore (f) Alunni frequentanti funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g) Alunni frequenta nti funzionant i a tempo pieno/prol ungato (40/36 ore) (h) Totale alunni frequenta nti (i=f+g+h) Di cui diversame nte abili Differenz a tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequenta nti (l=e-i) Prime Media alunni per classe (i/d) Seconde ,2 Terze ,3 Quarte ,6 Quinte ,6 Pluri Totale ,1 Prime ,7 Seconde Terze ,7 Pluri Totale ,5 9

10 Dati Personale - Data di riferimento: 15 marzo La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO 1 N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 46 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 3 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 3 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 5 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 11 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time Insegnanti di religione incaricati annuali 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 3 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 1 *da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 74 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 0 Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0 Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0 Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 9 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale 0 Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0 Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time 4 Vedano al Lambro TOTALE PERSONALE ATA 16 LA DIRIGENTE SCOLASTICA Prof.ssa Laura ROMANELLA