Area. Entrata/Uscita. FORNITORI: Uffici comunali. CLIENTI: Uffici comunali RESPONSABILE DELLA QUALITA. Silvia Ornago

Transcript

1 Documento Sistema di Gestione Qualità ISO 900:2000 Area Settore/ Servizio Processo Rev. Data EF RAG P03 06 Ottobre 203 Entrata/Uscita TIPO DI PROCEDURA: di supporto AREA DI RIFERIMENTO: Ecomico-Finanziaria / Settore DEFINIZIONE DEL PROCESSO: Anali e verifica delle procedure contabili dell entrata e dell uscita, in particolare verifica sull attività pratica e sugli adempimenti necessari per una corretta gestione del bilancio INPUT: Necestà di gestire i capitoli di entrata/uscita del bilancio comunale OUTPUT: Gestione delle entrate e uscite del bilancio comunale INDICATORI: / FORNITORI: Uffici comunali CLIENTI: Uffici comunali RESPONSABILE DEL PROCESSO Maria Grazia Verderio RESPONSABILE DELLA QUALITA Silvia Ornago DIREZIONE Maria Grazia Verderio Tel mariagrazia.verderio@comune.vimercate.mb.it Tel lvia.ornago@comune.vimercate.mb.it Tel mariagrazia.verderio@comune.vimercate.mb.it

2 . RIFERIMENTI LEGISLATIVI Vedi specifica scheda con elenco cogenze di Area/Settore 2. Diagramma di Flusso 3. LISTA DELLE REVISIONI REV. 0 gg/mm/aaaa OGGETTO REV. 3/07/2007 Aggiornamento indicatore a seguito di AC REV. 2 Gennaio 2009 Aggiornamento flus a seguito di audit inter REV. 3 Maggio 2009 Semplificazione processo a seguito della creazione del nuovo processo Variazioni di Bilancio REV. 4 Febbraio 20 Recepimento ODM emerse nell audit del 24//200 REV. 5 Novembre Recepimento ODM emerse nell audit del 4// REV. 6 Ottobre 203 Aggiornamento flusso uscita per adempimenti trasparenza 4. TABELLA DELLE ISTRUZIONI OPERATIVE Processo Numero TITOLO P 03 I.O. 0 Istruzione operativa Provvedimento di 202 P 04 I.O. 02 Istruzione operativa pagamento sopra euro 5. TABELLA DELLA MODULISTICA CODICE P 03 P 03 MU 0 A MU 0 A / / TITOLO Modulo 0 A Buo d'ordine in formato word Modulo 0 B Buo d'ordine in formato excel Timbro Luogo di archiviazione Ufficio Responsabile dell archiviazione e dell eliminazione In carico agli uffici Periodo di conservazione Si ad eventuale modifica 6. TABELLA DEGLI INDICATORI INDICATORE Responsabile Modalità di Frequenza di Valore attuale Valore atteso / 2

3 Città di Vimercate Gestione dell'entrata e dell'uscita / ENTRATA EF/RAG/P03 Rev. 05 Novembre 202 ATTIVITA' UFFICIO ALTRI UFFICI ESTERNI T A NOTE DOCUMENTI MODULI MODELLI Uffici Comunali Dirigente Tesoriere Debitori Comunicazione dell'entrata o determina dirigenziale di impeg Nota: la comunicazione di entrata può avvenire con una determina o anche con una semplice comunicazione, se a monte c'è un atto di accertamento diverso da una determina. Rinvio a processo Determinazioni 2 Invio alla 3 4 La comunicazione contiene tutti i requiti necessari per la registrazione dell'accertamento? Richiesta chiarimenti agli uffici - Debitore - Importo - Causale - Annualità 5 Inserimento accertamento 6 Versamento quota dovuta Il flusso per l'ufficio interrompe fi al versamento da parte del debitore Il flusso riprende quando il debitore ha versato la quota dovuta 7 Riscosone dell'entrata e comunicazione a 8 La comunicazione del Tesoriere contiene tutti gli elementi necessari per la registrazione del versamento? - Causale completa 9 Richiesta chiarimenti 0 Collegamento all'accertamento Emisone reversale

4 Città di Vimercate Gestione dell'entrata e dell'uscita / USCITA EF/RAG/P03 Rev. 06 Ottobre 203 ATTIVITA' UFFICIO ALTRI UFFICI ESTERNI T A NOTE DOCUMENTI MODULI MODELLI Uffici Comunali Dirigente Protocollo Tesoriere Fornitore Necestà dell'uscita (per acquisto, prestazione, contributo) 0,5g C'è lo stanziamento necessario? Richiesta di avvio della procedura di variazione di bilancio Predispozione atto d'impeg e firma del dirigente 0,5g 2,5g Rinvio a processo Determinazioni 5 Predispozione buo d'ordine Se n è prevista una fattura, l'ordine di pagamento viene fatto dagli uffici con provvedimento di liquidazione e trasmesso direttamente all'ufficio Esto due modelli per il buo d'ordine, u in formato word e u in excel. I moduli posso utilizzare in alternativa 6 Predispozione provvedimento di liquidazione 7 Buo d'ordine firmato dal dirigente/responsabile Modulo 0 A Buo d'ordine in formato word Modulo 0 B Buo d'ordine in formato excel 8 Invio del buo d'ordine al fornitore Il fornitore dovrà poi allegare il buo d'ordine alla fattura 9 Prestazione del fornitore 0 Invio della fattura Registrazione fattura/ta al protocollo e invio a 2 Ritiro della fattura/ta 3 La fattura è corretta? 4 Telefonata per chiarimenti con uffici e/o fornitori 5 Registrazione 0,5 0,5 Se la fattura è priva di buo d'ordine, viene consegnata all'ufficio ordinante per le integrazioni da parte del fornitore 6 Consegna agli uffici per liquidazione -7 g

5 7 da parte degli uffici -30 gg Per importi superiori a 0.000, allegare il documento di verifica eto adempimenti fiscali emesso da Equitalia - Richiesta DURC (la risposta da parte dell'inps-inail può richiedere fi a 30 gg) I.O.02 Istruzione operativa pagamento sopra euro Modulo 02 Timbro Amministrazione Aperta 8 Riconsegna all'ufficio ragioneria g 9 Controllo liquidazioni : è tutto a posto? SI NO 0,5 g La verifica riguarda la correttezza degli elementi riportati (riferimenti al fornitore, impeg, aspetti dati fiscali) I.O. 0 Istruzione operativa Provvedimento di Elaborazione inserimento stampa mandati -4 g Il mandato è l'ordine di pagamento alla Tesoreria 2 Firma mandati a cura del Dirigente uff. g 22 Invio a banca per pagamento L'ufficio riceve ogni tre me il resoconto dei pagamenti effettuati da parte della Tesoreria, mentre può - in tempo reale - controllare in quala momento lo stato dei pagamenti