Verbale di Deliberazione del Consiglio di Amministrazione

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1 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA DI BRENTONICO COPIA Verbale di Deliberazione del Consiglio di Amministrazione Reg deliberazioni n 60 Prot n Oggetto: Approvazione del Budget per l anno 2015 L anno duemilaquattordici il giorno trentuno del mese di dicembre ad ore 10:00 nella sala delle Riunioni dell Azienda Pubblica di Servizi alla Persona, in seguito a convocazione disposta dal Presidente, con avviso ai Consiglieri e per conoscenza all Organo di Revisione, si è riunito il Consiglio di Amministrazione Presenti i Signori: Broggi Moreno Romani Giancarlo Dalpiaz Mauro Passerini Elsa Prezzi Lucia Assenti i Signori: // Assiste il Direttore, dipendente dell APSP,Aiardi Mara con funzioni di Segretario Constatato il numero legale dei presenti ai sensi di quanto previsto dall art 13 dello Statuto approvato con Delibera della Giunta Provinciale n 358 di data , il Presidente dichiara aperta la seduta

2 Oggetto: Approvazione del Budget per l anno 2015 Il Presidente illustra, DELIBERAZIONE N 60 DD Il vigente Regolamento Regionale di Esecuzione concernente la contabilita delle aziende pubbliche di servizi alla persona, approvato con DPGR n 4/L del 13/04/2006 e ssmm, disciplina l ordinamento finanziario e contabile a cui devono ispirarsi le APSP della Regione Autonoma TrentinoAlto Adige I principi a cui esse devono orientare le proprie attività di programmazione economicofinanziaria, di gestione e di investimento sono: l efficacia, l efficienza, l economicità e il pareggio di bilancio oltre a consentire al nuovo sistema contabile, l analisi dei diversi fatti di gestione sotto l aspetto economico, finanziario e patrimoniale I modelli contabili a cui le Aziende si devono uniformare sono quelli approvati dalla Giunta Regionale e precisamente: il bilancio preventivo, che comprende: il bilancio preventivo economico pluriennale di previsione, denominato bilancio pluriennale ; il bilancio preventivo economico annuale, denomianto budget ; il bilancio di esercizio, che comprende: lo stato patrimoniale; il conto economico; la nota integrativa Secondo l art 6 del precitato Regolamento Regionale, il Budget è lo strumento di programmazione e controllo dell'attività delle aziende ed esprime analiticamente il risultato economico per il successivo anno solare Esso non ha funzione autorizzatoria e funge da riferimento dell'attività di gestione delle aziende al fine di valutare le cause dei possibili scostamenti rispetto ai risultati di gestione desunti dal bilancio d esercizio Ai sensi dell art 11 del Regolamento Aziendale di Contabilità il Budget deve essere approvato dal Consiglio di Amministrazione entro il 31 dicembre dell anno precedente quello di riferimento ed evidenzia analiticamente il risultato della gestione ed esprime in termini economici le scelte del piano programmatico dell azienda, a valere per l anno successivo Esso è redatto conformemente al bilancio pluriennale di previsione, di cui ne è parte Il Direttore verifica l andamento della gestione e formula, in occasione di scostamenti di costi e ricavi rispetto alla previsione gli opportuni assestamenti di budget, dandone evidenza nella relazione trimestrale al Consiglio di Amministrazione Nel caso in cui venissero rilevati scostamenti negli equilibri di Bilancio tali da pregiudicare il mantenimento degli standard qualitativi e quantitativi di servizio, il direttore, di sua iniziativa o su richiesta del Presidente o del Consiglio di Amministrazione, individua le ipotesi di azioni correttive da sottoporre al Consiglio stesso Entro il 31 dicembre 2014 pertanto deve essere approvato il BUDGET 2015 applicando i criteri della contabilità economica secondo i principi previsti dalla Legge Regionale n 7, dai relativi Regolamenti di esecuzione Regionale e Aziendale nonché dal Codice Civile Ciò posto si sottopone quindi all esame e approvazione di Codesto Consesso il Budget 2015 ed i relativi allegati IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE Udita la Relazione del Presidente; Vista ed esaminata la normativa vigente in materia; Visto ed esaminato il Budget 2015 ed i relativi allegati Visto lo Statuto di questo Ente, approvato dalla GR con deliberazione n 358 di data ; Visti altresì i seguenti riferimenti normativi: LR n 7 REGOLAMENTO DI RIORDINO DELLE IPAB, approvato con DPGR N 3/L e modificato con DPGR N 12/L e ssmm REGOLAMENTO DI ESECUZIONE concernente la Contabilità delle APSP approvato con DPGR 13/04/2006 N 4/L e ssmm

3 REGOLAMENTO DI ESECUZIONE della LR N 7, relativo alla Organizzazione generale, all ordinamento del personale e alla disciplina contrattuale delle APSP, approvato con DPGR il n 12/L e ssmm; i vigenti REGOLAMENTI AZIENDALI di Organizzazione Generale, del Personale, di Contabilità e dei Contratti; Acquisito il parere dell Organo di Revisione Acquisito il parere di regolarità tecnicoamministrativo nonché contabile del Direttore, ai sensi dell art 9, comma 4 della LR n 7/2005; Richiamato l art 19 della LR n 7 così come modificato dall art 13 della LP n 15 Visto l art 20 della precitata Legge; Visto altresì l art 32 della Legge n 69; Proclamata dal Presidente l avvenuta unanimità di voti, resi nelle forme di Legge; DELIBERA 1 Di approvare il Budget 2015, nel Documento Contabile che allegato alla presente deliberazione ne forma parte integrante e sostanziale 2 Di autorizzare il Direttore ad apportarvi nel corso dell anno tutte le variazioni necessarie ed opportune 3 Di pubblicare all albo di questa Azienda la presente deliberazione ai sensi dell art 20 della LR n 7/2005 nonché all albo informatico istituito sul proprio sito internet wwwapspbrentonicoit, ai sensi dell art 32 della L n 69 e con le modalità di cui al precitato art 20 LR n 7/ Di dare atto che la presente deliberazione non è soggetta al controllo preventivo di legittimità ai sensi del disposto dell art 19 della LR 21/ n 7 e dell art 13 della LP n 15 5 Di dare atto che avverso alla presente deliberazione sono ammessi i ricorsi di seguito indicati, da parte di chi abbia un interesse concreto ed attuale: ricorso al Tribunale Amministrativo Regionale di Trento, entro 60 giorni, ai sensi dell art 2, lett b) della Legge 06/12/1971 n 1034; ricorso straordinario al Presidente della Repubblica, entro 120 giorni, ai sensi dell art 8 del DPR 24/11/1971 n 1199

4 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA DI BRENTONICO BUDGET 2015 A) VALORE DELLA PRODUZIONE I) RICAVI DA VENDITA E PRESTAZIONI RSA CASA DI SOGGIORNO RICAVI EX DIRETTIVE SANITARIE Retta sanitaria Pat ,00 Retta sanitaria ospiti fuori Pat 81282,00 Retta sanitaria ospiti Paganti in proprio 39655,00 Retta sanitaria ospiti auto PAT 1495,00 Ricavi per forniture di farmaci ecc ex Direttive Provinciali 59830, , , ,00 Rimborsi Malattie lunghe, maternità e aspettative PAT IV ) Rimborso spese mediche specialistiche RETTA ALBERGHIERA ,00 Rette di ricovero NA Provincia ,00 Rette di ricovero NA Fuori Provincia 51356,00 Rette di ricovero NA Paganti in proprio 25678,00 Retta di ricovero autosufficienti PAT 95630,00 Retta di ricovero auto fuori PAT SERVIZI AGGIUNTIVI SEMIRESIDENZIALI ,00 RICAVI PER SERVIZI ,00 Ricavi per pasti a domicilio e/o in sede 60678,00 Ricavi per bagno assisitito Ricavi per lavanderia Ricavi per centro diurno in regime di convenzione 81589,00 Ricavi centro diurno a carico ospite 57254,00 Ricavi per residenze anziani 41400,00 Ricavi per servizi sul territorio 28900,00 SERVIZI AMBULATORIALI 57400,00 SERVIZI AMBULATORIALI 57400,00 Ricavi per fisioterapia in convenzione Ricavi per fisioterapia non convenzione Ricavi prelievi INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI INCREMENTI IMMOB PER LAVORI INTERNI 31000, , ,00 INCREMENTI IMMOB PER LAVORI INTERNI INCREMENTO IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI

5 Incremento immobilizzazioni per lavinterni V) ALTRI RICAVI E PROVENTI CONTRIBUTI ORDINARI RICEVUTI CONTRIBUTI ORDINARI C/IMPIANTI Quote contributi PAT c/fabbricati Quote contributi PAT c/attrezzature Quote contributi altri enti Quote contributi PAT c/impianti CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Contributi in conto esercizio ALTRI RICAVI E PROVENTI 56190, , , , ,00 RIMBORSI SPESE DIPENDENTI Rimborso spese in comando RIMBORSI SPESE 11710,00 Rifusione pasti del personale 1500,00 Rifusione pasti esterni 500,00 Rimborso spese telefoniche Rimborso spese farmaci Rimborso spese postali e imposta di bollo 410,00 Rimborso spese varie 9300,00 ALTRI RICAVI 31100,00 Ricavi per noleggio attrezzatura 2000,00 Ricavi diversi/commerciali 29100,00 Sopravvenienze attive ordinarie 040 PLUSVALENZE CESSIONI ORDINARIE BENI Plusvalenze patrim ordinarie 050 ARROTONDAMENTI ATTIVI 16,00 Arrotondamenti attivi 16,00 RENDITE PATRIMONIALI RENDITE PATRIMONIALI Affitti attivi terreni Locazioni attive fabbricati TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTO DELLA PRODUZIONE I) CONSUMO DI BENI E MATERIALI ACQUISTI ACQ BENI E MATERIALI ATTIVITA' ASSISTENZ ,00 Acqfarmaci e materiale sanitario 65701, , ,00 A , , , ,00 Acq presidi per incontinenti Acq prodotti igiene personale 35000, ,00

6 ACQUISTI BENI MATERIALI X ATT ALBERGHIERE 16247,00 Acquisto generi alimentari 1200,00 Acq detersivi e materiali per le pulizie 7727,00 Acq detersivi per lavanderia Acqu stoviglie tovagliato e articoli cucina ecc 3660,00 Acquisto biancheria ed effetti letterecci 3660,00 ACQUISTI DIVERSI 39371,00 Acquisto materiale manutenzioni varia 20017,00 Acquisto divise per personale 1000,00 Acquisto carburanti e lubrificanti 7500,00 Acquisto gasolio gruppo elettrogeno Acquisti diversi 7854,00 Piccola attrezzatura d'uso 3000,00 VARIAZIONE DELLE RIMANENZE II) SERVIZI VARIAZIONE RIMANENZE FARMACI E MATERIALE Riminiziali medicinali e materiale san Rimfinali medicinali e materiale san VARIAZIONE RIMANENZE PRESIDI PER INCONTINENTI Rim Iniziali presidi per incontinenti Rim Finali presidi per incontinenti VARIAZIONE RIMANENZE DETERSIVI E MATER RimIniz Detmater x pulizie e prodig Rim Findet Mater x pulizie e prod Ig VARIAZIONE RIMANENZE GASOLIO RISCALDAMENTO Rim Iniziali gasolio riscaldamento Rim Finali gasolio riscaldamento VARIAZIONE RIMANENZE PRODOTTI ALIMENTARI Rim Iniziali prodotti alimentari Rim Finali prodotti alimentari VARIAZIONE RIMANENZE MATERIALI DIVERSI Rim Iniziali diverse Rim Finali diverse ,00 PRESTAZIONI SERVIZI DI ASSISTENZA ALLA PERSONA ,00 PRESTAZIONI SERVIZI ASSISTENZA PERSONA ,00 Servizio medico 2500,00 Servizio infermieri convenzionati 85,00 Servizi parrucchiera e callista

7 Servizio fisioterapia 75442,00 Trasporto ospiti Assistenza religiosa Servizi socio animativi occupazionali Altri servizi di assistenza alla persona SERVIZI APPALTATI 14142, ,00 SERVIZI APPALTATI ,00 Appalto pulizie Appalto lavanderia , , ,00 Appalto ristorazione ,00 Appalto servizio di trasporto pasti Appalto smaltimento rifiuti speciali MANUTENZIONI MANUTENZIONI Manutenzione fabbricati Manutenzione giardino e piante Manutenzione ascensori Manutenzione automezzi Manutenzioni attrezzature e impianti 1300, ,00 14, , , , , , Manutenzioni macchine ufficio 500,00 Canoni di assistenza hardware e software 12839,00 Altre manutenzioni e riparazione 800,00 UTENZE UTENZE Telefoniche fisso Telefoniche cellulare Energia elettrica Gas metano Acqua Rifuiti solidi urbani Servizio smaltimento rifiuti speciali Altre utenze CONSULENZE E COLLABORAZIONI CONSULENZE Consulenze mediche Consulenze igiene e sicurezza Consulenze informatiche Consulenze amministrative e gestionali Consulenze qualità 4000,00 100, , , , , , ,00 300, , , , , , ,00

8 III ) IV Consulenze formazione Consulenze legali Consulenze psicologiche Altre consulenze COLLABORAZIONI Collaborazioni cocopro Oneri sociali cocopro INAIL cocopro PRESTAZIONI INTERINALI Interinali assistenziali Interinali parasanitari Interinali servizi sociali Interinali amministrativo Interinali servizi generali PRESTAZIONI OCCASIONALI Prestazioni occasionali Oneri sociali su prestazioni occasionali ORGANI ISTITUZIONALI AMMINISTRATORI Compensi amministratori Contributi compensi amministratori REVISORI DEI CONTI Compensi revisori dei conti Contributi compensi Revisori dei Conti SERVIZI DIVERSI SERVIZI DIVERSI Assicurazioni Spese per concorsi Oneri bancari Spese postali Altre spese per servizi GODIMENTO BENI DI TERZI GODIMENTO BENI DI TERZI AFFITTI PASSIVI IMMOBILI Locazioni passive immobile AFFITTO E NOLEGGIO BENI MOBILI Noleggio autovettura Noleggio altri beni LOCAZIONE FINANZIARIA Canoni leasing COSTO PER IL PERSONALE 16424, ,00 570, ,00 905,00 120, , , , , , , ,00 146, ,00 500, , , , , , , , ,00

9 ) , SALARI E STIPENDI STIPENDI DEL PERSONALE Salari Stipendi ONERI SOCIALI TFR , ,00 ONERI SOCIALI PERSONALE ,00 Oneri sociali salari Oneri sociali stipendi ,00 Contributo solidarietà ONERI SOCIALI PERSONALE INAIL salari INAIL stipendi TFR PERSONALE Quota accantonamento TFR salari Quota accantonamento TFR stipendi TFR salari TFR stipendi TRATTAMENTO DI QUIESCENZA E SIMILI 18229, ,00 TRATTAMENTO DI QUIESCENZA E SIMILI Contributo fondo pensione complementare ALTRI COSTI V) AMMORTAMENTI ALTRI COSTI DEL PESONALE Altri costi del personale AMMORTAMENTI AMMIMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Ammto costi di impianto e ampliamento Ammto costi di pubblicità Ammto costi di ricerca e sviluppo Amm Software AMM IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Ammto fabbricati istituzionali Ammto fabbricati abitativi Ammto costruzioni leggere Ammto impianti generici Ammto impianti specifici Ammto macchinari specifici Ammto attrezzatura sanitaria Ammto attrezzatura tecnica 557, , , ,00 40, , , , , , , , , , , ,00

10 VI ) VI I) Ammto attrezzatura cucina 600,00 Ammto attrezzatura lavanderia 63,00 Ammto attrezzatura varia 1750,00 Ammto bianced eff Letterecci Ammto mobili e arredi 5850,00 Ammto macchine ufficio ordinarie elettr 400,00 Ammto macchine ufficio elettroniche dig 5000,00 Ammto automezzi e veicoli da trasporto 2900,00 Ammto autovetture Ammto altri beni materiali SVALUTAZIONE DI IMMOBILIZZAZIONI Svalutazione di immobili materiali Svalutazione immobilizzazioni immateriali ACCANTONAMENTI SVALUTAZIONE DEI CREDITI SVALUTAZIONE DEI CREDITI Accto per presunte perdite su crediti ACCANTONAMENTI PER RISCHI ACCANTONAMENTI PER RISCHI Accantonamenti rischi controversie legali Altri accantonamenti per rischi ONERI DIVERSI DI GESTIONE ONERI DIVERSI DI GESTIONE 200,00 200,00 IMPOSTE E TASSE 2600,00 Imposta di bollo 1000,00 Imposta di registro 1000,00 Tasse di circolazione automezzi 100,00 Iva indetraibile prorata Tassa di concessione governativa Imposte e tasse diverse 500,00 ALTRI ONERI 19129,00 Cancelleria 3996,00 Omaggi Giornali riviste e pubblicazioni 3032,00 Quote di adesione ad associazioni di categoria 9000,00 Arrotondamenti passivi 101,00 Perdite certe su crediti Spese di rappresentanza Oneri diversi di gestione 3000,00 MINUSVALENZE SU CESSIONI ORDIN DI BENI 200, ,00 200, ,00

11 Minusvalenze patrim Ordinarie TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE RISULTATO DELLA GESTIONE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI B AB=X ,00 D I) PROVENTI FINANZIARI PROVENTI FINANZIARI Dividendi ALTRI PROVENTI FINANZIARI Interessi attivi su conto corrente Interessi attivi da titoli e obbligazioni Plusvalenze da vendita titoli Altri interessi attivi II) INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI INTERESSI PASSIVI ALTRI ONERI FINANZIARI RISULTATO DELLA GESTIONE FINANZIARIA PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 22000, , ,00 C 22000, ,00 E PROVENTI STRAORDINARI PROVENTI STRAORDINARI ONERI STRAORDINARI ONERI STRAORDINARI RISULTATO DELLA GESTIONE STRAORDINARIA RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE IMPOSTE SUL REDDITO 00 1 IMPOSTE SUL REDDITO TOTALE IMPOSTE IMPOSTE SUL REDDITO IRES IRAP Ritenuta 20% su interessi attivi c/c Ritenuta su operazioni pronti c/termine UTILE (PERDITA) DELL ESERCIZIO 10000, , , , , , , ,00 D X+D+E=Y 22000, ,00 E YG=Z 22000, , ,00 Brentonico, 31 dicembre 2014 Il Presidente Fto Broggi Moreno

12 Adunanza chiusa ad ore 12:00 Verbale letto, approvato e sottoscritto IL PRESIDENTE Fto Broggi Moreno I CONSIGLIERI Fto Romani Giancarlo Fto Dalpiaz Mauro Fto Passerini Elsa Fto Prezzi Lucia IL SEGRETARIO Fto Aiardi Mara PARERE DI REGOLARITÀ TECNICOAMMINISTRATIVA E CONTABILE Visto la presente deliberazione del Consiglio di Amministrazione, si esprime, ai sensi dell art 9, comma 4 della LR 21 settembre 2005, n 7, parere POSITIVO in ordine alla regolarità tecnicoamministrativa nonché contabile, senza osservazioni Brentonico, 31/12/2014 IL DIRETTORE Fto Aiardi Mara ITER PUBBLICAZIONE ED ESECUTIVITÀ La presente deliberazione è stata pubblicata all'albo dell'apsp (wwwapspbrentonicoit) in data 10/01/2015 per rimanervi affissa per dieci giorni consecutivi e diviene esecutiva il giorno 21/01/2015, ai sensi dell art 20 della LR n 7/2005 Registrata al n 19 del Registro degli atti pubblicati all Albo Brentonico, 20/01/2015 IL DIRETTORE Fto Aiardi Mara Entro il periodo di pubblicazione della presente deliberazione non sono pervenute opposizioni al Consiglio di Amministrazione Brentonico, 20/01/2015 IL SEGRETARIO Fto Aiardi Mara Copia conforme all originale Brentonico, 31/12/2014 IL SEGRETARIO Fto Aiardi Mara GIUNTA PROVINCIALE TRENTO