FEDERAZIONE ITALIANA SPORT DEL GHIACCIO

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1 FEDERAZIONE ITALIANA SPORT DEL GHIACCIO BILANCIO PREVENJIVO 2011

2 Delibera del CONSIGLIO FEDERALE N /484 Riunione del 26 novembre 2010 Punto N.6 O.d. G. - Attività Federale Presenti al momento della votazione n. 15 su n. 21 componenti del Consiglio Federale aventi diritto a voto. Presiede: Giancarlo Bolognini Assenti: n. 6 componenti Presiede in Collegio dei Revisori dei Conti con n. 2 membri. [s ETTORE: AMMINISTRAZIONE E CONT ABILITA' j Oggetto: Bilancio di previsione anno 2011 IL CONSIGLIO FEDERALE VISTO VISTO V ISTA LETTA l'art. 24 dello Statuto Federale, l'art. 85 del Regolamento Organico Federale ed il Regolamento di amministrazione e contabilità della FISG; l'art. 6 Titolo Secondo del vigente regolamento di Amministrazione e contabilità approvato dal C.F. il 27/02/2009 circa i criteri di formazione del bilancio di previsione. la comunicazione CONI n 671 del 14/10/201 O con la quale vengono indicate le assegnazioni ordinarie di fondi per il funzionamento e l'attività sportiva, per la Preparazione Olimpica e per il personale non CONI; La comunicazione del Segretario Generale del CONI relativa ai processi di budget per l'esercizio ; TENUTO CONTO degli accordi com merciali in essere; TENUTO CONTO TENUTO CONTO TENUTO CONTO LETTO PRESO ATTO delle entrate proprie di affiliazione e tesseramento e delle quote per diritti di segreteria e tasse gara stimati sulla base dell'andamento dell' anno 2010; dei programmi di attività di preparazione olimpica proposti dai responsabili dei settori tecnici pred isposti sulla base dei modelli Gipso realizzati dal CONI; delle proiezioni sul bilancio consuntivo 2010 che consentono di valutare in almeno euro ,53 il fondo patrimoniale disponibile al termine dell'esercizio 2010; lo schema di bilancio e la relazione del Presidente Federale del parere favorevole del Collegio dei Revisori dei Conti X all 'unanimità a maggioranza con voti contrari n. con voti astenuti n. DELIBERA?i approvare il bilancio di previsione della Federazione Italiana Sport del Ghiaccio e gli specifici programmi I~

3 di preparazione olimpica per l'a nno 2011 che si compendiano nel seguente schema economico riepilogativo contenuto nei prospetti di bilancio e nel foglio di quadratura GIPSO 2011 : VALORE DELLA PRODUZIONE 1 ) CONTRIBUZIONI CONI 2) CONTRIBUTO C. 1.P. 3) QUOTE DEGLI ASSOCIATI 4) RICAVI DA MANIFESTAZIONI INT.LI 5) RICAVI DA PUBBLICITA' 6) ALTRI RICA VI TOTALE VALORE DELLA PRODUZ ION E e t: e t: COSTO DELLA PRODUZIONE 1 ) PREPARAZIONE OLIMPICA-GIPSO 2) ATTIVITA' SPORTIVA CENTRALE 3) ATTIVITA' SPORTIVA PERIFERICA 4) FUNZIONAMEI\JTO CENTRALE 5) FUNZIONAMENTO PERIFERICO TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE PROVENTI FINANZIARI IMPOSTE SUL REDDITO RISULTATO DI ESERCIZIO e t: e t: e t: e t: e t: e -c Prospetto di ripiano del risultato di esercizio: Patrimonio netto al 31 /12/2009 di cui Previsione di perd ita es Patrimonio netto presunto al 31/12/ , Fondo di dotazione ,53 Riserve , ,53 di cui Fondo dotaz. hz l_~/11,~nte _/~

4 Libro Verbali Collegio Revisori dei Conti - F.l.S.G. - Via Vitorchiano, Roma RELAZIONE DEI REVISORI DEI CONTI AL BILANCIO PREVENTIVO DELLA FEDERAZIONE ITALIANA SPORT GHIACCIO * * * Il Collegio Il Collegio dei Revisori dei conti della F.I.S.G. ha proweduto ad una analisi preliminare della documentazione relativa alla bozza del Bilancio 2011 accompagnato dalla Relazione del Presidente Federale corredata dai modelli Gipso. Il Bilancio di previsione per l'anno 2011 è stato redatto secondo il dettame del Regolamento Federale di Amministrazione sulla base dei principi e delle direttive emanate dal C.0.N.I. con delibera del Consiglio Nazionale n del 11/11/2004 la quale prevede l'obbligo a carico delle federazioni sportive nazionali di redigere il bilancio preventivo tenendo conto degli aspetti economici, patrimoniali e finanziari della gestione. Il Documento portato all'esame dei Revisori si compendia dei seguenti prospetti: 1- Relazione del Presidente al Bilancio 2011; 2- Economico Quadro riepilogativo; 3- Economico Quadro analitico; 4- Economico Organizzazioni Territoriali Quadro riepilogativo; 5- Economico Organizzazioni Territoriali Quadro analitico; 6- Prospetio della pianificazione degli investimenti/dismissioni 2011; 7- Prospetto della pianificazione dei flussi di tesoreria per il Prospetto di quadratura dei modelli Gipso Il preventivo economico si compendia delle seguenti risultanze: VALORE DE LLA PRODUZIONE Attività Centrale - Contributi CONI - Contributi Stato, Regioni, Enti - Quote degli associati - Ricavi da manifestazioni internazionali - Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni - Altri ricavi della gestione ordinaria

5 Libro Verbali Collegio Revis01i dei Conti - F.I.S.G. - Via Vitorchiano, Roma Totale del Valore della Produzione COSTO DELLA PRODUZIONE Attività Sportiva - Attività sportiva centrale - Attività sportiva struttura territoriale Totale Funzionamento e Costi Generali - Funzionamento e costi generali attività centrale - Funzionamento e costi generali struttura territoriale Totale Totale Costi della produzione DIFFERENZA TRA VALORE E COSTO DELLA PRODUZIONE Proventi e oneri finanziari Proventi e oneri straordinari Imposte sul reddito RISULTATO DI ESERCIZIO ( ) o (40.000) I ( > I I prospetti prodotti sono stati elaborati sulla base degli schemi indicati dal CONI con la "Circolare illustrativa dei principi e criteri per la form ul azione del Regolamento di Contabilità delle F.S.N. e D.S.A." nella versione del giorno 8/11/2004 e rispettano i principi indicati nella circolare medesima. I revisori hanno verificato che: i "Contributi C.O.N.I." si riferiscono agli importi comunicati alla Federazione con comunicazione del 14/10/2010 prot. n. 671; le "Quote degli associati" comprendono le quote associative annuali, le quote di iscrizione ai campionati e gare, e i rimborsi arbitrali. Esse sono prudenzialmente stimate in relazione all'andamento delle stesse nell'esercizio 2010; i "Ricavi da manifestazioni internazionali" si riferiscono alle previsioni dei contributi deriva nti da manifestazioni sportive assegnate alla F.I.S.G. dall'i.s.u. per l'anno e formalmente comunicati alla Federazione;

6 Libro Verbali Collegio Revisori dei Conti - F.I.S.G. - Via Vitorchiano, Roma i "Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni" si riferiscono al corrispettivo spettante alla F.I.S.G. in relazione a sette contratti di sponsorizzazione validi per l'anno 2011; gli "Altri ricavi della gestione ordinaria" si riferiscono a somme prudenzialmente stimate in relazione all'andamento delle stesse nell'esercizio 2010; i "Proventi ed oneri finanziari" si riferiscono agli interessi attivi maturandi sulle giacenze finanziarie prudenzialmente stimati in relazione all'andamento degli stessi nell'esercizio 2010; In relazione all'analisi del "Costo della produzione" i Revisori hanno preso atto che i costi finalizzati allo svolgimento dell'"attività sportiva", sono stati determinati in considerazione dei preventivi di spesa comunicati dai singoli settori di attività e tengono conto, inoltre, dell'organizzazione delle manifestazioni internazionali assegnate dall'i.s.u. (per le quali è stato iscritto un contributo finalizzato tra i ricavi) come analiticamente dettagliato e motivato nella relazione del Presidente. I "Costi di funzionamento ed i costi generali" si riferiscono essenzialmente alle spese riguardanti il personale, gli organi federali, le collaborazioni esterne e le consulenze professionali/legali. La perdita di esercizio, preventivata in un importo pari a = Euro, trova ca pienza nelle riserve disponibili che alla data odierna ammontano ad Euro ,53=, come risulta dal seguente quadro sinottico: ( +) Riserve al 31/12/2009 Euro ,53 (-) Risultato previsto per l'esercizio 2009 Euro ( ,00) ( =) Riserva disponibile Euro ,53 Alla data di formazione del Bilancio la consistenza del personale addetto alla Federazione dislocato nelle due sedi di Roma e Milano risu ltava composto nel modo seguente: n 18 dipendenti a tempo indeterminato; n 2 dipendenti a tempo determinato; n 2 collaboratori con contratto a progetto; n 1 collaboratori con contratto di collaborazione coordinata continuativa.

7 Libro Verbali Collegio Revisori dei Conti - F.I.S.G. - Via Vitorchiano, Roma (.... Per quanto sopra esposto i sopracitati revisori visti principi e le direttive emanati dal C.O.N.I. con delibera del C.N. n del 11/11/2004 e la conseguente "Circolare illustrativa dei principi e criteri per la formulazione del Regolamento di Contabilità delle F.S.N. e D.S.A.", tenuto conto che l'applicazione delle disposizioni introdotte con la Legge 30 luglio 2010 n. 122 (conversione in legge del DL 78/2010) recante misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e di competitività economica non sembra applicabile alla Federazione e necessita di ulteriori più precisi chiarimenti da parte del CONI e dei competenti organi ministeriali; che il "Valore della Produzione" e gli altri proventi di esercizio risultano fondati su presupposti che appaiono prudenti ed attendibili; che il "Costo della produzione" e le altre spese di esercizio risultano prudenzialmente stimati e congrui rispetto ai programmi federali di attività per l'esercizio 2011; la "Perdita di esercizio" trova capienza nelle ri serve disponibili; esprimono per quanto di competenza parere favorevole al Bilancio di Previsione per l'esercizio Bolzano, 25 novembre 2010 I Revisori

8 ._,..:-.. FEDERAZIONE ITALIANA SPORT DEL GHIACCIO, r :.",':""';., :i :: ,..,,.;.. BILANCIO PREVENTIVO 2011,. RELAZIONE DEL PRESIDENTE PARERE DEL COLLEGIO PROSPETTI DI BILANCIO. PROSP{rTo: Q.t.lADRATURA TOTALE GIPSO., PIANIFICAZIONE DEGLI INVESTIMENTI PIANIFICAZIONE FLUSSI DI TESORERIA

9 RELAZIONE DEL PRESIDENTE AL BILANCIO PREVENTIVO 2011 E' posto all'approvazione del Consiglio Federale il Bilancio di Previsione per l'anno Il bilancio di previsione 2011 è stato redatto, secondo i principi del Regolamento di Amministrazione e Contabilità approvato dal C.F. con delibera 143 del 27/02/2009, secondo i principi e direttive emanate dal C.O.N.I. con delibera 645 del 31/7 /2001 e secondo lo schema di preventivo economico patrimoniale stabilito dalla G.N. CONI con delibera 823 del 23/10/2004. {". :- ' Il bilancio dell'esercizio 2011; n~lle poste del valore della produzione, tiene conto dei contributi del CONI così come d~terminati in base ai nuovi parametri deliberati dalla Giunta Nazionale del CONI. La previsione'sulla chiusura dell'esercizio 2011 che prevede in euro la perdita di esercizio, consente di stimare in ,92 il patrimonio netto al 31/12/2010 secondo il seguente schema: Patrimonio netto al31/l2/ ,53 Di cui ,00 Fondo di dotazione ,53 Riserve Previsione di perdita es ,00 Patrimonio netto presunto al 31/12/ La disponibilità di tale patrimonio, dedotta la quota del fondo di dotazione di , consente di integrare le disponibilità dell'esercizio 2011 nella misura di 650.bOO euro. IL VALORE DELLA PRODUZIONE Il C.O.N.I. con comunicazione 671 del 14/10/2010 a firma del Segretarie> Generale ha comunicato l'ammontare dei contributi 2011 da inserire nel bilancio di previsiore. Sono stati assegnati in i contributi per le risorse umane siajederali ( ) che ex. CONI Servizi SPA ( ). Tali assegnazioni r,el 2010 sono stélte di I contributi per l'attività olimpica e perrattività sportiva sono stati ridotti rispettivamente del -9% e del -5% rispetto alle assegnazio11ij!ell':eseréizio Tali contributi sono di per l'attività di P.O: e per l'àttività sportiva con una riduzione complessiva di Il contributo per gli impianti sportivi che nel 2010 fu assegnato nella misura di è stato assegnato per il 2011 in

10 Complessivamente rispetto al 2010, il contributo del CONI è passato da _ ad contraendosi di Tale riduzione sui contributi ordinari è da ritenersi definitiva per l'anno 2010 in quanto, per tale esercizio, contrariamente a quanto awenuto in passato, il CONI ha specificato che trattasi dell'assegnazione completa e definitiva dei fondi. Considerando che i fondi assegnati per il personale hanno specifica destinazione, la riduzione del contributo CONI per l'attività è di Il timore che la persistente situazione di congiuntura nazionale possa determinare ulteriori riduzioni impreviste e la constatazione che per redigere l'attuale bilancio è stato necessario utilizzare la somma di euro pari al 55 /o delle riserve presunte disponibili, induce a rinnovare a tutti i settori federali la raccomandazione più ferma allo scrupoloso utilizzo delle risorse assegnate ed alla più intransigente azione tesa ad eliminare qualsiasi spesa non strettamente necessaria al corretto svolgimento dell'attività sportiva. Preme ulteriormente sottolineare che solo la presenza di riserve, ottenute con le economie degli anni passati, consente oggi di approntare un bilancio appena soddisfacente. L'erosione delle riserve, ovvero il loro totale utilizzo, porterebbe in soli due anni, a dover ridurre gli stanziamenti di euro senza tener conto di ulteriori rjduzioni che si dovessero rendere necessarie per minori trasferimenti dello Stato al CONI. La previsione di entrata di (composta dai contributi CONI per , dalle quote degli associati per , dei ricavi per manifestazioni internazionali per , dal ricavo ln denaro dei contratti in essere sottoscritti con Prifa (30.000), Regione Trentino (70.000), Pinè (10.000),e Credito Valtellinese ( ), dei diritti televisivi con RAI (750) e dei contratti in contro fatturazione con Jaked ( ), RCS (1.000), LAS (1.500), Rudy Project ( ), integrata dall'utilizzo di riserve per e con la previsione di interessi attivi per consente di realizzare un budget di spesa di Di tale Budget, dedotti destinati al funzionamento centrale e periferico la restante quota di sarà destinata all'attività sportiva centrale e a quella periferica. Fra i contributi di altre Istituzioni è iscritta la somma di relativa al contributo che il Comitato Italiano Para!impico ha deliberato nella riunione del 25/09/2010 a favore della F.I.S.G. per!'attività di alto livello, promozione e funzionamento dell'ice Sledge Hockey e del Curling in carrozzina. I ricavi per quote degli associati sono stati stimati in come prudenzialmente stimato per il Con comunicazione del 23 giugno 2010 L' I.S.U. ha com unicato l'assegnazione di un contributo di $ oltre a premi di classifica per $ per l'organizzazione in Italia a Collalbo dei Campionati Europei di pattinaggio di Velocità. Il contributo è stato iscritto in bilancio per il controvalore di

11 Con comunicazione del 23 giugno 2010 I' I.S.U. ha comunicato l'assegnazione di un contributo di $ oltre a premi di classifica per$ per l'organizzazione in Italia a Courmayeur dei Campionati Mondiali Junior di Short Track. Il contributo è stato iscritto in bilancio per il controvalore di La somma complessiva di $ è stata stimata al cambio del giorno 26/10 di 1,39 in Complessivamente le entrate del 2011 derivano per il 66 % da fonti CONI e per il restante 34% da fonti proprie. L'analisi del quadro riepilogativo dei valori della produzione pone in evidenza gli scostamenti rispetto alla previsione dei ricavi definitivi dell'anno 2010: Stanziamento definitivo 2010 Contributi CONI Contributi Stato, Regioni Quote degli associati Ricavi da manifestazioni Int.li Ricavi da pubblicità Altri ricavi TOTALI Stanziamento Differenza % % % % % % % % IL COSTO DELLA PRODUZIONE Nell'illustrazione delle poste di uscita deve preliminarmente essere considerato che potrebbe essere necessaria una riduzione degli stanzia menti di alcuni costi in relazione all'applicazione della Legge 30/7 /2010 n 122 recante norme di contenimento della spesa pubblica. Tali norme, ancora al vaglio del CONI e del nostro Collegio Sindacale, ove ritenute applicabili, potrebbero determinare riduzione degli stanziamenti di bilancio di alcune voci di spesa secondo le percentuali previste e le somme di cu i si ridurranno gli stanziamenti saranno versate al bilancio dello Stato. All'esito delle valutazioni, le norme, ove ritenute integralmente o parzialmente applicabili, troveranno riscontro nella prima variazione al bilancio preventivo Per entrare meglio nel dettaglio dell'attività del 2011 si ritiene utile esporne le linee di programma evidenziandole per singolo settore anche perché sarebbe difficile offrire un quadro sintetico che rappresenti compiutamente i programmi dei settori che per specializzazione e particolarità hanno in com une il so lo campo di gara. A tale scopo sono allegati alla relazione i programmi G.I.P.S.0. predisposti dall'ufficio di Preparazione Olimpica del CONI e compilati dai responsabili dei settori tecnici FISG. 3

12 Nella costruzione del bilancio di spesa per l'anno 2011, è stato necessario prioritariamente effettuare una ipotesi di assegnazione dei budget per l'attività delle discipline e specialità organizzate dalla Federazione, per i Comitati ad essa aderenti (G.U.G - G.A.H.G - C.N.A.) e per gli Organi Territoriali oltre alla valutazione delle spese fisse e obbligate per il funzionamento per le quali si è tenuto conto degli indirizzi sul contenimento delle spese. Tale ipotesi di assegnazione, necessaria per consentire la stesura dei programmi di attività dei settori federali, per l'anno 2011, ha tenuto conto principalmente delle spese storiche riferite agli ultimi due anni ridotte del 8% in relazione alla minore assegnazione del CONI. Con tali premesse, le disponibilità complessive della Federazione sono state distribuite fra i vari settori sportivi ed assegnate alle varie attività secondo il seguente prospetto riassuntivo ATT. AGO. HOCKEY ,90 % " VELOCITA' ,44 % \\ FIGURA ,65 % " CURLING ,47 % " STOCK SPORT ,24 % " CIP ,98 % " SPESE GENERALI ,23 % Attivita' dei giudici G.U.G ,54 % Attività degli arbitri G.A.H.G ,42 % Attivita' dei maestri C.N.A ,64 % ORGANI TERR ,38 % PERSONALE ,18 % FUNZIONAMENTO ,93 % Tot % Analiticamente i fondi, secondo i programmi di attività e le percentuali di attribuzione rispetto al totale dei costi della produzione risultano così ripartiti : ATTIVITA' SPORTIVA ORGANO CENTRALE 01) PROGRAMMI DI PREPARAZIONE OLIMPICA 02) ATTIVITA' RAPPRESENTATIVE NAZIONALI 03) ORGANIZZAZIONE MANIFESTAZIONI INT.Ll 04) ORGANIZZAZIONE MANIFESTAZIONI NAZ.Ll 05) ORGANISMI INT.LI 06) FORMAZIONE RICERCA E DOCUMENTAZIONE 07) PROMOZIONE SPORTIVA 08) CONTRIBUTI ATTIVITA' SPORTIVA 09) ALTRI COSTI PER L'ATTIVITA' SPORTIVA 10) AMMORTAMENTI ATTIVITA' SPORTIVA ,52% 4

13 1A) AITIVITA' SPORTIVA ORGANI TERRITORIALI 01) AITIVITA' AGONISTICA 02) ORGANIZZAZIONE MANIFESTAZIONI SPORTIVE 03) FORMAZIONE QUADRI 04) PROMOZIONE SPORTIVA 05) CONTRIBUTI ALL'ATTIVITA' SPORTIVA 06) FITTI IMPIANTI SPORTIVI ,40% FUNZIONAMENTO ORGANO CENTRALE 01) COSTI PER IL PERSONALE ) ORGANI E COMMISSSIONI FEDERALI ) COSTI PER LA COMUNICAZIONE ) COSTI GENERALI ) AMMORTAMENTI PER IL FUNZIONAMENTO ,10% 2A) FUNZI ONAMENTO ORGANI TERRITORIALI 01) ORGANI E COMMISSIONI ) COSTI GENERALI ,98% TOT % Complessivamente fra attività centrale e periferica vengono destinati all'attività sportiva pari al 77,92% del totale delle spese,ed vengono destinati alle spese di funzionamento pari al 22,08 %. Dal suddetto prospetto appare soddisfatta la indicazione del CONI circa la destinazione delle risorse provenienti dal CONI stesso ed infatti a fronte dei contributi di per Preparazione Olimpica e attività sportiva, lo stanziamento per l'attività sportiva centrale e periferica è di owero + 76,68% stanziato utilizzando risorse proprie e delle Federazioni Internazionali. L'analisi del quadro riepilogativo degli obiettivi di spesa pone in evidenza le variazioni registrate rispetto alla previsione di costo definitivo dell'anno 2010 e le percentuali relative: Stanziamento definitivo 2010 Stanziamento 2011 Differenza % Attività sportiva centrale Attività sportiva periferica Funzionamento centrale Funzionamento periferico % % % % 5

14 TOTALI % Con dettaglio a parte si evidenziano i progetti per l'attività Sportiva e di Preparazione Olimpica proposti dai Consiglieri responsabili delle quattro discipline Olimpiche e dalla sola non olimpica dello Stock Sport redatti sui modelli G.I.P.S.O. SPESE GENERALI PER L'ATIIVITA' SPORTIVA CENTRALE ATTIVITA' NAZIONALE E INTERNAZIONALE PER LA P.O. ACQUISTO DI MATERIALE SPORTIVO A carico dell'attività generale c'è uno stanziamento di che è relativo ai materiali da ricevere in regime di controfatturazione dai fornitori della Federazione per le esigenze delle squadre nazionali : Jaked ( ), RCS (1.000),LAS (1.500),Rudy Project (16.000).1 TUTELA ASSICURATIVA Fra le spese generali per l'attività sportiva non ricomprese fra quelle indicate per i settori di attività agonistica sono rilevanti quelle per la tutela assicurativa degli atleti per i quali oltre alla tradizionale copertura della polizza ex Sportass, è attiva una polizza sanitaria multirischi con la Zurigo Assicurazioni al costo di per una migliore e più completa copertura assicurativa degli atleti appartenenti alle squadre nazionali. ORGANIZZAZIONE DI MANIFESTAZIONI INTERNAZI ONALI In Italia nel 2011 avranno luogo, finanziati dall'isu i campionati Europei di Pattinaggio d i Velocità a Collalbo e i Campionati Mondiali Junior di Short Track a Courmayeur. La spesa prevista finanziata dai contributi assegnati dall'isu, comprensivi dei premi di classifica, è di A carico dei costi per manifestazioni internazionali è stanziata la somma di per i controlli doping. ORGANIZZAZIONE DI MANIFESTAZIONI NAZIONALI Per tale attività gestita fra le spese generali di carattere sportivo trovano copertura le spese arbitrali degli arbitri di Hockey per di tale onere, una quota per , ve rrà rimborsata alla fed erazione dalle Società di serie A e Al ; le spese per i controlli doping e relativi 6

15 materiali come concordato con la F.M.S.I. per complessivi ; per acquisto di coppe e medaglie; per contributi a Leghe e Comitati Organizzatori di manifestazioni sportive ; per compensi ex legge 133 a collaboratori informatici per la rilevazione dei risu ltati dei campionati; in altre spese per l'organizzazione di manifestazioni per le quali ci sarà una controprestazione della Federazione; sono previste per spese di viaggio e soggiorno connesse, è la spesa prevista pel la polizza kasko dei dirigenti, arbitri e giudici in itinere. PARTECIPAZIONE AD ORGANISMI INTERNAZIONALI E' prevista la spesa di per le quote annuali di iscrizione alle federazioni internazionali cui i settori sportivi aderiscono: International Skating Union per la Velocità e Figura, I nternational Ice Hockey Federation per l'hockey, World Curling Association e European Curling Association per il Curling e IFE per lo Stock Sport; sono relativi ad uno stanziamento per le tasse relative alle licenze di t rasferimento degli atleti stranieri dell'hockey; PROMOZIONE SPORTIVA E' previsto uno stanziamento di per la realizzazione di contratti con ditte che dovranno garantire la progettazione di manifestazioni promozionali per il rilancio degli sports del ghiaccio; è lo stanziamento per la realizzazione di materiale promopubblicitario; è lo stanziamento per le spese di partecipazione alle manifestazioni a tale carattere. ALTRI COSTI PER L'ATTIVITA' SPORTIVA In tale voce è stanziata la somma di per l'assicurazione dei tesserati con Zu rigo ex Sportass. AMM ORTAMENTI PER L'ATTIVITA' SPORTIVA Trattasi della quota di esercizio per relativa agli ammortamenti dei beni materiali per l'attività sportiva. ATIIVITA' DEL G.U.G. - GRUPPO UFFICIALI DI GARA Il gruppo degli Ufficiali di gara delle specialità di Velocità, Figura, Curl ing e Stock Sport h a avuto assegnato un budget di con il quale dovrà assicurare la presenza dei giudici a tutte le gare iscritte nei calendari delle specialità. E' allo studio da parte del GUG una formula che attribuisca direttamente ai Comitati Organizzatori delle gare una parte dei costi attualmente sostenuti solo dalla Federazione. Tale operazione dovrebbe consentire un risparmio di ci rca euro e abbattere il costo storico che nel 2010 è stat o di circa euro. I l GUG Provvederà a rea lizzare i consueti corsi di aggiornamento con una spesa prevista di

16 GRUPPO UFFICIALI DI GARA - G.U.G. PATTINAGGIO DI FIGURA Artistico: n 3 Gare I.S.U. - spesa prevista in uro rimborsabili da ISU Per ogni gara è prevista la partecipazione di n 2 giudici per n 8 giorni di presenza n 16-:-18 Gare Internazionali - spesa prevista in 7.800,00 (le spese per le sole gare di grand Prix Senior sono rimborsabili dall'i.s.u.) Per ogni gara è prevista la partecipazione di n. 0 1 giudice per n 4/5 giorni di presenza Per le gare Internazionali svolte in Italia è prevista la partecipazione di n 3 Segretari di competizione per 3 giorni n 13 Gare Nazionali n 16 Gare Regionali n 15 Gare Free presenza media di 5 giudici + 2 segretari di competizione per gara n 6 Sessioni di test per una spesa complessiva prevista in uro ,00 - N.B. : Il numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. Sono previsti uro 260,00 per spese di gestione del Settore e varie. Danza : n 4 Gare I.S.U. - spesa prevista in uro 4.500,00 rimborsabili da ISU Per ogni gara è prevista la partecipazione di n 2 giudici per n 8 giorni di presenza n 9 Gare Internazionali - spesa prevista in uro 5.200,00 (le spese per le sole gare di grand Prix Senior sono rimborsabili dall'i.s.u.) Per ogni gara è prevista la partecipazione di n 1 giudice per n 4/5 giorni di presenza n 6 Gare Nazionali n 6 Gare Regionali presenza media di 5 giudici + 2 segretari di competizione per gara. n 3 Sessioni di brevetti per una spesa complessiva prevista in uro 7.000,00 - N.B. : Il numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. Sono previsti uro 400,00 per spese di gestione del Settore e varie. Sincronizzato: 8

17 n 2 Gare I.S.U. - per una spesa complessiva di uro 1.500,00 rimborsabili da ISU Per ogni gara è prevista la partecipazione di n 2 giudici per 4 giorni di presenza n 4 Gare Internazionali - spesa prevista uro 3.000,00 con pa partecipazione di n 1 giudice per gara n 5 Gare Nazionali n 1 Gare Regionali Per una spesa complessiva prevista in uro 2.000,00 - presenza media di 7 giudici + 2 segretari di competizione N.B. : Il numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. CURLING n!gara Internazionale/Estiva - 2 giudici x giornata n 1 Campionato italiano - 30 giornate di gara + 1 raduno - 2 giudici x giornata N 1 Campionato giovanile con 6 giornate di gara - 2 giudici x giornata Per una spesa complessiva di uro ,00 N.B. : Il numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. STOCK SPORT n 2 Gare Internazionali/Invernali n 1 Gara Internazionale/Estiva n 14 Gare Nazionali Invernali n 14 Gare Reg ionali/ Zonali Invernali n 14 Gare Nazionali Estive n 6 Gare Regionali / Zonali Estive Con la presenza media di 9 giudici x gara e una spesa complessiva di uro ,00 N.B. : I l numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. Sono previsti uro 1.500,00 per spese di gestione del Settore Sono previsti uro 160,00 per spese di cancelleria e varie VELOCITA' 9

18 Short Track: n 1 Gara I.S.U. n 13 Gare Internazionali/Nazionali n 25 Gare Regionali Presenza media di n 11 giudici per gara x 2 giornate Pista Lunga n 1 Gare I.S.U. n 18 Gare Internazionali/Nazionali Presenza media di n 10 giudici per gara x 2 giornate. Spesa complessiva prevista per i due settori è di uro N.B. : Il numero di gare sopra citato è indicativo perché soggetto alle decisioni del Vice Presidente di Settore, della C.T. e dei Comitati Periferici. Sono previsti uro 2.200,00 per spese di gestione del Settore Ogni Settore ha, durante l'anno di attività, degli obblighi di aggiornamento dei propri Ufficiali di gara sia a livello internazionale, decisi dalle Federazioni Internazionali di competenza, sia a livello nazionale. Viene quindi stanziata la cifra di 5.000,00 che verrà assegnata ai vari Settori a seconda delle richieste presentate. Nel giugno del 2004 ai Congresso Mondiale dell"isu in Scheveningen, nel Pattinaggio di Figura è stato approvato il nuovo metodo di giudizio da applicare ai Campionati del mondo, ai Campionati Europei e a tutte le gare Internazionali riconosciute dall'isu. L'ISU lascia alle Federazioni la libertà di applicare nel tempo, in campo nazionale, tutta o in parte la nuova normativa; è evidente che nel corso della stagione agonistica 2006/07 la Federazione dovrà adeguarsi alle disposizioni dell'isu per due motivi: Il metodo di giudizio applicato dai giudici è notevolmente cambiato e necessita il supporto della strumentazione e della presenza degli esperti/tecnici proposti dall'isu; La presenza in Italia di due gare Internazionali ISU di pattinaggio artistico (Merano e Selva) e di una gara internazionale ISU di Sincronizzato (Sesto); ATTIVITA' DEL G.A.H.G. - GRUPPO ARBITRI HOCKEY GHIACCIO Il Gruppo può disporre di un budget di con il quale organizza i corsi di formazione degli arbitri di Hockey e tutte le attività di supervisione delle attività arbitrali dei vari campionati. ATTIVITA' DEL C.N.A. - COMITATO NAZIONALE ALLENATORI Il Comitato che ha iniziato ad operare nel 2002 prowederà all'istruzione e alla formazione dei tecnici delle specialità federali. Il budget assegnato di è destinato alle spese organizzative dei corsi che saranno autofinanziati con le iscrizioni dei partecipanti. 10

19 PROGRAMMI DI ATIIVITA' SPORTIVA DEGLI ORGANI TERRITORIALI Agli Organi Territoriali è affidato il compito della promozione degli sports del ghiaccio. Agli undici organi periferici è affidata l'organizzazione dei campionati regionali di specialità e l'organizzazione delle gare giovanili che hanno il loro compendio nella partecipazione delle squadre regionali alla finale del Trofeo Prezzemolo che sono i nostri "giochi della gioventù" sul ghiaccio. Per il pattinaggio di Figura viene organizzato annualmente il Trofeo delle Regioni che è la prima passerella delle giovani promesse nazionali. Complessivamente gli Organi Territoriali impegnano la somma di per l'organizzazione di manifestazioni sportive. L'attività degli Organi territoriali è così riassunta: Attività agonistica Organizzazione di manifestazioni sportive Formazione di quadri Promozione sportiva Contributi per l'attività sportiva Locazione di impianti sportivi In Totale pari al 3,40% della somma complessivamente destinata all'attività sportiva. IL FUNZIONAMENTO CENTRALE Complessivamente le spese per il funzionamento dell'organo centrale, compresi gli ammortamenti per , assommano ad pari al 21,10% della spesa generale della Federazione riferita all'attuale bilancio di previsione. 11

20 COSTI PER IL PERSONALE E COLLABORAZIONI Terminato il processo dei trasferimenti del personale proveniente da CONI Servizi SPA, nel 2011 rimane invariato il numero dei dipendenti e collaboratori secondo quanto previsto dalla dotazione organica definita dal CONI. I costi del personale sono completamente finanziati dal CONI. ORGANI E COMMISSIONI FEDERALI CONSIGLIO FEDERALE Per il Consiglio Federale è prevista una spesa di I membri del Consiglio Federale non percepiscono alcun gettone di presenza o indennità. Sono previsti i soli rimborsi delle spese in relazione alla partecipazione alle circa 13 riunioni annuali fra consiglio e giunta. E' prassi convocare i Consigli Federali e le Giunte di Presidenza in luoghi ove la maggior parte dei Consiglieri è residente ed in orari che non comportano neppure la necessità di pranzare ne tantomeno di soggiornare. Circa il 40% della spesa suddetta è assorbita dalle spese di viaggio e soggiorno del Presidente che settimanalmente per due-tre giorni è presente presso la sede di Roma o quella di Milano. COLLEGIO DEI REVISORI Per Il Collegio dei Revisori è prevista una spesa di I revisori oltre ad un gettone di presenza alle riunioni di 100 fissato secondo le indicazioni della delibera della G.N. CONI del 22/12/2005, percepiscono una indennità annuale che per ciascun membro è fissata in iva e per il Presidente in iva. Ai membri del Collegio sono altresì rimborsate le spese di viaggio e soggiorno. ORGANI DI GIUSTIZIA SPORTIVA Per l'attività degli organi di giustizia sportiva è stata stanziata la somma di Agli organi di giustizia è addetto un collaboratore che percepisce compensi giornalieri ex L. 133 nella misura annua di COMMISSIONI FEDERALI Per l'attività della Commissione Impianti, Commissione Medica e Antidoping è stata stanziata la somma di Ai membri delle Commissioni non è riconosciuta alcuna indennità ma solo il rimborso delle spese di viaggio e soggiorno. CONSULTA FEDERALE Per le riunioni collegiali dei Presidenti degli Organi Periferici sono previsti 500. Ai Presidenti degli 0.P. non è riconosciuta alcuna diaria o indennità. 12

21 COSTI PER LA COMUNICAZIONE E' previsto uno stanziamento di per la realizzazione dell'annuale conferenza stampa di apertura della stagione agonistica ed per compensi a collaboratori. COSTI GENERALI COLLABORAZIONI ESTERNE GIURIDICO - AMMINISTRATIVE Per l'anno 2011 saranno confermate le collaborazioni esterne dello Studio Martinelli di Bologna per consulenze nell'ambito dell'attività di stesura dei nuovi regolamenti e in quella negoziale con spesa prevista di ; e con lo studio Torresi per consulenze fiscali e tenuta della contabilità commerciale con onere di La tenuta delle buste paga,è svolto dalla CONI Servizi spa. E' inoltre prevista la spesa per gli oneri derivanti dall'applicazione del D.Lgs 81 9/4/2008 per la valutazione e gestione dei rischi. ASSISTENZA GESTIONALE ELABORAZIONE DATI E SITO INTERNET Verranno confermati i contratti di assistenza nell'ambito della gestione delle attrezzature informatiche e nello sviluppo dei programmi gestionali con le ditte Gesinf di Roma per la gestione dei programmi di contabilità centrali e periferici, con la ditta PC Net Service per l'assistenza hardware alla rete della sede di Roma, con la ditta Special Product di Como per l'assistenza ai programmi di affiliazione e tesseramento e per lo sviluppo del sito I nternet, con la ditta Simoco di Milano per l'assistenza hardware alla rete degli uffici di Milano e per lo sviluppo ai programmi di trasmissione dei dati, in tempo reale, dei Campionati Nazionali di Hockey fra federazione e campi di gioco. Per dette attività complessivamente sono stati stanziati SPESE LEGALI Per eventuali contenziosi viene stanziata la somma di ONERI AMMINISTRATIVI GENERALI Fra gli oneri amministrativi generali sono considerate tutte quelle spese necessarie al funzionamento delle strutture degli uffici di Roma e Milano: Oneri per noli e funzionamento di macchine fotocopiatrici per spese postali e telefoniche , spese di trasporto e facchinaggi 8.000, contratti di assistenza di attrezzature, macchine d'ufficio e uffici 5.000, acquisto di materiali di consumo e approvvigionamento di modulistica varia , spese per l'assicurazione dei mezzi di proprietà federale e per le polizze kasko dei danni in itinere subiti dalle auto di dirigenti centrali e periferici, giudici e arbitri nell'esercizio di attività organizzate dalla federazione , per acquisto di premi di rappresentanza ed per oneri bancari; per acquisto di giornali; per bolli auto federal i ed imposte varie. AMMORTAMENTI PER FUNZIONAMENTO Lo stanziamento prevede gli ammortamenti per le immobilizzazioni materiali. 13

22 IL FUNZIONAMENTO PERIFERICO Complessivamente gli Organi territoriali destinano la spesa di al loro funzionamento articolando la spesa come di seguito: Organi e commissioni Oneri amministrativi generali PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Attiene alla voce la previsione di incasso di interessi attivi sul c/c bancario presso BNL IMPOSTE SUL REDDITO L'importo è la quota stimata di IRES e IRAP di competenza dell'esercizio 2011 PIANIFICA:ZIONE DEGLI INVESTIMENTI Nell'anno 2011 sono previsti acquisti di attrezzature sportive e scientifiche per , e stante il trasferimento della sede di Milano al nuovo palazzo CONI di Via Piranesi, di macchine d'ufficio, mobili e arredi per / " Il Presidente I. Giancarlo ~61ognini.... _

23 FEDERAZIONE ITALIANA SPORT DEL GHIACCIO BILANCIO PREVENTIVO 2011

24 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Riepilogativo) Esercizio 2011 Mod. SIA VALORE DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 201 O Differenza A - B % 1. Attività Centrale Contributi CONI , ,00 Contributi dello Stato, Regione, , ,00 Enti Locali,altre istituzioni e Comitati Quote degli associati: , , ,00-8% ,00-11% ,00-4% Ricavi da Manifestazioni , ,00 Internazionali Ricavi da Manifestazioni 0,00 0,00 Nazionali Ricavi da pubblicità e , ,00 sponsorizzazioni Altri ricavi della gestione , ,00 ordinaria Attività Centrale , ,00 In % sul Valore della produzione 100,00% 100,00% VALORE PRODUZIONE , , ,00-79% 0, ,00 49% ,00-60% ,00-22% ,00-22% COS TO DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 2010 Differenza A - B % 1. ATTIVITA' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL Attività Naz. ed lnternaz. P.O. ed , ,00 A.L. Costi attività sportiva Attività rappresentative , ,00 nazionali Totale Costi PO/AL , , ,90 2% ,90-44% ,00-5% Organizzazione Manifestaz , ,00 Sportive Intero.li Organizz. Manifestazione , ,00 Sportive Nazionali ,00-69% 6.195,00 1% 19/1 1/ Pagina: 1

25 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Riepilogativo) Esercizio 2011 Mod. S/A COSTO DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 2010 Differenza A - B % Partecipazione ad organismi , ,00 internazionali Formazione ricerca e , ,00 documentazione Promozione Sportiva , , ,00-3% ,00-13% 1.351,00 2% Contributi per l'attività sportiva , ,00 Altri costi per l'attività sportiva , ,00 Ammortamenti attività sportiva , ,00 Totale Costi attività sportiva , ,00 Costi per l'attività Sportiva , ,00 Centrale In % sul Costo della produzione 74,52% 77,59% Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. Costi per att. sportiva della Strutt. Terr. r , ,00 In % sul Costo della produzione 3,40% 4,34% A TTIVIT A' SPORTIVA , ,00 In % sul Valore della Produzione 85,53% 85,19% In % s ul Costo della produzione 77,92% 81,93% FUNZIONAMENTO E COSTI GENERALI Funz. e costi generali attività centrale Costi per il personale e , ,00 collaborazioni Organi e Commissioni federali , , ,00-33% 4.100,00 5% 0, ,00-39% ,00-21% ,00-35% ,00-22% ,00 6% ,00-4% Costi per la comunicazione 9.000, ,00 Costi generali , ,00 Ammortamenti per , ,00 funzionamento Funz. e costi generali attività , ,00 centrale In % sul Costo della produzione 21,10% 16,86% Funz. e costi gen. Struttura Terr. Funz. e costi gen. Struttura , ,00 Terr. In % sul Costo della produzione 0,98% 1,21% FUNZIONAMENTO E COSTI , , ,00 246% ,00-3% 0, ,00 3% ,00-33% ,00 1% 19/11/ Pagina: 2

26 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Riepilogativo) Esercizio 2011 Mod. 5/A Codice Denominazione COSTO DELLA PRODUZIONE A Economico 2011 B Economico Aggiornato 2010 Differenza A - 8 % GENERALI In % su/ Valore della Produzione 24,24% 18,79% fn % sul Costo della produzione 22,08% 18,07% COSTO DELLA PRODUZIONE , ,00 In % sul Valore della Produzione 109,77% 103,98% Diff. Valori e Costi della Produz , ,00 In % sul Valore della Produzione -9,77% -3,98% ,00-18% ,00 92% Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 201 O Differenza A B % Oneri finanziari , , ,00 33% Oneri straordinari 0,00 0,00 Imposte sul reddito ,00 0,00 0, ,00 RISULTATO D'ESERCIZIO ò , , ,00 107% 19/11 /201 O Pagina: 3

27 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Analitico) Esercizio 2011 Mod. SIA VAL ORE DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 201 O Differenza A - B % 1. Attività Centrale 1.01 Contributi CONI CEA.001 CEA.002 CEA.003 CEA.004 CEA.005 CEA.006 CEA.032 CEA.200 CEA.201 CEA.202 CEA.203 CEA CEA.015 CEA CEA.007 CEA.008 CEA.009 CEA.010 CEA.011 CEA.030 CEA.332 Funzionamento ed attività sportiva , ,00 Prepar. Olimpica e Alto Livello , ,00 Contributi per uffici federali Contributi per scommesse sportive Contributi per impianti sportivi , ,00 Contributi per progetti speciali Altri contributi CONI ,00 Contributi per uffici federali Contributi personale già con , ,00 contratto federale Contributi costo lavoro personale , ,00 trasferito da Coni Servizi Contributo per impianti sportivi Contributo per progetti speciali Totale Contributi CONI , ,00 Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali,altre istituzioni e Comitati Contributi e rimborsi da altre , ,00 organizzazioni e Comitato Paralimpico Contributi dello Stato, Regione, Enti ,00 Locali, altri soggetti Totale Contributi dello Stato, , ,00 Regione, Enti Locali,altre istituzioni e Comitati Quote degli associati: Quote di affiliazione , ,00 Quote di tesseramento , ,00 Multe e tasse gara , ,00 Diritti di segreteria , ,00 Quote iscrizione a corsi , ,00 Quote per licenze , ,00 Ricavi da attribuire ,00-5% ,00-9% ,00 30% ,00-100% ,00 18% ,00-5% ,00 8% ,00 250% ,00 100% ,00 11% ,00-41% 20/11 /201 O Pagina: 1

28 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Analitico) Esercizio 2011 Mod. S/A VALORE DELLA PRODUZIONE A B Differenza A - B Codice Denominazione Economico 2011 Economico Aggiornato 201 o % Totale Quote degli associati: , , ,00-4% 1.04 Ricavi da Manifestazioni Internazionali CEA.014 Contributi dalla Federazione , ,00 Internazionale Totale Ricavi da , ,00 Manifestazioni Internazionali ,00-79% ,00-79% 1.05 Ricavi da Manifestazioni Nazionali CEA.016 Pubblicità, sponsorizzazioni Totale Ricavi da 0,00 0,00 Manifestazioni Nazionali. 0,00,._ 1.06 Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni CEA.01 6 Pubblicità, sponsorizzazioni , , ,00 8% CEA:017 Diritti televisivi 750,00 750,00 CEA.020 Sponsors istituzionali ,00 CEA.021 Fornitori ufficiali della Federazione , , Altri ricavi della gestione ordinaria Totale Ricavi da pubblicità e , ,00 sponsorizzazioni CEA.026 Recuperi e rimborsi da terzi , , , % ,00 86% ,00 49% ,00-60% CEA.027 CED.003 Fitti attivi e convenzioni con terzi Sopravvenienze attive Totale Altri ricavi della , ,00 gestione ordinaria Totale Attività Centrale , , ,00-60% ,00-22% In % sul Valore della produzione 100,00% 100,00% VALORE PRODUZIONE , , ,00-22% 20/11 / Pagina: 2

29 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Analitico) Esercizio 2011 Mod. S/A COSTO DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 201 O Differenza A - B % 1. A TTIVIT A' SPORTIVA Costi per l'attività Sportiva Centrale Costi PO/AL LQJ.QLQ Attività Naz. ed lntemaz. P.O. ed A.L. Parteci1:1azione a Manif. S1:1ort. Naz. - lntern. finalizzate alla Pre1:1. Olimp.-Aito Livello CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , ,00 CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari , ,00 CEB.003 Compensi per staff tecnico , ,00 CEB.004 Compensi per staff sanitario 8.220, ,00 CEB.005 Acquisto materiale sportivo , ,00 CEB.006 Spese mediche 8.500, ,00 CEB.007 Premi di classifica , ,00 CEB.011 Coppe e medaglie 3.000,00 CEB.012 Quote di iscrizione e 8.130, ,00 partecipazione a manifestazioni CEB.013 Spese per ufficiali di gara, arbitri, 5.760, ,00 commissari, cronometristi CEB.016 Altre spese , , ,50-23% ,50-16% ,50 192% ,30-34% ,00 23% ,00-35% ,00 17% ,00-100% 2.170,00 36% ,00-18% 4.250,00 39% CEB.018 Acquisto materiale di consumo CEB.030 Manutenzione ordinaria 1.500, ,00 CEB.058 Contributi a Società e Associazioni 4.400, ,00 Sportive CEB.065 Canoni ed oneri locativi 5.211, ,00 CEB.120 Contributi ad associazioni e terzi ,00 250,00 20% 2.900,00 193% 711,00 16% , Totale Partecipazione a Manif , ,00 Sport. Naz. - lntern. finalizzate alla Prep. Olimp.-Alto Livello Allenamenti e stages ,20 3% CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , ,00 CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari , ,00 CEB.003 Compensi per staff tecnico , ,00 CEB.004 Compensi per staff sanitario , ,00 CEB.005 Acquisto materiale sportivo , ,00 CEB.006 Spese mediche , ,00 20/11 /201 O ,00 46% ,00 343% ,50-13% ,80-40% 5.375,00 16% 3.190,00 28% Pagina: 3

30 Federazione Italiana Sport del Ghiaccio Economico (Quadro Analitico) Esercizio 2011 Mod. S/A COSTO DELLA PRODUZIONE Codice Denominazione A Economico 2011 B Economico Aggiornato 2010 Differenza A - B % CEB.010 Noleggio CEB.012 Quote di iscrizione e 300,00 partecipazione a manifestazioni CEB.013 Spese per ufficiali di gara, arbitri, 3.587,00 800,00 commissari, cronometristi CEB.016 Altre spese , ,00 CEB.018 Acquisto materiale di consumo 500,00 CEB.022 Contributi 8.200,00 300, ,00 348% 9.172,00 510% 500, ,00-100% CEB.028 Contributi a Comitati Organizzatori CEB.030 Manutenzione ordinaria 5.800, ,00 CEB.065 Canoni ed oneri locativi , ,00 Totale Allenamenti e stages , ,00 800,00 16% ,00 18% ,70 27% Funzionamento Commissioni Tecniche CEB.001 Spese di trasferta e soggiorno , , ,00-16% CEB.002 Indennità, diarie e rimborsi forfettari CEB.003 Compensi per staff tecnico 2.800,00 CEB.016 Altre spese 9.364, , ,00-100% ,00-26% Totale Funzionamento , ,00 Commissioni Tecniche Comi;1ensi 12er 12restazioni contrattuali ,00-22% CEB.003 Compensi per staff tecnico , ,00 CEB.004 Compensi per staff sanitario , ,00 CEB.009 Compensi per distaccati Ministero , ,00-35% 6.750,00 18% , Interventi 12er gli atleti Totale Compensi per , ,00 prestazioni contrattuali ,00-13% CEB.019 Tutela assicurativa , , ,00 2% CEB.021 Borse di studio CEB.022 Contributi , , ,00-43% CEB.026 Tutela sanitaria Totale Interventi per gli atleti , , ,00-23% Totale Attività Naz. ed lnternaz , ,00 P.O. ed A.L ,90 2% 20/11/201 O Pagina: 4