ENTI NON PROFIT DEL SETTORE CULTURA E TURISMO PARTECIPATI DAL COMUNE DI TORINO

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1 DIREZIONE PARTECIPAZIONI COMUNALI ENTI NON PROFIT DEL SETTORE CULTURA E TURISMO PARTECIPATI DAL COMUNE DI TORINO DATI DI BILANCIO RELATIVI AGLI ANNI AGOSTO 2013 Piazza Palazzo di Città, Torino tel renzo.mora@comune.torino.it

2 INDICE 1.1. DATI DI SINTESI ANNI COMMENTI AL BILANCIO E SCHEMI DI RICLASSIFICATO DEI SINGOLI ENTI: 1. AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA 2. ASSOCIAZIONE MUSEO DELL AUTOMOBILE 3. COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI (*) 5. FONDAZIONE FILM COMMISSION 6. FONDAZIONE MUSEO EGIZIO 7. FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA 8. FONDAZIONE PROLO MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA 9. FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO 10. FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO 11. FONDAZIONE TORINO MUSEI (*) Dal 2013 trasformata in FONDAZIONE PER LA CULTURA Piazza Palazzo di Città, Torino tel renzo.mora@comune.torino.it

3 1.1. DATI DI SINTESI ANNI Piazza Palazzo di Città, Torino tel renzo.mora@comune.torino.it

4 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni variazioni 2012 rispetto a 2011 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE 58 FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

5 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) contributi in conto esercizio variazioni 2012 rispetto a 2011 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

6 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) Costi del personale variazioni 2012 rispetto a 2011 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

7 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO Numero medio dipendenti variazioni 2012 rispetto a 2011 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

8 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) Costo del lavoro pro-capite AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO 33,71 34,66 33,13 ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO 30,75 45,11 41,15 COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA ,37 75,85 58,28 FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE 57,68 47,95 48,95 FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE 78,04 58,54 59,42 FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA 58,79 53,75 56,52 FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA 47,87 49,05 46,63 FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO 61,07 60,17 56,08 FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO 73,91 77,01 84,38 FONDAZIONE TORINO MUSEI 36,75 37,27 36,09 NOTA Il costo del lavoro pro-capite, in alcuni casi, è influenzato dal costo sostenuto per i collaboratori, incluso nella voce "costo del personale". Il numero dei collaboratori non è però incluso nel numero dei dipendenti.

9 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) Crediti attivo circolante - diversi AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D IT ALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

10 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) crediti attivo circolante verso Comune Torino - diversi variazioni 2012 rispetto a 2011 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D I TALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

11 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) Immobilizzazioni Materiali Investimenti netti Ammorta mento 2012 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

12 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) Posizione Finanziaria Netta LIQUID/CRED. FINANZ. DEB.FINANZ. A BREVE TOTALE A BREVE DEB. FINANZ. A M/L 2012 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

13 ENTI NON PROFIT CULTURA E TURISMO COMUNE DI TORINO (importi in migliaia di euro) A) Patrimonio netto Risultato Dividendi Aumento/ (riduzione) capitale Altre 2012 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO ASSOCIAZIONE MUSEO DELL'AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA DI TORINO COMITATO CELEBRAZIONI 150 ANNIVERSARIO UNITA D ITALIA COMITATO ITALIA FONDAZIONE PER LE ATTIVITA MUSICALI ONLUS FONDAZIONE FILM COMMISSION TORINO PIEMONTE FONDAZIONE MUSEO DELLE ANTICHITA EGIZIE FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA FONDAZIONE PROLO - MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO FONDAZIONE TORINO MUSEI

14 1.2. COMMENTI AL BILANCIO E RICLASSIFICATI DEI SINGOLI ENTI

15 1. AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA 2. ASSOCIAZIONE MUSEO DELL AUTOMOBILE 3. COMITATO ITALIA FONDAZIONE ATTIVITA MUSICALI (*) 5. FONDAZIONE FILM COMMISSION 6. FONDAZIONE MUSEO EGIZIO 7. FONDAZIONE PER IL LIBRO, LA MUSICA E LA CULTURA 8. FONDAZIONE PROLO MUSEO NAZIONALE DEL CINEMA 9. FONDAZIONE TEATRO REGIO DI TORINO 10. FONDAZIONE TEATRO STABILE DI TORINO 11. FONDAZIONE TORINO MUSEI (*) Dal 2013 trasformata in Fondazione per la Cultura

16 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA

17 AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZIA DI ACCOGLIENZA E PROMOZIONE TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROVINCIA DI TORINO Costituzione: 2007 Sede Legale: TORINO (Via Maria Vittoria ) Sedi operative:torino (Piazza Castello angolo Via Garibaldi) IVREA (Corso Vercelli 1) PINEROLO (Viale Giolitti 7/9) Durata: Finalità: Promozione dello sviluppo del turismo nel territorio della Provincia di Torino, attraverso attività che mirino alla valorizzazione delle differenti risorse turistiche locali e della Città di Torino. ENTI CONSORZIATI N. QUOTE FONDO CONSORTILE % ISTITUZIONALI Città di Torino ,54 Provincia di Torino ,69 Regione Piemonte ,69 CCIAA di Torino ,69 COMUNI ,85 ASSOCIAZIONI DI CATEGORIA ,3 PRIVATI ,2 TOTALE % CONSIGLIO DIRETTIVO Scadenza Primavera 2014 Presidente MONTAGNESE Maurizio Comune di Torino Vice Presidente PERONE Ugo Provincia di Torino Consigliere BARACCHINO Marzia Regione Piemonte Consigliere COPPA M.Luisa CCIAA Torino Consigliere CAPRA Franco Comuni Olimpici Montagna COLLEGIO DEI REVISORI Scadenza Primavera 2014 Presidente SORTINO Edoardo Provincia di Torino Rev. Effettivo GARDI Margherita Comune di Torino Rev. Effettivo VERINO Mario Secondo Regione Piemonte

18 BILANCIO CONSORZIO AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA CONSUNTIVO Il 2012 si chiude con un avanzo di gestione d esercizio pari a 917 (avanzo di gestione d esercizio pari a nel 2011). - Si evidenzia che il Consorzio redige un bilancio suddiviso per attività istituzionale e per attività commerciale. Il risultato d esercizio relativo all attività istituzionale è pari a , mentre quello relativo all attività commerciale è pari a Il Consorzio detiene partecipazioni nella seguente società che svolge attività complementari e funzionali al core business del Consorzio stesso: - GTT City Sightseeing Torino Srl 9% - Attività 2012: il Consorzio ha conseguito risultati positivi in termini turistici consolidando il numero di presenze del 2011, anno in cui si sono svolte le celebrazioni di Italia 150. Le difficoltà finanziarie degli enti di riferimento hanno comportato una riduzione dell attività: l ATL ha focalizzato la sua attenzione sulla promozione leisure e congressuale di Torino e della sua provincia, in Italia e all estero. - La peculiarità dell attività del Consorzio, svolta per il 70% circa dei ricavi conseguiti ad eseguire iniziative istituzionali, comporta un rapporto di copertura dei costi per i progetti svolti mediante contributi erogati dagli Enti committenti i progetti medesimi. Per quanto attiene le spese di funzionamento, esse sono per lo più coperte con i rimborsi spese gestione erogati dai Consorziati, con i fondi patrimoniali a ciò destinati e con i contributi ordinari erogati dagli Enti. L attività commerciale svolta, corrispondente a circa il 30% dei ricavi conseguiti, comporta invece, dal punto di vista finanziario, i rischi derivanti dalla gestione di impresa in senso lato. Proposta di destinazione dell avanzo di gestione d esercizio pari ad Euro 917: - accantonamento al conto Utili portati a nuovo 917 INFORMAZIONI N. DIPENDENTI al 31.12: ANNO 2012 ANNO Il contratto nazionale di lavoro applicato è quello del Settore del Turismo. COMPENSI ORGANI SOCIALI: INVESTIMENTI IN: ANNO 2012 ANNO 2011 CDA Collegio dei Revisori Immobilizzazioni immateriali: 107 mila - Immobilizzazioni materiali: 30 mila.

19 STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO (dati in migliaia di euro) Attivo immobilizzato L attivo immobilizzato diminuisce di 129 mila (-39%). Le immobilizzazioni immateriali sono diminuite di 29 mila (-41%), per effetto degli ammortamenti. Nell esercizio 2012 il Consorzio ha sostenuto spese per la realizzazione del marchio territoriale del Turismo della Provincia di Torino, in seguito ad accordo di affidamento con l ente, per le quali ha ricevuto specifici contributi dalla Provincia di Torino. Tali contributi sono stati in parte destinati alle spese sostenute per lo studio e registrazione di un nuovo logo ( 5 mila) e alla ristrutturazione degli uffici turistici coerentemente con la nuova immagine ( 102 mila). Tali oneri non sono soggetti ad ammortamento, in quanto il costo di acquisizione è stato integralmente coperto dai contributi c/impianti. Le immobilizzazioni materiali sono diminuite di 97 mila (-38%), per effetto degli ammortamenti dell esercizio. Parte dei contributi della Provincia di Torino è stata destinata all acquisizione di nuovi arredi ( 27 mila) e dotazioni informatiche ( 4 mila), coerentemente con la nuova immagine. Tali beni non sono soggetti ad ammortamento, in quanto il costo di acquisizione è stato integralmente coperto dai contributi c/impianti. Le immobilizzazioni finanziarie diminuiscono di 3 mila (-33%), a seguito della svalutazione della partecipazione in GTT City Sightseeing Torino Srl, effettuata al fine di allineare il valore di bilancio della partecipazione al valore del PN della società partecipata, risultante dalla situazione di pre-chiusura 2012, che prevede una perdita di circa 30 mila. Capitale d esercizio Il Capitale d esercizio è aumentato di 639 mila (+49%), principalmente per effetto della diminuzione delle altre passività. I crediti commerciali sono aumentati di 209 mila (+38%). Le rimanenze di magazzino sono diminuite di 6 mila (+27,14%) e si riferiscono principalmente a cartoline, guide turistiche e gadgets in vendita presso i punti informativi. Le altre attività nette rimangono pressochè invariate. Nella voce crediti verso consorziati, che ammonta a 891 mila, sono indicate le quote di spese di gestione ancora da saldare alla data del bilancio, di cui 480 mila dalla Città di Torino. La voce crediti per contributi assegnati si riferisce ai contributi attribuiti al Consorzio dagli Enti con specifica determina, per i quali però non è avvenuta la rendicontazione alla data di bilancio, ed è così composta: - Comune di Torino Provincia di Torino Regione Piemonte CCIAA Torino Altri Enti La voce crediti per contributi da incassare si riferisce ai contributi attribuiti al consorzio dagli Enti con specifica determina, per i quali è già avvenuta la rendicontazione alla data di bilancio, ed è così composta: - Comune di Torino Provincia di Torino Regione Piemonte CCIAA Torino Altri Enti I crediti verso il Comune di Torino sono pari a Sono presenti crediti tributari oltre 12 mesi, che comprendono i crediti per IVA ( 221 mila) e per IRES ( 6 mila) richiesti a rimborso dall ATL 2 e ceduti al Consorzio con atto notarile, in attuazione dell attribuzione del residuo patrimoniale dell ATL 2 medesima al Consorzio deliberato in sede di riparto finale. A fronte del credito IVA si sono accantonati al fondo rischi gli oneri per il rilascio della fidejussione richiesta dagli Uffici Finanziari e per eventuali riprese in detrazione eseguite, per 28 mila.

20 L ammontare dei rischi su crediti ritenuti di dubbia recuperabilità è pari a 67 mila, importo prudenzialmente accantonato in apposito fondo svalutazione crediti. I debiti commerciali sono pressochè invariati. Le altre passività sono diminuite di 583 mila (-18%), principalmente a causa della riduzione dei risconti passivi. I risconti passivi si riferiscono per lo più a contributi già deliberati dai soggetti erogatori per la quota riferita alle iniziative non ancora realizzate. Il fondo rischi e oneri aumenta di 126 mila (+33%) e ha subito incrementi per 426 mila e decrementi per 300 mila nel corso dell esercizio. Rientra in tale voce il fondo rischi e oneri contenziosi e personale e organi sociali per 175 mila e il fondo rischi e oneri potenziali rescissioni contrattuali per 250 mila. Patrimonio netto Il patrimonio netto diminuisce di 502 mila, per effetto della riduzione del patrimonio vincolato. A tal proposito si rinvia al paragrafo relativo alla Relazione del Collegio dei Revisori. Il Patrimonio Netto è così composto: - Fondo consortile Al è composto da quote del valore di 500 cadauna per un totale nominale di più per quote relative ai soci receduti, che si sono accresciute al fondo consortile come da statuto. - Patrimonio Libero o Risultato gestionale esercizio in corso 917 o Risultato gestionale da esercizi precedenti Patrimonio vincolato o Fondi vincolati destinati da terzi su progetti specifici o Contributi in c/capitale vincolati su progetti specifici La voce contributi in conto capitale vincolati è composta da contributi erogati nei passati esercizi dalla Città di Torino e dalla Provincia di Torino per , per progetti specifici inerenti il turismo d impresa. La riserva patrimoniale di fondi vincolati destinati a progetti specifici risultante nel bilancio chiuso al 31/12/2011 si riferiva al residuo dei fondi patrimoniali erogati dalla Città di Torino, destinati a supportare l attività istituzionale di valorizzazione del territorio e l attività promozionale di alcuni eventi, ed ammontava a I fondi patrimoniali in questione sono stati utilizzati a copertura di alcuni costi non ricorrenti rilevati nell esercizio, relativi all attività istituzionale e all attività di gestione di alcuni progetti, indicati dalla stessa Città di Torino, per un totale di Indebitamento finanziario netto L indebitamento finanziario netto è pari a 371 mila (nel 2011, posizione finanziaria netta pari a 640 mila). Il Consorzio non detiene debiti finanziari a medio/lungo termine. I debiti finanziari a breve termine sono aumentati di 291 mila. Le disponibilità liquide diminuiscono di 721 mila. La posizione finanziaria netta a fine 2012 è peggiorata sensibilmente rispetto al 2011, a seguito del rinvio di alcuni consistenti incassi di fine esercizio al 2013.

21 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO (dati in migliaia di euro) Si evidenzia un rilevante peggioramento del margine operativo lordo. Il bilancio 2012 chiude sostanzialmente in pareggio, grazie alla componenti straordinarie nette, che rivestono natura commerciale. In assenza di tali componenti straordinarie il bilancio avrebbe chiuso in perdita. Volume d affari Il confronto con il 2011 evidenzia una contrazione sia dei ricavi ottenuti nello svolgimento dell attività commerciale, sia dei contributi assegnati per le iniziative istituzionali. Il volume d affari, pari a mila nel 2012, diminuisce di 3,1 milioni. Comprende: - ricavi delle vendite e delle prestazioni per 1,1 milione; - altri ricavi e proventi dalla gestione caratteristica per 8,7 milioni. Essi sono principalmente composti da: o rimborsi spese di funzionamento per 2 milioni, così suddivisi: Regione Piemonte Provincia di Torino Città di Torino CCIAA di Torino Comuni Confederazioni e Federazioni Soggetti Privati o Utilizzo fondi patrimoniali (quota esercizio) 503 mila. Si evidenzia che durante l esercizio si è provveduto ad utilizzare, nel rispetto di specifici impegni assunti con gli enti e le istituzioni competenti, parte dei fondi patrimoniali che erano stati erogati, dalla Città di Torino, a supporto dell attività istituzionale di valorizzazione del territorio e di specifici progetti che si sono realizzati nel corso del o Contributi c/esercizio su progetto e finanziari per 4,9 milioni. I contributi su progetto e finanziari si riferiscono a stanziamenti dei diversi enti a fronte dei quali si sono sostenute nell esercizio le spese per le relative iniziative correlate, e sono così composti: Regione Piemonte Provincia di Torino Città di Torino CCIAA di Torino Altri Enti o Contributi c/esercizio ordinari per 1,3 milioni Tali contributi sono destinati a coprire le spese ordinarie e promiscue di gestione e sono stati erogati dalla Regione Piemonte. - Variazione rimanenze prodotti per - 18 mila. Si evidenzia che l attività istituzionale svolta dal Consorzio corrisponde a circa il 70% dei ricavi conseguiti ( ), mentre l attività commerciale svolta dal Consorzio corrisponde a circa il 30% dei ricavi conseguiti ( ). Costi operativi netti I costi operativi netti sono diminuiti di 2,9 milioni, per effetto della riduzione dei costi per servizi, connessa alla diminuzione dei ricavi e alla generale diminuzione delle attività svolte dal Consorzio. Tali costi sono principalmente costituiti da costi per affidamento servizi e creatività, costi per attività di co-marketing e costi per ingressi musei, servizi turistici e biglietti GTT. Costo del lavoro Si rileva un incremento del costo del lavoro a fronte di una diminuzione del numero di dipendenti al

22 Ammortamenti e svalutazioni Comprendono: - ammortamento delle imm. immateriali per 29 mila ( 62 mila nel 2011); - ammortamento delle imm. materiali per 97 mila ( 100 mila nel 2011). Oneri finanziari al netto dei proventi Gli oneri finanziari al netto dei proventi aumentano di 20 mila. Tale incremento è legato all aumento degli interessi bancari pagati dal Consorzio a causa dei ritardati pagamenti da parte dei Soci Pubblici maggiori. Rettifiche di valore di attività finanziarie Si rileva la presenza di una svalutazione pari a 3 mila della partecipazione detenuta nella società GTT City Sightseeing Srl. Proventi e oneri di natura non ricorrente Il valore dei proventi e degli oneri di natura non ricorrente è positivo, ed è pari a 145 mila. Tra i proventi straordinari sono rilevate sopravvenienze attive, generate da differenze sulle valutazioni eseguite negli anni precedenti, derivanti dal rilascio di una quota di fondo svalutazione crediti precedentemente accantonato per coprire il rischio di insussistenza su un credito commerciale, poi risultato esigibile. Imposte sul reddito d esercizio Si ricorda che il Consorzio, essendo un ente non commerciale, ai fini fiscali è disciplinato dagli artt. 143 e seguenti del DPR 917/86 e successive modificazioni. Esso è inoltre soggetto passivo IRAP. Sull esercizio 2012 non grava IRES poiché: - la quota di avanzo di gestione proveniente dall attività istituzionale è assoggettata a tassazione secondo le norme vigenti per gli enti non commerciali (tassazione ai soli fini IRAP dei costi per retribuzioni) - l attività commerciale svolta dal Consorzio ha generato una perdita fiscale ai fini dell imposta in questione. RENDICONTO FINANZIARIO Si evidenzia che gli investimenti in immobilizzazioni immateriali e materiali sono coperti integralmente da specifici contributi in c/impianti ricevuti dalla Provincia di Torino. Si rileva un netto peggioramento dei flussi netti dell esercizio, che presentano valore negativo. RISULTATI 2012 PRODOTTO/ATTIVITA DATI 2012 Torino + Piemonte Card tessere City Sightseeing Torino passeggeri Visite guidate 251 partecipanti/501 gruppi Visite Made in Torino partecipanti Prenotazione camere prenotazioni camere prenotate Prenotazione/vendite prodotti su City Break prenotazioni Servizio Welcome copie di materiale distribuito Punti informativi passaggi Merchandising ObjecTO pezzi venduti Alpi Alta Val Susa navette estive persone a bordo/5.514 biciclette Pubblicazione e diffusione materiali copie Campagne pubblicitarie 13 Web 2 nuovi portali/5 nuovi micrositi/ visite/ visitatori unici/ visualizzazioni pagina

23 Ufficio stampa Promozione Trade Congressuale 20 conferenze stampa/50 comunicati stampa/110 giornalisti ospitati/3 eventi 871 contatti telefonici/1.924 contatti via mail 20 eventi acquisiti/27 candidature aperte14 inspection visit/266 nuovi contatti/8 fiere/7 servizi desk info Si evidenzia l opportunità di presentare i risultati dell anno con l indicazione dei dati relativi all anno precedente, per una migliore comprensione dei risultati raggiunti. RELAZIONE COLLEGIO DEI REVISORI Parere favorevole all approvazione del bilancio. Il Collegio fa presente che, a causa della notevole contrazione dei contributi erogati dai Soci pubblici, l Agenzia ha dovuto utilizzare circa 500 mila dei fondi patrimoniali accantonati negli anni precedenti, per finanziare l attività istituzionale e segnala all Assemblea, che tale situazione non è protraibile negli anni a venire senza arrecare pregiudizio all equilibrio patrimoniale. Il Collegio segnala che anche nel 2012, si constata la permanenza di uno stato di disagio finanziario, dovuto ad un costante ricorso ad anticipazioni di cassa causate dai ritardati versamenti delle somme dovute; anticipazioni che hanno determinato una spesa di circa 75 mila per interessi bancari. Segnala all amministrazione l indispensabile necessità di porre in essere atti e comportamenti che possano alleggerire l indebitamento stesso, atteso che l eliminazione di tale inconveniente è tanto più indispensabile, laddove si tenga conto che, oltre al costo degli interessi passivi sull anticipazione, si costituiscono i presupposti per la costituzione in mora dell Ente, da parte dei propri fornitori, per cifre anche rilevanti. Si rileva che il tempo medio di pagamento delle fatture si è dilatato nell ultimo anno fino a raggiungere un ritardo eccessivamente dilazionato rispetto alla scadenza contrattuale. Il Collegio ribadisce l invito alla Regione Piemonte e ai maggiori enti associati ad accelerare i versamenti dei contributi dovuti, per contenere l eccessiva esposizione bancaria, rivelatasi ormai fisiologica. CRITICITA - Non è stato possibile confrontare i dati consuntivi 2012 con i dati del preventivo 2012, in quanto gli schemi presentati dal Consorzio non sono paragonabili. Sarebbe opportuno che il Consorzio riclassificasse i dati del consuntivo, o del previsionale, in modo tale da rendere più agevole la lettura del bilancio e possibile il confronto dei dati, nonché il calcolo degli scostamenti. - L indice di indebitamento, così come riportato nella relazione sulla gestione, è pari a 4,67. L ammontare dei debiti, in particolare dei debiti commerciali e dei debiti verso banche, ha assunto dimensioni decisamente significative in funzione dei mezzi propri esistenti. - Si rileva la presenza di elevati crediti verso gli Enti pubblici di riferimento che ha generato la presenza di elevati debiti verso banche e fornitori, nonché l incremento degli oneri finanziari per interessi bancari. Si rileva inoltre un peggioramento del margine operativo lordo, coperto da proventi straordinari.

24 BILANCIO CONSUNTIVO STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO (importi in migliaia di euro) AZIENDA_DESC AGTT AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO Valore CI_ aggiuntoimmobilizzazioni immateriali CI_ Immobilizzazioni materiali CI_ Immobilizzazioni finanziarie Attivo immobilizzato Crediti commerciali CI_ Rimanenze di magazzino Altre attività nette Debiti commerciali (4.994) (4.931) (4.488) Altre passività (2.620) (3.203) (2.506) CI_ Fondi rischi ed oneri (509) (384) (512) Capitale d'esercizio TFR CI_ (370) (369) (365) CAPITALE INVESTITO NETTO Margine CI_ operativo Capitale lordo sociale (EBITDA) Riserve CI_ Utili (perdite) portati a nuovo ###### Risultato netto dell'esercizio Patrimonio netto Indebitamento finanziario a m/l termine CI_ Debiti finanziari a breve termine Attività finanziarie, crediti finanziari a breve e disponibilità (1.294) (2.015) (192) Indebitamento finanz. a breve (disponibilità monet. nette) 371 (640) Indebitamento finanziario netto (posizione finanziaria netta) 371 (640) TOTALE PATRIMONIO NETTO ED INDEBITAM.FINANZ. NETTO

25 BILANCIO CONSUNTIVO CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO (importi in migliaia di euro) AZIENDA_DESC AGTT AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO Valore aggiunto CI_ Ricavi delle vendite e delle prestazioni a terzi Ricavi delle vendite e delle prestazioni al Comune CI_ Altri ricavi e proventi dalla gestione caratteristica Variazione rimanenze prodotti, semilavorati e lavori in corso su ordinazione (18) 6 1 Volume d'affari Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci (75) (131) (119) Costi per servizi e godimento beni di terzi (5.697) (8.585) (8.861) Costi addebitati dal Comune (1) Oneri diversi di gestione (205) (184) (154) Costi operativi capitalizzati (a dedurre dal totale dei costi operativi) Costi operativi netti (5.978) (8.901) (9.134) Valore aggiunto Costo del lavoro (3.263) (3.466) (3.405) Margine operativo lordo (EBITDA) Ammortamenti e svalutazioni delle immobilizzazioni (126) (162) (140) Accantonamento al f.do svalutazione crediti (4) (227) (1) Altri accantonamenti (421) (50) Margine operativo netto (EBIT) Oneri finanziari da terzi al netto dei proventi (65) (44) (16) Oneri finanziari al netto dei proventi da Comune Rettifiche di valore di attività finanziarie (3) (52) Proventi e oneri di natura non ricorrente Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito desercizio (96) (103) (102) Risultato netto dell'esercizio 1 2 1

26 BILANCIO CONSUNTIVO RENDICONTO FINANZIARIO (importi in migliaia di euro) AGENZIA TURISMO TORINO E PROVINCIA AGENZ. ACCOGLIENZA E PROMOZ. TURISTICA DEL TERRITORIO DELLA PROV. DI TORINO EBITDA CI_ Imposte (96) (103) Variazione CCN escluso fondi (765) Accantonamento TFR Pagamento TFR (11) (10) FLUSSI DA GESTIONE CORRENTE (290) Investimenti in immobilizzazioni immateriali 0 0 Investimenti in immobilizzazioni materiali 0 (23) Investimenti in immobilizzazioni finanziarie 0 0 TOTALE INVESTIMENTI 0 (23) Disinvestimenti in immobilizzazioni immateriali 0 8 Disinvestimenti in immobilizzazioni materiali 0 1 Disinvestimenti in immobilizzazioni finanziarie 0 0 TOTALE DISINVESTIMENTI 0 8 ALTRI MOVIMENTI IMMOBILIZZAZIONI 3 26 FLUSSI DA INVESTIMENTI 3 12 Oneri e proventi finanziari (65) (44) Oneri e proventi straordinari FLUSSI EXTRA-OPERATIVI 77 (12) Variazione di PN (503) (557) Distribuzione dividendi 0 0 FLUSSI DI CAPITALE (503) (557) Altre variazioni (299) (3.153) FLUSSI NETTI (1.011) (758) POSIZIONE FINANZIARIA FINALE (371) 640

27 ASSOCIAZIONE MUSEO DELL AUTOMOBILE

28 MUSEO DELL AUTOMOBILE CARLO BISCARETTI DI RUFFIA abbreviabile MUSEO DELL AUTOMOBILE Costituzione: 1957 Sede legale TORINO (Corso Unità d Italia ) Durata: illimitata Finalità: Agevolare e promuovere la documentazione, lo studio e la divulgazione della storia dell'automobile e degli altri mezzi di locomozione, nonché della relativa componentistica. Città di Torino Automobile Club d Italia Regione Piemonte Provincia di Torino Fiat SpA SOCI CONSIGLIO DI AMMINISRAZIONE Scadenza Primavera 2015 Presidente CAMERANA Benedetto FIAT SpA Vice Presidente BRACCIALARGHE Maurizio Comune di Torino D ACRI Marco Provincia di Torino RE Piergiorgio ACI COPPOLA Michele Regione Piemonte COLLEGIO REVISORI DEI CONTI Scadenza Primavera 2015 Presidente MIGLIETTA Giovanni FIAT Auto SpA PIOVANO Luca ACI CORTESE Maurizio Comune di Torino

29 BILANCIO MUSEO DELL AUTOMOBILE CONSUNTIVO Il 2012 chiude con un avanzo di gestione pari a (avanzo di gestione di nel 2011). - Le principali attività svolte dal Museo nel corso dell esercizio hanno riguardato l organizzazione di eventi, la gestione della collezione museale, attività varie di promozione, la gestione del Centro Congressi, attività di didattica e Centro di Documentazione. - Processo di ristrutturazione architettonica e del percorso espositivo: nel corso del 2012 non si è addivenuti alla chiusura dello stato finale e all emissione dell ultimo SAL in quanto non sono stati eseguiti i collaudi finali: l autorizzazione definitiva del Centro Congressi da parte della Commissione Provinciale di Vigilanza è stata possibile solamente ad aprile 2013, dopo 3 sopralluoghi nel corso del 2012, in cui veniva negato il parere favorevole per incompletezza di documentazione o impianti elettrici non rispondenti alle normative vigenti. Entro il primo semestre 2013 è auspicabile il collaudo finale e la chiusura dell ultimo SAL. Per quanto riguarda il progetto di riallestimento, nel corso del 2012, non si è proseguito sul completamento dei lavori previsti nel progetto generale. Il Museo ha richiesto alla Compagnia di San Paolo una proroga nell utilizzo dell ultima parte di contributo per il riallestimento del percorso espositivo (pari a circa ) fino al 30 Giugno Il Museo ha più volte sollecitato la Provincia di Torino affinché versasse una parte del proprio contributo indicato inizialmente in (di cui stanziati ). Tale situazione di mancato pagamento da parte della Provincia sta bloccando il proseguimento dei lavori, in quanto vengono a mancare i soldi per pagare la parte di progettazione e direzione lavori. - La continuità dell attività museale dipende dall incasso del credito, pari a per contributi deliberati dagli Enti sostenitori con riferimento agli esercizi 2011 e Proposta di destinazione dell avanzo di gestione pari a : - in aumento del Fondo contributi straordinari INFORMAZIONI N. MEDIO DIPENDENTI: ANNO 2012 ANNO COMPENSI ORGANI SOCIALI: ANNO 2012 ANNO 2011 CDA n.d. n.d. Collegio Revisori Dalla lettura del bilancio non emerge la presenza di compensi per i componenti del CdA. INVESTIMENTI IN: - Immobilizzazioni immateriali: 194 mila (si tratta, principalmente, di immobilizzazioni in corso e acconti, che sono costituite dai costi sostenuti, nella prima parte del 2012, per la ristrutturazione dell edificio e del percorso espositivo del Museo); - Immobilizzazioni materiali: 43 mila

30 STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICATO Attivo immobilizzato L attivo immobilizzato aumenta di 202 mila, principalmente per effetto di investimenti in immobilizzazioni immateriali. Le immobilizzazioni immateriali aumentano di 186 mila, per effetto dell aumento del valore della voce immobilizzazioni in corso e acconti, che rappresenta i costi sostenuti, alla data del , per la ristrutturazione dell edificio e del percorso espositivo del Museo, iniziata ad Aprile Le immobilizzazioni materiali aumentano di 16 mila, per effetto degli investimenti realizzati nel corso dell esercizio, in parte compensati dagli ammortamenti. Tra le immobilizzazioni materiali sono ricomprese le seguenti poste: - Materiale espositivo, costituito da 16 vetture ed oggetti vari, per loro natura non assoggettate ad ammortamento. Si evidenzia che la collezione di autovetture è costituita da 203 modelli, di cui 179 di proprietà di FIAT Auto SpA, 15 di proprietà del Museo e 6 concesse in comodato da terzi + 1 donazione auto elettrica; - Centro di documentazione, voce che per sua natura non viene assoggettata ad ammortamento. Capitale d esercizio Il capitale d esercizio è negativo e peggiora di 806 mila. I crediti commerciali ammontano complessivamente a 207 mila ( 286 mila nel 2011), con una variazione netta in diminuzione di 79 mila. Il Museo ha iscritto un fondo svalutazione crediti, di cui non viene indicato il valore (accantonamento dell esercizio pari a 30 mila). Le altre attività nette ammontano complessivamente a 2,8 milioni ( 3,6 milioni nel 2011), con una variazione netta in diminuzione di 826 mila, principalmente dovuta alla riduzione dei crediti tributari e dei crediti per contributi da ricevere. Sono cosi composte: - crediti tributari ( nel 2011) - imposte anticipate ( nel 2011) - altri crediti ( nel 2011) - risconti attivi ( nel 2011) I crediti tributari sono costituiti essenzialmente dal credito IVA. Nella voce altri crediti sono contabilizzati contributi da ricevere per 1,6 milioni, che si riferiscono per 1,1 milioni ai contributi deliberati, ma non ancora incassati, in conto gestione, e i restanti 471 mila ai residui contributi da incassare per la ristrutturazione dell edificio e del percorso. I contributi deliberati ma non incassati sono così dettagliati: - Provincia di Torino Comune di Torino Comune di Torino Regione Piemonte Comune di Torino Provincia di Torino CCIAA Torino Si evidenzia che il credito per contributi 2010 da Comune di Torino sono stati pagati dalla Città nel I debiti commerciali ammontano complessivamente a 513 mila ( 1,2 milioni nel 2011), con una variazione netta in diminuzione di 655 mila. Le altre passività ammontano complessivamente a 29 milioni ( 28,5 milioni nel 2011), e rimangono pressoché invariate rispetto all anno precedente. La voce altri debiti è principalmente rappresentata dai debiti verso il Comune di Torino per IVA su contributi ricevuti (tali debiti sono dovuti al fatto che il Comune di Torino ha erogato il contributo per la ristrutturazione del Museo a copertura della componente imponibile e della componente IVA con l impegno da parte del Museo di restituire al Comune l IVA recuperata). I ratei e risconti passivi ammontano a 27,8 milioni con una variazione netta in aumento di 625 mila rispetto all esercizio precedente. Tale valore è principalmente rappresentato dai risconti passivi legati al rinvio al futuro dei contributi deliberati ed in parte incassati per la ristrutturazione dell edificio e del percorso espositivo, tra cui rientrano contributi erogati dalla

31 Città di Torino, di cui non viene indicato l ammontare. I fondi rischi ed oneri ammontano a 408 mila. Tali fondi sono stati stanziati per coprire eventuali oneri connessi alle spese di energia elettrica per la sede temporanea di Torino Esposizioni, per coprire le spese di manutenzione delle auto da collezione e per coprire gli extra costi della ristrutturazione (fondo alimentato con i proventi finanziari percepiti dal Museo sui conti correnti accesi per la ristrutturazione dell edificio e del percorso espositivo). Patrimonio netto Il patrimonio netto, che ammonta a 692 mila ( 634 mila nel 2011) aumenta per effetto del risultato d esercizio, pari a 58 mila. Esso è composto dalle seguenti voci: - fondo associativo fondo contributi straordinario altre riserve 3 - risultato dell esercizio Posizione finanziaria netta La posizione finanziaria netta migliora di 683 mila rispetto all esercizio precedente. In bilancio non sono presenti debiti finanziari a medio/lungo termine e a breve termine. Le attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni, pari a ( nel 2011) si riferiscono a quote del Fondo Investimento San Paolo Liquidità valutate alla data del e acquistate dal Museo per investire temporaneamente liquidità. Le disponibilità liquide ammontano a 853 mila ( 426 mila nel 2011). CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO Volume d affari Il volume d affari è pari a 2,2 milioni, in diminuzione di 192 mila. I ricavi delle vendite e delle prestazioni ammontano a 1,3 milioni e sono principalmente costituite da ricavi da corrispettivi biglietteria ( 771 mila), proventi da ingressi Torino Card e abbonamenti ( 110 mila) e da proventi da gestione sale ( 311 mila). Gli altri ricavi e proventi ammontano a 961 mila ( 1 milione nel 2011), con una variazione negativa di 49 mila. Essi includono contributi in conto gestione per 872 mila, dei quali tuttavia non viene fornito un dettaglio con l indicazione di quali sono gli Enti eroganti. Costi operativi netti I costi operativi netti diminuiscono di 40 mila. Essi comprendono: - costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci che ammontano a 30 mila ( 25 mila nel 2011). - costi per servizi e godimento beni di terzi che ammontano a 1,4 milioni ( 1,3 milioni nel 2011) in aumento di 116 mila rispetto all esercizio precedente. Tali spese si riferiscono essenzialmente a energia elettrica, riscaldamento, consulenze, compensi al direttore generale ( 67 mila) e attività di pulizia e vigilanza. - Gli oneri diversi di gestione ammontano a 249 mila ( 399 mila nel 2011) e includono principalmente l IVA indetraibile per effetto del pro-rata. Costo del lavoro Il costo del lavoro diminuisce di 85 mila, a parità di numero medio dei dipendenti. Ammortamenti e svalutazioni Comprendono: - ammortamento delle imm. immateriali per 8 mila ( 5 mila nel 2011); - ammortamento delle imm. materiali per 27 mila ( 16 mila nel 2011); - accantonamento al fondo svalutazione crediti per 30 mila ( 1 nel 2011). Proventi e oneri di natura non ricorrente La voce proventi straordinari è costituita principalmente dall imposta Ires chiesta a rimborso per gli anni con la presentazione dell istanza per mancata deduzione dell Irap relativa alle spese per il personale dipendente.

32 CONFRONTO BILANCIO CONSUNTIVO 2012 BUDGET 2012 CONS BUDGET 2012 Scostamento RICAVI Ingressi Corrispettivi locazione aree attrezzate Proventi diversi Contributi finalizzati progetto informatizz biblioteca Risarcimento danni e sopravvenienze attive Totale COSTI Assicurazioni Manutenzioni e pulizie Energia elettrica Acqua Riscaldamento Noleggi Trasporto vetture Biblioteca. Cancelleria e stampati Posta, telefoniche e telegrafo Pubblicità Mostre Quote associative Ospitalità, presidenza e omaggi Consulenze Personale Servizi esterni Viaggi ed autoservizi Imposte, tasse e conc. Governative Costi progetto informatizzazione biblioteca Iva non recuperabile Varie Ammortamenti Acc.to Fondo Svalutazione Crediti Totale Risultato gestionale operativo Proventi (oneri) finanziari Proventi (oneri) straordinari - Risultato gestionale Contributi gestione e Mostre Risultato gestionale ante imposte Imposte: IRAP/IRES Risultato d'esercizio Rispetto alle previsioni 2012, si rileva una diminuzione dei ricavi dell esercizio e dei relativi costi, con il conseguimento di un risultato d esercizio positivo, ma più basso rispetto a quello preventivato. I risultato gestionale operativo passa da - 1 milione (dato budget 2012) a mila (dato consuntivo 2012), a cui devono ancora essere aggiunti i contributi c/gestione e mostre, che passano da 1,4 milioni (dato budget 2012) a 878 mila (dato consuntivo 2012), con un decremento pari a 532 mila. In generale si registra: - una diminuzione dei ricavi dell esercizio di 327 mila, dovuta principalmente alla diminuzione dei ricavi per ingressi e dei proventi diversi;

33 - un decremento dei costi dell esercizio di 557 mila, dovuto principalmente alla diminuzione dei costi per manutenzioni e pulizie attrezzature e materiali di consumo carburanti, per pubblicità, per servizi esterni e per iva non recuperabile; La riduzione dei costi è stata superiore rispetto alla riduzione dei ricavi, questo fatto positivo ha permesso di far fronte alla riduzione dei contributi per gestione e mostre. RELAZIONE DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI Parere favorevole all approvazione del bilancio. Con riferimento alla prevedibile evoluzione della gestione, e a titolo di richiamo di informativa, il Collegio evidenzia che la continuità dell attività museale dipende dall incasso dei crediti, pari a , iscritti a fronte di contributi deliberati dagli Enti Fondatori con riferimento agli esercizi 2011 e Il Collegio evidenzia che, allo stato attuale, stante l impossibilità di determinare con sufficiente certezza l ammontare dei contributi previsti dagli Enti Fondatori e sostenitori per l anno 2013 per il sostegno dell attività dell Associazione, gli Amministratori non hanno ancora approvato il bilancio preventivo per l anno in corso. Il Collegio pone all attenzione dei Soci l indeterminatezza nella quale gli Amministratori si trovano a dover operare e l impossibilità di una adeguata programmazione delle attività dell Associazione, con evidenti riflessi anche in termini di minori introiti prospettici. RELAZIONE DELLA SOCIETA DI REVISIONE Giudizio positivo. A titolo di richiamo di informativa si segnala che la continuità dell attività museale dipende dall incasso del credito di a fronte di contributi deliberati dagli Enti sostenitori con riferimento agli esercizi 2011 e Si evidenzia inoltre che ad oggi non è ancora pervenuta la documentazione inerente la determinazione dei contributi relativi all anno INDICATORI Dati di affluenza Interi Ridotti Scuole Totale paganti Abbonamenti Musei e Torino Card TOTALE Gratuiti TOTALE PRESENZE AFFLUENZA MEDIA MENSILE Tale tabella raffronta l affluenza di visitatori nei primi due anni di riapertura al pubblico, a seguito dei lavori di ristrutturazione, ampliamento e riallestimento del Museo. Nel corso del 2011 il Museo è rimasto aperto per 9 mesi e mezzo circa e la Città di Torino era coinvolta nei festeggiamenti per il 150 dell Unità d Italia, mentre nel 2012 l apertura al pubblico è stata per l intero anno. L incasso di biglietteria per l anno 2012 è stato pari a circa ( nel 2011) per la sbigliettazione ed circa ( nel 2011) per ingressi con Abbonamento Musei e Torino Card. CRITICITA - La continuità dell attività museale dipende dall incasso del credito, pari a per contributi deliberati dagli Enti sostenitori con riferimento agli esercizi 2011 e 2012;