Manuale operativo passaggio IVA dal 21% al 22% Passepartout Mexal

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1 Manuale operativo passaggio IVA dal 21% al 22% Passepartout Mexal Il seguente manuale spiega come operare la modifica delle aliquote iva sugli archivi gestionali.gli archivi interessati sono l anagrafica clienti fornitori (1), l anagrafica articoli (2),l anagrafica del piano dei conti (3) e i documenti di magazzino (4) quali ordini clienti (OC), ordini a fornitore (OF) etc.. Le modifiche sotto elencate andranno effettuate se gli archivi interessati sono utilizzati: se l azienda utilizza solo la contabilita non dovra effettuare modifiche sull anagrafica articoli e i documenti di magazzino. Il manuale non contempla situazioni particolari quali ad esempio personalizzazioni sprix/collage quali importazioni di fatture, documenti, anagrafiche etc. e emissione di scontrini/ricevute direttamente dal gestionale su registratore di cassa FISCALE, nel qual caso si consiglia di contattarci. Il seguente manuale puo essere utilizzato anche dalle ditte sammarinesi in caso di fatturazione con iva. Si consiglia di leggerlo integralmente prima di effettuare qualsiasi operazione. In fondo troverete alcune risposte ad alcuni quesiti normativi e interpretativi 1) modifica dell assogettamento IVA nelle condizioni clienti /fornitori Nell anagrafica clienti fornitori (si veda sotto) Dentro le condizioni commerciali dei clienti/fornitori (tasto F6) dentro la scheda anagrafica (vedi immagine sotto)

2 Vi è il campo As. iva. Per effettuare la modifica su tutte le anagrafiche clienti/fornitori occorre operare come segue: andare nel menu sottostante

3 Andare fino alla videata 2 di 5 (usare il tasto PAGINA GIU) e mettere i dati come in figura sotto (per accedere alla parte destra usare il tasto MODIFICA (F6) Confermare con F10 dare Si al messaggio ELABORAZIONE DEFINITIVA

4 2) MODIFICA ASS.IVA NELLA ANAGRAFICA ARTICOLI Ogni articolo nella sua anagrafica ha il campo Al.Iva, come da figura sotto Per portarlo da 21 a 22, per tutte le anagrafiche gestite occorre operare dal seguente menu SERVIZI->VARIAZIONI->MAGAZZINO->ANAGRAFICHE ARTICOLI-LISTINI E inserire i dati come sotto (per passare dai campi di destra e sinistra della videata usare il tasto F6)

5 Confermare con F10. 3) anagrafica piano dei conti Nel caso di conti di costo con il campo assoggettamento iva impostato a 21 (vedi sotto) Operare manualmente il cambio, dopo aver registrato tute le fatture di acquisto con vecchia aliquota 4) documenti di magazzino I documenti quali ordini clienti, ordini fornitori etc.. qualora la consegna avvenga dopo il 30 settembre andranno modificati (si veda i quesiti in fondo a questo manuale).

6 Per effettuarne la modifica, senza entrare nei singoli documenti, occorre operare dal menu sottostante servizi->variazioni->magazzino->aliquote IVA ordini/matrici/preventivi/bc Ad esempio se vogliamo modificare tutti gli ordini clienti (nel qual caso vi consiglio di farlo anche sulle matrici) occorre scrive come sotto: Confermare con F10 come al solito

7 Domande frequenti: alcuni chiarimenti come da il Sole 24 ore del 29-settembre ) Che aliquota si usa per gli ordini fatti entro domani con consegna successiva? La cessione dei beni mobili si considera effettuata al momento della consegna del bene, indipendentemente dalla data di stipula del relativo contratto od ordine (scritto o verbale), quindi, l aumento della aliquota iva al 22% scatterà solo per le merci consegna dopo il 30 settembre Naturalmente, se prima della consegna verrà emessa la fattura o verrà pagato in tutto o in parte il corrispettivo, l operazione si considererà effettuata limitatamente all importo fatturato o pagato alla data della fattura o a quella del pagamento. Quindi, si applicherà l iva del 21%, se la fattura o il pagamento avverrano entro il 30 settembre 2013, indipendentemente dal fatto che la consegna avverrà il 1 ottobre. 2) Da quando parte la nuova aliquota per le fatture sui servizi. Le prestazioni di servizi si considerano effettuate all atto del pagamento del corrispettivo; quindi,l aumento delle aliquote puo essere evitato, se il conto viene saldato entro il 30 settembre, indipendentemente dal fatto che la prestazione sia iniziata o terminata successivamente. Anche in ogni caso, se prima del pagamento viene emessa la fattura, l operazione si considera effettuata, limitatamente all importo fatturato, alla data della fattura e si applica l aliquota iva in vigore nel momento della fatturazione. 3) Come si puo evitare l aumento della aliquota per i beni non consegnati? Per tutte le fatture emesse entro lunedì 30 settembre si applichera l aliquota iva del 21% anche se riguardano beni o servizi che verranno consegnati, effettuati successivamente. Preferiranno ricevere una fattura anticipata i soggetti che non possono recuperare l iva sugli acquisti, questa soluzione però obbliga chi emette la fattura ad anticipare il pagamento dell imposta che peraltro non ha ancora incassato. 4) Come ci si comporta con gli acconti pagati prima della fornitura? Se prima dell aumento viene pagato un acconto, il fornitore ha l obbligo di emettere la fattura applicando l aliquota del 21% sull importo incassato.se la consegna della merce e il pagamento del saldo avverrà ad esempio il 2 Ottobre, la fattura finale dovra indicare l iva del 22% sull imponibile residuo concordato.