Business Plan Sostenibilità economico-finanziaria

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Alessandra Giordano
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1 Business Plan Sostenibilità economico-finanziaria Il presente piano è una previsione indicativa, effettuata prima del completarsi delle attività di ricerca. L aggiornamento sarà effettuata dopo le analisi e le valutazioni sul prodotto realizzato. Modello di Gestione L attuazione dell intervento in oggetto si potrà concretizzare nella costituzione di una struttura per la commercializzazione del prodotto. La struttura prevedrà la copertura dei costi sostenuti per la realizzazione del prodotto attraverso i ricavi derivanti dalla vendita dello stesso. La gestione dovrà garantire l auto sostenibilità dell iniziativa nel medio-lungo termine. Il modello gestionale prevede di affidare i servizi necessari alla realizzazione e commercializzazione del prodotto in outsourcing garantendo un livello qualitativo elevato che non comporterà aggravio economico con contestuale sostenibilità dell intervento a livello economico e finanziario. Il modus operandi scelto sarà un modello di gestione per commessa (metodo PULL per inserire il prodotto sul mercato). In tale visione si produrrà soltanto a seguito di ricevimento di commessa, evitando di stoccare materiale che può essere soggetto ad obsolescenza. L affidamento a terzi di tali servizi, consentirà di modificare la struttura dei costi rendendola molto flessibile e trasformando i tradizionali costi fissi in costi variabili. In tale maniera è possibile minimizzare i rischi di impresa, consentendo di posizionare il prodotto sul mercato in maniera più efficiente. L innovatività della proposta, prevede di minimizzare i trasporti (in modo da ridurre l inquinamento) e replicare l idea in altri territori. Analisi della domanda e dell offerta Domanda Per molti anni, il mercato dell isolamento termico e acustico è stato dominato dalla richiesta di prodotti economici. La nuova tendenza di utilizzo di materiali sostenibili, ha aperto notevoli prospettive rivolte all utilizzo di prodotti di origine naturale e riciclabili. Il settore degli isolamenti acustici e termici per l edilizia è, come tutto il settore delle costruzioni, estremamente vario e di grandi volumi: il solo mercato italiano ha assorbito, nel 2009, circa 6,6 milioni di metri cubi di materiali diversi, costituiti soprattutto da fibre minerali ed espansi/estrusi polimerici, con una previsione di ulteriore crescita per i successivi anni. Il mercato emergente dei prodotti naturali e sostenibili consente di raggiungere un risultato finale, nella costruzione di unità immobiliari, che prevede migliori caratteristiche di

Modello di Gestione L attuazione dell intervento in oggetto si potrà concretizzare nella costituzione di una struttura per la commercializzazione del prodotto.

2 comfort abitativo, maggiore qualità energetica e sostenibilità ambientale. Attualmente i clienti riconoscono un un plusvalore a questo tipo di prodotti. La tendenza del mercato è in costante richiesta di prodotti naturali. Offerta Il mercato degli isolanti termo-acustici, come detto, si estende dai prodotti sintetici a quelli ecosostenibili. In quest ultima categoria è possibile individuare prodotti isolanti organici naturali di origine vegetale e animale. Le seguenti tabelle elencano tali prodotti e mostrano una rappresentazione del posizionamento del prezzo di vendita dei prodotti legato alla sostenibilità ambientale. Le dimensioni delle bolle indicano il volume d affari. SOSTENIBILITA AMBIENTALE PREZZO MATERIALI SINTETICI POLIMERICI 2 10 SUGHERO 5 24 CANAPA 5 12 FIBRA DI LEGNO 5 23 LEGNO MINERALIZZATO 4 17,5

In quest ultima categoria è possibile individuare prodotti isolanti organici naturali di origine vegetale e animale.

3 Stima dei costi e dei ricavi Costi di investimento I costi di investimento sono legati alla fase di start-up d impresa. Per la stima dei costi si è adottata la valutazione dei prezzi di mercato attualmente praticati. I costi previsti riguardano: l attivazione dell impresa e delle attività amministrative legate alla stessa; allestimento della sede. La fase di start-up prevede costi legati al tipo di struttura prescelta. Si è ipotizzato un costo medio pari a Per l allestimento della sede è stato stimato un investimento iniziale di Questa voce prevede il rinnovamento della sede, con particolare attenzione all utilizzo di materiali ecocompatibili tali da rafforzare la mission dell impresa, e l acquisto di arredamento e attrezzature utili ad espletare il corretto svolgimento delle attività. Inoltre, è prevista la manutenzione straordinaria ogni 5 anni per le attrezzature ed arredamenti (30% dei costi iniziali) ed ogni 10 per la struttura ( ). Stima dei costi di gestione Il modello di gestione prevede una forte componente di attività demandate in outsourcing, sia per la realizzazione che per la commercializzazione del prodotto; tale politica consentirà di ridurre i costi fissi e quantificare i restanti costi in funzione delle quantità vendute. I costi di gestione direttamente imputabili alla struttura e di outsourcing per l erogazione dei servizi richiesti possono essere classificati nelle seguenti tabelle: COSTI DI STRUTTURA Locazione della struttura Personale diretto Utenze Pulizie Manutenzione ordinaria Promozione, comunicazione e pubblicità Spese generali ed altri oneri di gestione Imposte ed altri oneri di legge

I costi previsti riguardano: l attivazione dell impresa e delle attività amministrative legate alla stessa; allestimento della sede.

4 COSTI DI OUTSOURCING Approvvigionamento materiale Trasformazione e produzione Commercializzazione Spedizione e trasporto I costi sono stati stimati in base ai prezzi di mercato (agenzia del territorio, contratti del CCNL, listini prezzi, ecc.) e ad esperienze di attività similari. Le tabelle riportate di seguito illustrano i costi di esercizio a regime del singolo anno e in un orizzonte temporale di 10 anni. Voci di costo Quantità Costo unitario Costo complessivo Locazione della struttura 100 mq 6 /mq mese Personale Utenze elettriche 100 mq 18 /mq mese Utenze idriche 100 mq 4 /mq mese 400 Utenze rete, fax, telefono 60 mese 720 Spese di pulizia Manutenzione ordinaria Promozione, comunicazione e pubblicità Spese generali ed altri oneri Approvvigionamento materiale, trasformazione e produzione pz 1,8 /pz Commercializzazione pz 1 /pz Trasporto pz 1 /pz Imposte ed altri oneri di legge TOTALE

Le tabelle riportate di seguito illustrano i costi di esercizio a regime del singolo anno e in un orizzonte temporale di 10 anni.

5 Voci (in k ) Anni Locazione 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 7,2 Personale Utenze 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 2,9 Manutenzione ordinaria Promoz. Comm. e pubb Altri costi 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 Spese generali 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 Imposte Totale Costi Stima dei ricavi di gestione I ricavi deriveranno dalla vendita del prodotto sul mercato. L analisi dell offerta offre una precisa rappresentazione dei valori di mercato dei prodotti inseriti all interno dello stesso comparto e delle prestazioni ambientali degli stessi. Il prodotto sarà posizionato sul mercato ad un prezzo di mercato inferiore rispetto ai concorrenti, in maniera da consolidarsi e fidelizzare il cliente (politica di costo). Il prezzo di vendita di ogni singolo prodotto sarà pari a 10. Il valore considerato è al netto dell IVA. Cautelativamente si ipotizza la fornitura del prodotto per la posa su 30 abitazioni (si è ipotizzato un consumo di circa 500 pezzi per un abitazione di dimensioni medie di 100 mq), in modo da stimare il rischio di esercizio e dimostrare l auto sostenibilità dell iniziativa. Le tabelle riportate di seguito illustrano i ricavi di esercizio a regime del singolo anno e in un orizzonte temporale di 10 anni. RICAVO Quantità per singola abitazione Numero di abitazioni Prezzo Ricavo complessivo Vendita prodotto TOTALE Voci (in k ) Anni Ricavi Totale Ricavi

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 Altri costi 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 69,5 Spese generali 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 4,4 Imposte 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10

6 Conclusioni Il progetto da realizzare contribuirà in maniera attiva al raggiungimento degli obiettivi di risparmio energetico, riutilizzo di scarti dell agricoltura, politica del km 0 e beneficio sociale del territorio pugliese fornendo nuove occupazioni.

energetico, riutilizzo di scarti dell agricoltura, politica del

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