Linea Open Aziende. Novità dell aggiornamento (Contabilità) Attenzione!

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1 Novità dell aggiornamento (Contabilità) Tipo agg.to...dynet Rel. agg.to Rel. docum.to...lo020712_1 Data docum.to...02/07/2012 Alla cortese attenzione del Responsabile Software Attenzione! REQUISITO ESSENZIALE PER SCARICARE L AGGIORNAMENTO INTERNET È AVERE INSTALLATO LA MAJOR RELEASE E TUTTI I SUCCESSIVI AGGIORNAMENTI DYNET. INDICE A) SCARICARE IL PROGRAMMA DA DYNET E AGGIORNARE L APPLICATIVO...2 SCARICO E INSTALLAZIONE DELL AGGIORNAMENTO...2 RIGENERAZIONE ARCHIVI...2 B) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO (LOGISTICA)...3 C) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO (CONTABILITÀ)...3 MODULO CONTABILITÀ...3 REGIMI AGEVOLATI CERTIFICAZIONE DEI COMPENSI...3 Sintesi normativa...3 La gestione...3 CONTABILITÀ...6 Tabelle di base...6 Prima nota contabile Ratei e Risconti...7 Beni usati...13 Stampe contabili...14 Archiviazione da Prima nota Contabile...17 CESPITI...18 Calcolo ammortamento ex minimi...18 Spese di manutenzione Beni acquistati/ceduti nell anno...20 Generazione automatica del movimento contabile...23 IL GESTIONALE E IL PORTALE AZIENDALE...24 Sincronizzazione dati con il portale...24 C) ADEGUAMENTI FUNZIONALI...28 MODULO CONTABILITÀ...28 PRIMA NOTA...28 pag. 1

2 A) SCARICARE IL PROGRAMMA DA DYNET E AGGIORNARE L APPLICATIVO Attenzione! Nota Bene: Attenzione! Prima di eseguire l'aggiornamento dell applicativo, EFFETTUARE UNA COPIA DI SALVATAGGIO DEL DATA BASE. qualora si sia in possesso di programmi verticali, prima di eseguire questo aggiornamento, occorre contattare il fornitore degli stessi. Nel caso in cui il Protection Server sia installato come servizio, occorre che questo venga arrestato (da Avvio/Start Programmi applicativo utilizzato Protection Server Manager o dalla Gestione Servizi di Windows) prima di proseguire con l aggiornamento dell applicativo. SCARICO E INSTALLAZIONE DELL AGGIORNAMENTO Attenzione! Data la dimensione considerevole di questo aggiornamento, lo scaricamento potrebbe durare diversi minuti. Per le note di scaricamento e installazione si consiglia di prendere visione del documento Installazione aggiornamento da Dynet (cfr. codice 0512LUDY). RIGENERAZIONE ARCHIVI Nel caso in cui, lanciando l applicativo, venissero richieste delle rigenerazioni, procedere come di seguito indicato. In caso contrario non considerare questo paragrafo. Attenzione! Prima di lanciare le rigenerazioni è obbligatorio aver eseguito le copie di salvataggio. 1. Al lancio dell applicativo viene effettuato un controllo che consente di rilevare le differenze di versione tra le tabelle del database corrente. Nella videata che appare premere quindi il pulsante Rigenerazioni. 2. Viene visualizzata una maschera contenente la lista delle rigenerazioni disponibili. Cliccare sul pulsante Avvio. 3. Compare quindi una maschera informativa; cliccare su Avvio Rigenerazioni. 4. Attendere il termine della procedura, quindi premere il pulsante Esci. pag. 2

3 B) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO (LOGISTICA) La documentazione relativa alle migliorie di logistica apportate con questo aggiornamento è pubblicata in formato pdf su sito. Pertanto, per scaricare e/o stampare le note occorre eseguire una ricerca indicando il codice LO020712_2. C) NOVITÀ DELL AGGIORNAMENTO (CONTABILITÀ) MODULO CONTABILITÀ REGIMI AGEVOLATI CERTIFICAZIONE DEI COMPENSI Contabilità Ordinaria e Semplificata Il programma è stato modificato per consentire la certificazione dei compensi ricevuti da soggetti in regime agevolato. Sintesi normativa Per i contribuenti che usufruiscono dei regimi agevolati Nuove iniziative imprenditoriali e di lavoro autonomo, disciplinato dall art. 13 della legge 388 del 2000 e Regime di vantaggio per l imprenditoria giovanile e lavoratori in mobilità di cui all art. 27, commi 1 e 2, del D.L. 6 luglio 2011, n. 98, deve essere certificato il compenso anche se non soggetto a ritenuta. La gestione È stato reso disponibile il nuovo codice tributo 556 Regimi fiscali agevolati. Occorre pertanto procedere come segue. - Database già esistenti prima di questo aggiornamento Occorre creare una nuova categoria di bene con le caratteristiche indicate nella figura sotto riportata. - Database creati dopo questo aggiornamento La categoria di bene è disponibile negli archivi precaricati. pag. 3

4 In presenza di registrazioni (movimenti relativi agli acquisti), che prevedono l utilizzo di una categoria con indicato il nuovo tributo 556, in Prima Nota deve attivarsi la gestione delle ritenute. Occorre quindi spuntare la casella di selezione È prevista la gestione delle ritenute d acconto nei Fornitori. In Prima nota contabile, quindi, l attivazione della gestione delle ritenute propone una videata simile alla seguente. L imponibile del compenso viene riportato in: - Sezione Ritenuta Operata, campo Imponibile. - Sezione Movimento, campo Compenso. - Sezione Ritenuta Pagata, campo Imponibile (anche se non soggetto a ritenuta). pag. 4

5 Effettuando il pagamento del compenso, nel pannello Dati di Base della procedura Ritenuta d acconto operate il programma aggiorna lo Stato di avanzamento ritenuta impostando il valore 3 - Effettuato e registrato versamento. Nel pannello Ritenuta della procedura Ritenuta d acconto operate viene riportato solo l Imponibile pagato e il Numero pagamenti effettuati. In tutti gli altri campi non è consentito l accesso. Nel pannello Versamento non è possibile effettuare nessuna operazione. pag. 5

6 Da Archivio Stampa della procedura Ritenuta d acconto operate è possibile eseguire la stampa della certificazione, che è simile alla seguente. Nelle colonne Totale lordo Corrisposto e Somme non soggette a ritenute, vengono riportati l imponibile più eventuali spese anticipate. CONTABILITÀ Tabelle di base Con questo aggiornamento sono stati introdotti alcuni controlli che hanno come obiettivo quello di non visualizzare, o creare, codici causale legati ad un tipo contabilità non previsto dal prodotto in fase di utilizzo. Gli interventi effettuati sono i seguenti. In fase di apertura delle causali contabili (dal menu Contabilità Tabelle di base Tabelle oppure da Prima nota tasto funzione F3 tasto Aggiungi sul pannello di interrogazione delle causali contabili), la griglia di elenco non visualizza i codici tipici della contabilità professionisti e cioè: Codice Descrizione Tipo movimento ANTICIPAZIONI C/TERZI (P) Movimento C/Terzi INCASSO GENERICO (P) Incasso Generico PAGAMENTO GENERICO (P) Pagamento Generico EMESSA PARCELLA (GIA' INCASS.) (P) Reg. Fattura già incassata FATTURA DI ACQUISTO (GIA' PAG.) (P) Reg. Fattura già pagata In fase di inserimento di un nuovo codice, il programma controlla se questo corrisponde ad un tipo movimento non congruo per le contabilità gestite nel prodotto (cfr. sopra) e, in tal caso, viene proposto un messaggio informativo simile al seguente pag. 6

7 Nota Bene: questi nuovi controlli si aggiungono, senza alterarne il significato, a quelli: - già previsti sulla griglia delle causali contabili, nel caso in cui si inserisca un codice già visualizzato (ossia valido per il tipo di contabilità specifico); - previsti dalla prima nota in fase di selezione causale. Prima nota contabile Ratei e Risconti Contabilità Ordinaria Con questo aggiornamento il programma è stato modificato al fine di: implementare la gestione dei ratei e dei risconti con esercizio non coincidente con l anno solare; consentire il calcolo dei ratei e dei risconti anche per le note di credito, con esercizi coincidenti o meno. Di seguito nel dettaglio le modifiche apportate. Ratei e Risconti con esercizio non coincidente con l anno solare È stato implementato il calcolo per la gestione automatica dei ratei e dei risconti tenendo conto degli effettivi periodi di Inizio e di Fine Esercizio, indicati in corrispondenza del Periodo di Competenza nella videata Prima Nota Ratei e Risconti. Questa modifica riguarda solo la gestione degli esercizi non coincidenti con l anno solare. La gestione dei ratei e risconti per esercizi coincidenti è già disponibile. In linea generale, per stabilire la natura del conto, ovvero se Rateo oppure Risconto, il programma confronta la data di registrazione con le date Dal Al (per Giorni oppure per Mesi) impostate nel Periodo di Competenza della videata Prima Nota Ratei e Risconti. Di seguito vengono proposti alcuni esempi di esercizi coincidenti con l anno solare. Portando indietro ogni data di 6 mesi, compresa quella di registrazione, tali esempi sono altrettanto validi per un esercizio non coincidente con l anno solare, ad esempio 7/2011-6/2012. Esempio: si consideri: esercizio: 01/01/12 31/12/12 data registrazione: marzo 2012 Caso 1 Periodo di Competenza dal: data minore dell esercizio di registrazione al: data minore dell esercizio di registrazione Ne consegue un rateo:... ad esempio 01/01/ /11/2011. Caso 2 Periodo di Competenza dal: data minore dell esercizio di registrazione al: data compresa nell esercizio di registrazione Ne consegue un rateo: ad esempio 01/01/ /03/2012. oppure 01/05/ /12/2012 Caso 3 Periodo di Competenza dal: data compresa nell esercizio di registrazione (con mese di inizio minore del mese di registrazione) al: data compresa nell esercizio di registrazione Ne consegue un rateo:... ad esempio 01/01/ /12/2012. Continua a pagina seguente pag. 7

8 segue da pagina precedente Caso 4 Periodo di Competenza dal: data compresa nell esercizio di registrazione al: data maggiore dell esercizio di registrazione Ne consegue un risconto:... ad esempio 01/01/ /03/2013. oppure 01/06/ /04/2013 oppure 01/01/ /12/2013 Caso 5 Periodo di Competenza dal: data compresa nell esercizio di registrazione (con mese di inizio maggiore o uguale al mese di registrazione) al: data compresa nell esercizio di registrazione. Ne consegue un risconto:... ad esempio 01/03/ /12/2012 oppure 01/05/ /12/ La registrazione Prerequisito alla gestione dei ratei/risconti è che in Aziende Parametri Prima Nota sia spuntata la casella Gestione movimenti simulati. Accedere quindi in Contabilità Gestione Movimenti Ordinaria Prima nota contabile. Inserito il movimento occorre posizionarsi sulla riga di contropartita di Costo o Ricavo. Premere, quindi, il tasto Ratei/Risconti. pag. 8

9 In questo modo è possibile attivare il calcolo automatico dei Ratei/Risconti. Viene proposta una videata simile alla seguente. Attenzione! Per il calcolo dei Ratei/Risconti, la parte indicativa della data, è il mese. Il giorno, invece, fa variare soltanto gli importi generati in automatico nella griglia. Gestione automatica dei Ratei e dei Risconti anche per le note di credito È stato implementato il calcolo per la gestione automatica dei ratei e dei risconti, anche per le Note di Credito. Questa gestione riguarda sia gli esercizi coincidenti con l anno solare, sia quelli non coincidenti. Il programma è stato modificato in modo tale che, dopo avere richiamato un movimento di nota credito ed essendosi posizionati sulla riga di costo ricavo, impostando un periodo di competenza più o meno lungo sulla videata successiva, l importo da imputare/riscontare al periodo di competenza stesso sarà considerato una diminuzione di costo o una diminuzione di ricavo. Quanto sopra darà origine a ratei o risconti, attivi o passivi a seconda della situazione, sulla nota credito iniziale. Esempio: si ipotizzi il caso di una ditta X, nel corso dei seguenti esercizi contabili: 01/07/ /06/ /07/ /06/ /07/ /06/2012 In data 15/07/2010 vengono registrate note credito a fornitore La registrazione contabile è simile alla seguente. Continua a pagina seguente pag. 9

10 segue da pagina precedente Variando opportunamente il periodo di competenza è possibile originare un rateo o un risconto. - Impostando un periodo di competenza espresso in mesi dal al , l importo da imputare al periodo di competenza sarà considerato una diminuzione di costo (segno contabile A Avere ) e quindi originerà un Rateo Attivo. Il pannello dei ratei/risconti si presenta simile al seguente. - Impostando un periodo di competenza espresso in mesi dal al l importo da riscontare nell esercizio successivo sarà considerato una diminuzione di costo (segno contabile A Avere) e quindi originerà un Risconto Passivo. Il pannello dei ratei/risconti si presenta simile al seguente. Esempio: si ipotizzi il caso di una ditta X, nel corso dei seguenti esercizi contabili: 01/07/ /06/ /07/ /06/ /07/ /06/2012 In data 15/07/2010 vengono registrate note credito a cliente La registrazione contabile è simile a quella di pagina seguente. Continua a pagina seguente pag. 10

11 segue da pagina precedente Variando opportunamente il periodo di competenza è possibile originare un rateo o un risconto. - Impostando un periodo di competenza espresso in mesi dal al , l importo da imputare al periodo di competenza sarà considerato una diminuzione di ricavo (segno contabile D Dare) e quindi originerà un Rateo Passivo. Il pannello dei ratei/risconti si presenta simile al seguente. - Impostando un periodo di competenza espresso in mesi dal al , l importo da riscontare nell esercizio successivo sarà considerato una diminuzione di costo (segno contabile A Avere) e quindi originerà un Risconto Attivo. Il pannello dei ratei/risconti si presenta simile al seguente. pag. 11

12 Gli esempi sopra indicati e le considerazioni di seguito riportate hanno validità anche nel caso in cui la ditta abbia esercizi coincidenti con l anno solare. Negli esempi forniti è sufficiente normalizzare gli intervalli spostando di 6 mesi in avanti le date degli esercizi di riferimento. Per una corretta interpretazione degli esempi prima riportati si tenga conto delle seguenti considerazioni. - Sono gestite per tutte le causali (precaricate o inserite manualmente) legate ai tipi movimento tipici delle note di variazione. Clienti - Nota Accredito a Cliente - tipo movimento 2 - Nota Addebito a Cliente - tipo movimento 3 - Nota Addebito da Cliente - tipo movimento 5 - Nota Accredito da Cliente - tipo movimento 4 Fornitori - Nota Accredito da Fornitore - tipo movimento 22 - Nota Addebito da Fornitore - tipo movimento 23 - Nota Addebito a Fornitore - tipo movimento 25 - Nota Accredito a Fornitore - tipo movimento 24 - Pur avendo degli elementi differenti, le causali indicate possono essere raggruppate secondo lo schema che segue. Controparte di Riferimento Tipi movimento equivalenti Cliente... 2 oppure 5 3 oppure 4 Fornitore oppure oppure 24 - Per ogni singola coppia di tipo movimento sopra indicata, gli effetti legati al tipo di conto attribuito (rateo/risconto) e alla sua collocazione in bilancio (attivo/passivo) sono identici. - Il tipo di conto attribuito (rateo/risconto) è indipendente dal conto effettivamente utilizzato come contropartita nel movimento contabile (costo piuttosto che ricavo), in base allo schema seguente. Tipo conto Segno Cont. Significato Cosa Genera Costo...Dare...Aumento di costo... Rateo Passivo o Risconto Attivo Avere...Aumento di ricavo... Rateo Attivo o Risconto Passivo Ricavo...Dare...Aumento di costo... Rateo Passivo o Risconto Attivo Avere...Aumento di ricavo... Rateo Attivo o Risconto Passivo Nota Bene: il significato delle combinazioni indicate in carattere grassetto corsivo è attribuito per semplificazione in base all utilizzo di un segno opposto a quello proprio del mastro di appartenenza (ad es.: Aumento di Costo = Diminuzione di Ricavo). pag. 12

13 Beni usati Stampe Contabilità Ordinaria e Semplificata È stata modificata la procedura Stampe di controllo al fine di ottimizzare la gestione della Selezione movimenti tramite Query personalizzate. Gli interventi effettuati riguardano i seguenti aspetti. L utilizzo di Criteri di scelta di tipo stringa (ad es. lo stato del movimento). L utilizzo di criteri di scelta relativi al codice ditta, che si aggiungono al filtro di ricerca principale e predefinito (ditta corrente). Tale situazione causerebbe una non corretta individuazione dei movimenti da visualizzare in stampa. Viene, pertanto, segnalata tramite un opportuno messaggio simile al seguente. Questo messaggio invita, infatti, a modificare opportunamente la query che è stata selezionata. pag. 13

14 Stampe contabili Determinazione del reddito contribuenti minimi Contabilità Semplificata Il programma è stato modificato con l inserimento della procedura Contabilità Gestione Movimenti Semplificata Determinazione reddito minimi e relativa stampa. Esigenza contabile normativa Per la determinazione del loro reddito di impresa dei nuovi contribuenti minimi, è previsto che l imputazione delle spese, dei ricavi e dei compensi al periodo d imposta, debba essere effettuata sulla base del principio di cassa, in considerazione del momento di effettiva percezione del ricavo o compenso, nonché di effettivo sostenimento del costo o della spesa. Pertanto, sia i componenti positivi sia quelli negativi partecipano alla formazione del reddito nel periodo d imposta in cui si verifica la relativa manifestazione finanziaria, anche se la competenza economica può riferirsi ad altri periodi di imposta. Occorre quindi tenere conto: - delle plusvalenze e minusvalenze dei beni relativi all esercizio dell impresa; - le sopravvenienze attive e passive. Le rimanenze finali costituiscono un componente negativo che concorre nella determinazione del reddito del primo periodo di imposta in cui ha effetto l opzione. L eventuale eccedenza diventa rilevante nei periodi di imposta successivi con le stesse regole. I contributi previdenziali sono deducibili dal reddito di impresa. L eventuale eccedenza è deducibile dal reddito complessivo del contribuente. Nota bene: per le per le rimanenze finali e i contributi previdenziali è stata prevista un apposita gestione di seguito descritta. La gestione La procedura Determinazione reddito minimi può essere utilizzata solo dalle ditte che, in Sezioni Iva, hanno attivata la gestione nuovi minimi. Selezionando in sequenza Contabilità Gestione Movimenti Semplificata Determinazione reddito minimi il programma propone una videata simile alla seguente. pag. 14

15 Nel menu Strumenti è presente la voce Gruppi conti per contribuenti minimi, in cui sono stati inseriti in automatico dal programma due nuovi gruppi: - Rimanenze Ante regime nuovi minimi - Contributi previdenziali Occorre abbinare manualmente i conti da esporre nella determinazione del reddito. È stato aggiunto il pannello Rimanenze e contributi previdenziali, a cui si ha accesso solo se per il gruppo selezionato non sono presenti conti legati ai limiti. All interno del pannello è presente una descrizione di come vengono trattati i conti nella determinazione del reddito ed una combo che indica la tipologia del conto. Gli abbinamenti effettuati da tale procedura valgono solo per la ditta impostata. Gli abbinamenti effettuati direttamente da Contabilità Tabelle di Base Piano dei conti valgono per tutte le ditte. Nella videata Determinazione reddito minimi valgono le stesse modalità applicate per la proceduta attuale di determinazione del reddito fino al riquadro Selezione conti. L unica eccezione riguarda la selezione ditte, che se attivata, elenca solo le ditte in contabilità semplificata che prevedono la gestione dei minimi. Le due caselle Criterio di cassa e Costi e Ricavi sono alternativi. Di default risulta attiva la casella Criterio di cassa. Se è attivata la casella Costi e Ricavi il programma stampa la determinazione del reddito con esposti i costi e i ricavi. In fase di stampa i conti inseriti nei nuovi raggruppamenti Rimanenze ante regime nuovi minimi e Contributi previdenziali, NON sono riportati nelle colonne di dettaglio come gli altri conti, ma sono esposti nel riepilogo finale del reddito e non possono generare una perdita. Nella pagina che segue viene proposto un esempio di stampa. pag. 15

16 - Il conto Rimanenze ante regime nuovi minimi, se movimentato, viene posto dopo la voce Totale incassi Componenti Positivi. Le rimanenze devono essere utilizzate fino a capienza, l eccedenza verrà riportata in un nuovo rigo, posto in fondo della videata, denominato Eccedenza rimanenze ante regime nuovi minimi. - Il conto Contributi Previdenziali, se movimentato, viene posto sotto il rigo Risultato, e viene sottratto solo se il conto Risultato è positivo. Viene utilizzato fino a capienza, mentre l eccedenza viene riportata in un nuovo rigo Eccedenza Contributi Previdenziali. Si tenga presente che nel caso i cui non venga associato nessun conto nei nuovi raggruppamenti, i righi delle rimanenze e dei contributi previdenziali non verranno riportati in stampa. pag. 16

17 Archiviazione da Prima nota Contabile Contabilità Ordinaria Con l aggiornamento Dynet rel del 31/05/12 è stata attivata la possibilità di memorizzare nel programma di archiviazione ottica, direttamente dalla Prima nota contabile, i documenti emessi e ricevuti (clicca qui LO per accedere direttamente alle note dedicate). Con tale aggiornamento si affermava che se sul PC dal quale si inserisce la prima nota contabile è installata la versione client del programma di archiviazione ottica (MyDocs), e sullo stesso risultano configurati gli enti corrispondenti alle aziende/studi del database applicativo, sulla videata di Prima Nota contabile viene proposto: - sulla Barra dei menu la nuova voce Scanner; - sulla Barra degli strumenti alcune nuove icone relative alla voce di menu prima citata. Con questo aggiornamento sono stati eseguiti i seguenti interventi. - Il programma è stato modificato affinché la voce di menu e le icone collegate risultino visibili anche in assenza del programma di archiviazione ottica (MyDocs). Tali funzioni risulteranno però attive solo in presenza di MyDocs. A questo proposito l ufficio commerciale dell azienda è a disposizione per qualsiasi chiarimento in merito al prodotto MyDocs. - Il programma Prima nota contabile è stato modificato al fine di inserire un ulteriore controllo in sede di associazione di un immagine/file da scanner a una fattura. Se il movimento relativo a un fattura emessa/ricevuta è già stato archiviato il programma propone un messaggio simile al seguente. pag. 17

18 CESPITI Calcolo ammortamento ex minimi Contabilità Semplificata Il programma è stato adeguato per la gestione dei nuovi e vecchi minimi. Sintesi normativa Con Provvedimento n del 22/12/2011, l Agenzia delle Entrate ha definito le regole operative da seguire per accedere nel nuovo regime fiscale di vantaggio per i contribuenti cosiddetti nuovi minimi previsto dall art. 27, commi 1 e 2, della Manovra correttiva di luglio (D.L. n. 98/2011) e valido dall anno 2012 in avanti. La gestione Il calcolo ammortamento è stato adeguato nel caso di nuovi e vecchi Minimi con le seguenti modalità: - per i beni strumentali acquistati durante la permanenza nel regime dei minimi, il costo è deducibile nell esercizio in cui è stato sostenuto il costo, per l intero importo. In questo caso l ammortamento verrà forzato al 100% e non verrà effettuata la generazione del movimento contabile; - per i beni strumentali acquistati prima dell ingresso nel regime dei minimi, le eventuali quote residue saranno rilevate dopo l uscita dal regime (ammortamento allo 0%). Selezionando in sequenza Cespiti Calcolo Ammortamento viene proposta una videata simile alla seguente. Una volta indicato l esercizio da ammortizzare il programma verifica se questo rientra o meno nel regime dei minimi e in tal caso, sarà impostato automaticamente il nuovo tipo ammortamento P Contribuenti minimi sia civilistico che fiscale. Un messaggio di avviso viene proposto sulla Barra di stato posta sul fondo della maschera. Se non si desidera procedere con il tipo di ammortamento ordinario, è possibile selezionare, il tipo di ammortamento da utilizzare, sia civilistico che fiscale. In questo caso il programma propone un messaggio, simile a quello a fianco. Il messaggio avvisa che il tipo di ammortamento scelto non è compatibile con il regime dei minimi, ma sarà consentito proseguire. pag. 18

19 La selezione del tipo ammortamento P - Contribuenti minimi, comporta le seguenti impostazioni: disattivazione della generazione del movimento contabile; ammortamento civilistico e fiscale vincolati allo stesso tipo di ammortamento P Contribuenti minimi. Nel caso in cui la vendita del cespite avvenga in un esercizio in regime dei minimi, il programma non consente l ammortamento contestuale della parte venduta in frazione d anno precedente alla vendita. In questa condizione, anche nella videata Cespiti menu Pannelli Operazioni sui cespiti, il programma non consente di selezionare la casella Ammortamenti Mesi Precedenti. Anche in questo caso un messaggio, simile al seguente, avvisa che la procedura non è consentita in regime dei minimi. Si tenga presente che in caso di ammortamento a zero per un determinato anno, il piano di ammortamento viene scalato di un anno. Quindi, se per l anno N si ammortizza a 0, la percentuale dell anno N sarà applicata all anno N+1 e così via per gli anni successivi. Uscendo dal regime dei minimi, l ammortamento riprende normalmente con le percentuali determinate dal tipo di ammortamento scelto prima dell entrata nei minimi. pag. 19

20 Spese di manutenzione Beni acquistati/ceduti nell anno Contabilità Ordinaria e Semplificata Il programma è stato modificato al fine di eliminare la deduzione delle spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione per i beni ceduti e per quelli acquistati nell esercizio a partire dal 29/04/12. La modifica entrerà in vigore per le ditte che hanno esercizio contabile chiuso in data successiva al 29/04/12. Sintesi normativa L art. 3 c. 16 quater D.L. 16/2012 ha eliminato dal comma 6 dell art. 102 TUIR la previsione secondo la quale, per i beni ceduti e per quelli acquistati nel corso dell esercizio, la deduzione delle spese di manutenzione, riparazione, ammodernamento e trasformazione non imputate in bilancio ad incremento del costo dei beni ai quali si riferiscono, da effettuare entro il limite del 5% del costo complessivo di tutti i beni materiali ammortizzabili, sarebbe spettata in proporzione della durata del possesso e si sarebbe dovuta commisurare al costo di acquisizione da parte del cessionario. In conseguenza di tale eliminazione nel detto plafond del 5 per cento si dovrà sempre considerare il costo complessivo dei beni risultante all inizio dell esercizio dal registro dei beni ammortizzabili, anche se alcuni di tali beni vengono ceduti durante l anno. Il costo dei beni acquistati nel corso dell esercizio non assumerà, invece, rilievo nell anno di acquisto ma soltanto a partire dal periodo d imposta successivo. La gestione Selezionando in sequenza Cespiti Calcolo Spese Manutenzione il programma propone una videata simile alla seguente. Il tasto Genera cespite e movimento consente di generare automaticamente il movimento contabile e il cespite immateriale. Videata versione prima di questo aggiornamento. La maschera è stata modificata con l inserimento della casella di selezione Consenti ricalcolo variazione valori beni strumentali nell esercizio. - Se la casella viene spuntata e si preme il bottone Ricalcola valori, il programma esegue le seguenti attività: - calcola la variazione dei beni strumentali in proporzione ai giorni di possesso nell anno interessato; - inserisce il valore elaborato nel campo Variazione valori beni strumentali nell esercizio. pag. 20

21 - Se la casella non viene spuntata, il programma non effettua il calcolo relativo alla Variazione valori beni strumentali nell esercizio lasciando il campo a zero. Il campo è però manutenibile manualmente. La condizione di default della casella Consenti ricalcolo variazione valori beni strumentali nell esercizio dipende, per la contabilità Ordinaria, dal mese/anno in cui termina l esercizio, come evidenziato nella procedura richiamata da Aziende tasto Esercizi contabili. Il valore di default sarà pertanto gestito come segue. - Per le contabilità Semplificata e per l Ordinaria, ma limitatamente alle ditte con esercizio contabile coincidente con l anno solare: - fino al 2011 la casella risulta spuntata; - dal 2012 in avanti la casella risulta NON spuntata, mentre il campo Variazione valori beni strumentali nell esercizio è a zero ma manutenibile manualmente. - Per la contabilità Ordinaria, ma limitatamente alle ditte con esercizio contabile non coincidente con l anno solare: - se in Ditte è indicato, come fine esercizio contabile, un valore pari o inferiore al mese 03 (marzo) dell anno 2012 la casella risulta spuntata; - se in Ditte è indicato, come fine esercizio contabile, un valore pari o superiore al mese 04 (aprile) dell anno 2012 la casella risulta NON spuntata, mentre il campo Variazione valore beni strumentali nell esercizio è a zero ma manutenibile manualmente. Se, per gli anni che non lo prevedono, si scegliesse di indicare un valore nel campo Variazione valore beni strumentali nell esercizio questo viene visualizzato di colore rosso e rientrando nella maschera in seguito ad un precedente salvataggio, il programma propone un messaggio di avviso simile al seguente. pag. 21

22 Si tenga presene che il report eseguito con il tasto Stampa, dalla procedura Calcolo Spese di Manutenzione, nel caso in cui la casella Consenti ricalcolo variazione valori beni strumentali nell esercizio non sia spuntata: - non presenta la parte relativa alla Variazione dei beni ammortizzabili caratterizzata dalle colonne Incremento / Decremento / Variazione; - dispone della sola parte Beni Ammortizzabili al 01/01/XXXX (vedi immagine che segue); - l ultima parte Riepilogo Spese di Manutenzione non propone i righi Incrementi e Decrementi. Una volta determinato l Importo ammortizzabile nei 5 anni successivi, è possibile cliccare sul bottone Genera cespite e movimento e generare automaticamente il movimento contabile per stornare il costo sostenuto per le spese di manutenzione e generare il cespite immateriale. Se si accede a tale funzione è possibile spuntare la casella Generazione automatica Movimenti contabili. A questo proposito si veda il paragrafo Generazione automatica del movimento contabile che segue e le migliorie apportate. In seguito alla registrazione automatica in Prima Nota del movimento contabile e del cespite immateriale la videata Calcolo spese di manutenzione propone i campi non più manutenibili. Nel menu Archivio è comunque stata prevista la voce Elimina registrazione prima nota e cespite immateriale. Questa funzione consente di effettuare l eliminazione della registrazione contabile e del cespite immateriale precedentemente inseriti tramite l elaborazione in definitivo. pag. 22

23 Infine si tenga presente quanto segue. - Con la versione precedente del programma, il calcolo della base imponibile da assoggettare al 5 % veniva fornito in automatico calcolando le variazioni dei beni strumentali in proporzione ai giorni di possesso nell anno interessato. Così che per un bene strumentale di ,00 euro, acquistato in data 1/7/2011, il calcolo del valore di competenza dell esercizio considerava i giorni dal 01/7/2011 al 31/12/2011 determinando il valore di 5.041,10 euro. - Con la nuova versione, il calcolo delle variazioni dei beni strumentali per gli esercizi dal 2012 non è più automatico per le ditte/studi con esercizio solare e dal 29/04/12 per le ditte con esercizio non solare. Per gli esercizi precedenti, la casella Consenti ricalcolo variazione valori beni strumentali nell esercizio rende opzionale il calcolo delle variazioni. Generazione automatica del movimento contabile Contabilità Semplificata È stata implementata la gestione automatica del movimento contabile per la contabilità Semplificata. Se, infatti, si accede a Cespiti Calcolo spese manutenzione tasto Genera cespite e movimento e si spunta la casella Generazione automatica Movimenti contabili, è possibile scegliere una causale contabile che prevede il tipo movimento 52 e con tipo registro pari ad A. Viene proposta una videata simile alla seguente. Occorre indicare il conto di costo relativo alle spese di manutenzione, da stornare in Prima Nota. Per la contabilità Ordinaria non sono stati eseguiti interventi e la funzionalità è invariata. Si precisa che le due caselle Generazione automatica movimenti contabili e Generazione Cespite immateriali sono indipendenti l una dall altra. È quindi possibile selezionarli anche in momenti differenti. pag. 23

24 IL GESTIONALE E IL PORTALE AZIENDALE Sincronizzazione dati con il portale Con questo aggiornamento sono state ottimizzate le procedure che permettono la sincronizzazione dei dati con il portale aziendale. È ora infatti possibile esporre le informazioni relative alle partite aperte riferite al singolo cliente che dispone della qualifica: da pubblicare sul web. Di seguito vengono esposti gli interventi effettuati. 1. Considerazioni preliminari: i concetti e le configurazioni propedeutiche Per una corretta interpretazione di quanto valido dal presente aggiornamento in avanti, sono da considerarsi propedeutici i seguenti documenti - Guida pratica alla configurazione e all utilizzo del Portale aziendale e del modulo E- Commerce e Ordini Web (clicca qui 0512ECOW per accedere direttamente al manuale citato). - Comunicazioni tecniche relative alla release , con particolare riferimento al paragrafo Stampa estratto conto compatto (clicca qui LO140512_1 per accedere direttamente al manuale citato). 2. Caratteristiche delle partite aperte inviate al portale web. Vengono inviate al portale web le partite che rispettano i seguenti requisiti. - Legate a clienti da pubblicare su web. - Origine diversa da V-Versamento. - Stato aperto o bloccato. - Chiuse con effetti che abbiano scadenza anche nel futuro. - Legate a movimenti di tipo A-Reale. - Espresse nella loro valuta originaria. - Con qualunque tipo pagamento. 3. L invio dei dati al portale relativo alle partite aperte: adeguamento della configurazione e della sincronizzazione dati web. Per consentire un corretto invio delle partite aperte sono state adeguate le maschere di configurazione E-Commerce e di sincronizzazione dei dati web. 3.1 Gestione configurazione E-Commerce Nel pannello Opzioni è stata aggiunta una casella di selezione denominata Esporta Estratto Conto Clienti. Se la casella viene spuntata abilita, in via principale, l invio dei dati dell estratto conto. Il pannello si presenta simile al seguente. pag. 24

25 Nel pannello Sincronizzazioni, inoltre, è stata gestita e visualizzata la data ultima sincronizzazione relativa ai dati contabili, all interno del riquadro Ultime Sincronizzazioni Effettuate. La maschera si presenta ora simile alla seguente. Per una corretta interpretazione delle modalità generali di configurazione si faccia riferimento alla Guida Pratica alla configurazione e all utilizzo del Portale aziendale e del modulo E-Commerce e Ordini Web con particolare riferimento al paragrafo 3.1 Gestione Configurazione E-Commerce 3.2 Videata sincronizzarne dati Web La maschera che permette di impostare la modalità di lancio della sincronizzazione è stata adeguata in modo da consentire il lancio anche per il mondo Contabilità. Rispetto a quelle già presenti è stata quindi aggiunta un ulteriore sezione, denominata Contabilità, dalla quale è possibile impostare il tipo di sincronizzazione. - Polling configurabile, avviato premendo il pulsante Avvio Polling. - Sincronizzazione manuale. La videata si presenta simile alla seguente. Contemporaneamente è stato anche migliorato l aspetto grafico generale della maschera in modo da renderlo più funzionale. Le varie sezioni sono ora visualizzate nella parte bassa della maschera e non, come in precedenza, nella parte destra. pag. 25

26 Per una corretta interpretazione delle modalità generali di sincronizzazione si faccia riferimento alla Guida Pratica alla configurazione e all utilizzo del Portale aziendale e del modulo E-Commerce e Ordini Web con particolare riferimento ai paragrafi 3.2 Gestione Nominativi Web e 3.4 Sincronizzazione dati Web. 4. L invio dei dati al portale relativo alle partite aperte: le modalità e gli eventi che lo determinano La sincronizzazione dei dati contabili dell estratto conto clienti avviene, in generale secondo queste regole - La prima elaborazione (manuale o automatica in base al polling configurato) invierà al portale web tutte le rate di tutte le partite aperte che abbiano i requisiti precisati al paragrafo 2. - In seguito, verranno inviate, solo le partite (rate) movimentate dopo la data di ultima sincronizzazione. Una partita (rata) viene considerata movimentata quando si verificano i seguenti eventi. - Creazione, in seguito a inserimento del movimento contabile. - Modifica dell importo complessivo della partita, con conseguente ricalcolo automatico delle singole rate. - Modifica della data registrazione del movimento con conseguente ricalcolo automatico delle scadenze legate alla condizione di pagamento. - Modifica manuale della scadenza di una o più rate. - Modifica manuale dell importo di una o più rate. - Disattivazione o cancellazione. - Modifica del numero documento con conseguente riaggiornamento del numero partita. - Chiusura, in seguito ad incasso. - Chiusura in seguito ad elaborazione automatica tramite apposita funzionalità richiamata dalla gestione partite aperte. Per una corretta interpretazione delle modalità di invio si tenga conto di quanto segue- - In caso di disattivazione del cliente X, le partite già inviate continuano ad essere visibili nel portale web. Eventuali modifiche successive alla data ultima sincronizzazione non vengono più trasmesse. - L invio delle partite risente anche dell eventuale modifica dello stato di pubblicazione del singolo cliente sul web. Per maggiori dettagli si alla Guida Pratica alla configurazione e all utilizzo del Portale aziendale e del modulo E-Commerce e Ordini Web con particolare riferimento ai paragrafi 3.2 Gestione Nominativi Web. 5. Il Portale Web : adeguamento, informazioni e dati visualizzati Le modalità e i passaggi da effettuare per accedere al portale sono descritti nel documento propedeutico Guida Pratica alla configurazione e all utilizzo del Portale aziendale e del modulo E-Commerce e Ordini Web al paragrafo 1.1 Come accedere al portale dell azienda. Da questo aggiornamento sono state arricchite le informazioni che è possibile monitorare attraverso il portale web. In particolare, accedendo ad Area Riservata Anagrafiche Clienti è possibile accedere alla sezione Partite Aperte che si presenta simile a quella di pagina seguente. pag. 26

27 In particolare, nella parte alta della videata, sono stati posizionati i filtri che consentono la ricerca delle partite per Data documento, Data scadenza e Numero documento, oltre che la Data estratto conto di riferimento (data odierna). Per una corretta interpretazione dei dati visualizzati si tenga conto di quanto segue. - Nella parte alta della videata, sono stati posizionati i filtri che consentono la ricerca delle partite per Data documento, Data scadenza e Numero documento, oltre che la Data estratto conto di riferimento (data odierna). - La data estratto conto non si aggiorna automaticamente in seguito all accesso al portale con le credenziali fornite, ma in seguito alla prima sincronizzazione avvenuta con successo. - Nella parte inferiore viene visualizzata una griglia similare a quella dell estratto conto compatto richiamabile dal modulo Contabilità. Contiene le seguenti informazioni - Data Documento: è la Data documento dell operazione che ha movimentato la partita di credito. - Numero Documento: è il Numero documento dell operazione che ha movimentato la partita di credito. - Numero Rata.: è il Numero rata corrispondente all n-esima scadenza ricavata in base alla condizione di pagamento associata all operazione che ha movimentato la partita di credito, - Valuta: è il Codice valuta in cui è stato registrato il movimento che movimenta la partita di credito. - Scaduto: si tratta della quota parte dell importo della rata con data inferiore alla data estratto conto. - A scadere: si tratta della quota parte dell importo della rata con data superiore o uguale alla data estratto conto. pag. 27

28 - Scadenza: è la Data scadenza della singola rata scaduta/a scadere. - Condizioni Pagamento: si tratta della descrizione completa della condizione di pagamento prevista per controparte. - A ogni sincronizzazione manuale (oppure trascorso il termpo di polling configurabile) è possibile visualizzare la situazione aggiornata dell estratto conto premendo il pulsante Aggiorna. - La griglia delle partite aperte esposta sul portale visualizza, in via predefinita, le partite/rate ordinandole per data scadenza. È sempre possibile, cliccando sull intestazione di una singola colonna, applicare un ordinamento personalizzato (in senso crescente o decrescente). C) ADEGUAMENTI FUNZIONALI MODULO CONTABILITÀ PRIMA NOTA Il programma è stato ottimizzato affinché, in sede di immissione movimento con variazione del codice causale, vengano variati anche i codici di partita doppia. pag. 28