MASTER. anno A.A. 2012/2013

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1 MASTER Gestione e riutilizzo di beni e aziende confiscati alle mafie Pio La Torre anno A.A. 2012/2013 Sede Bologna CIRSFID via Galliera 3 Provincia di Bologna Via Zamboni 13 Durata: un incontro al mese della durata di un finesettimana 1

2 I PARTE Mafie imprenditrici e mafie al nord Dal 23 novembre 2012 al 25 novembre 2012 Titolare Prof.ssa S. Pellegrini I Unità Formativa VENERDÌ 23 NOVEMBRE 2012 H 9:00-19:00 Prof.ssa S. Pellegrini Dott. N. Gratteri a) La mafia come organizzazione b) La mafia come impresa: da mafia agro pastorale a holding del crimine Prof.ssa S. Pellegrini Dott. A. Nicaso a) Criminalità e Sviluppo Economico II Unità Formativa SABATO 24 NOVEMBRE 2012 H 9:00-19:00 Prof. F. Varese a) La mafie in movimento: dall infiltrazione alla colonizzazione. Strategie e dinamiche Prof.ssa S. Pellegrini Prof. F. dalla Chiesa a) Le mafie al Nord 2

3 III Unità Formativa DOMENICA 25 NOVEMBRE 2012 H 9:00-15:00 Dott. P. Romani a) Criminalità organizzata: La riconoscibilità, il contrasto, le azioni delle istituzioni locali b) Le buone prassi delle amministrazioni locali nella lotta alla criminalità organizzata 3

4 II PARTE Custodia ed Amministrazione dei Beni I Unità formativa: Inquadramento normativo Dal 14 dicembre 2012 al 16 dicembre 2012 Titolare Prof. S. Canestrari VENERDÌ 14 DICEMBRE 2012 H 9:00-19:00 Prof. S. Canestrari - Avv. M. Zincani a) Elementi di diritto penale dell economia criminale b) Misure patrimoniali e contrasto alla criminalità d impresa SABATO 15 DICEMBRE 2012 H 9:00-19:00 Avv. M. Zincani - Avv. G. Bordoni a) L associazione a delinquere di stampo mafioso b) Il delitto di riciclaggio c) Approfondimenti giurisprudenziali 4

5 DOMENICA 16 DICEMBRE 2012 H 9:00-15:00 Avv. M. Zincani - Dott.ssa S. Di Buccio a) Le misure cautelari reali, le misure di prevenzione antimafia e la confisca dei beni b) Approfondimenti giurisprudenziali c) Le misure di prevenzione nel corpus delineato dalla l. n.94 del 2009 e dalla l. n.50 del d) Le nuove disposizioni in tema di custodia e amministrazione giudiziaria dei beni in sequestro e) Natura e finalità dell amministrazione giudiziaria f) Funzioni dell amministratore g) Il Fondo Unico Giustizia 5

6 II PARTE Custodia ed Amministrazione dei Beni II Unità formativa: La gestione dei beni sequestrati Dal 25 gennaio 2013 al 27 gennaio 2013 Titolari Prof. M. Franzoni, Dott. M. Zincani VENERDÌ 25 GENNAIO 2013 H 9:00-19:00 Avv. M. Zincani a) La relazione di cui all art.2 sexies, co.10, l. 50 del 2010 b) Le finalità della gestione: la prosecuzione dell impresa, la conservazione dei beni, l interesse pubblico c) Insolvenza dell impresa in sequestro e rapporto tra amministrazione giudiziaria e fallimento d) Il rapporto tra sequestri penali, misure di prevenzione e fallimento. La tutela dei terzi Prof. M. Franzoni a) Gli adempimenti civilistici del custode e dell amministratore giudiziario dei beni: linee guida operative b) Gli adempimenti comuni ai beni assoggettati a misura 6

7 SABATO 26 GENNAIO 2013 H 9:00-19:00 Avv. P. D Adamo a) Inventario e relazione sui beni profili operativi connessi: L esecuzione del sequestro; L apertura dei conti intestati alla procedura; Relazione descrittiva e segnalazione dei beni sfuggiti al sequestro; L inventariazione dei beni; La verifica dei contratti in corso; Il rapporto con le banche; I conti intestati alla procedura; Il conto della gestione o rendiconto; Gli adempimenti comuni ai beni assoggettati a misura; Adempimenti conseguenti al sequestro di quote sociali e/o azioni e del patrimonio aziendale di proprietà di società di capitali Magg. Rizzo; Mar. Nuzzolese, Mar. Pagano (Guardia di Finanza di Bologna) a) Esecuzione del sequestro penale DOMENICA 27 GENNAIO 2013 H 9:00-15:00 Prof. F. Tundo - Avv. M. Zincani 7

8 a) Profili tributari connessi all amministrazione giudiziaria dei beni b) Approfondimenti e casistica 8

9 II PARTE Custodia ed Amministrazione dei Beni III Unità Formativa: L esperienza degli operatori di Settore L esperienza della Procura della Repubblica Dal 22 febbraio 2013 al 24 febbraio 2013 Titolare dott. R. Alfonso VENERDÌ 22 FEBBRAIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. R. Alfonso a) La custodia e la confisca dei beni sequestrati alla criminalità organizzata. La normativa di riferimento, la dottrina e la prassi. SABATO 23 FEBBRAIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. E. Cieri - Dott. A. Gustapane b) L attività di indagine ed i meccanismi operativi in materia di sequestro preventivo finalizzato alla confisca. (Dott. E. Cieri) c) Il ruolo della Procura della Repubblica nella tutela dell impresa nella fase delle indagini preliminari. (Dott. A. Gustapane) 9

10 DOMENICA 24 FEBBRAIO 2013 H 9:00-15:00 Dott. G. Pisciotta - Dott. A. Cisterna a) La competenza del Demanio dopo la Creazione dell Agenzia Nazionale per l amministrazione e la destinazione dei beni sequestrati e confiscati alla criminalità organizzata (Dott. G. Pisciotta) b) L agenzia nazionale per l amministrazione e la destinazione dei beni sequestrati e confiscati alla criminalità organizzata (art.1 l. n.50 del 2010). La normativa di riferimento, la dottrina e la prassi dell Agenzia (Dott. A. Cisterna) 10

11 II PARTE Custodia ed Amministrazione dei Beni III Unità Formativa: L esperienza degli operatori di Settore L esperienza della Guardia di Finanza Dal 22 marzo 2013 al 24 marzo 2013 Titolare Gen. A. Cuzzocrea VENERDÌ 22 MARZO 2013 H 9:00-19:00 Titolare Gen. A. Cuzzocrea a) Fenomeni mafiosi e riciclaggio. Un inquadramento b) L attività della guardia di finanza nel contrasto alla criminalità organizzata SABATO 23 MARZO 2013 H 9:00-19:00 Col. P. Russo a) La normativa antiriciclaggio b) La responsabilità amministrativa degli enti per il reato presupposto di riciclaggio 11

12 DOMENICA 24 MARZO 2013 H 9:00-15:00 Col. P. Iovino a) Un caso pratico di applicazione delle misure patrimoniali di contrasto alla criminalità d impresa 12

13 II PARTE Custodia ed Amministrazione dei Beni III Unità Formativa: L esperienza degli operatori di Settore L esperienza del Dottore Commercialista Dal 26 aprile 2013 al 28 aprile 2013 Titolare Dott. A. Dattola VENERDÌ 26 APRILE 2013 H 9:00-19:00 Dott. A. Dattola a) Il sequestro e la gestione delle aziende SABATO 27 APRILE 2013 H 9:00-19:00 DOMENICA 28 APRILE 2013 H 9:00-15:00 Dott. C. A. Lovato, Dott. P. Aicardi, Dott.ssa V. Padula, Avv. A. Lentini a) Il ruolo del dottore commercialista nella gestione dei beni sequestrati o confiscati b) Esempi pratici di pianificazione, programmazione e controllo della gestione: l esperienza del commercialista 13

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15 III PARTE Riassegnazione e valorizzazione dei beni e delle aziende confiscate I Unità formativa: Il riuso sociale dei beni confiscati Dal 24 maggio 2013 al 26 maggio 2013 VENERDÌ 24 MAGGIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. A. Maruccia a) La legge 109/1996: analisi della normativa, evoluzione e problematiche applicative Dirigente ANBC a) Dalla confisca alla riassegnazione dei beni/aziende. Il ruolo ed i compiti dell Agenzia Nazionale per l amministrazione e la destinazione dei beni sequestrati e confiscati alla criminalità organizzata SABATO 25 MAGGIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. D. Pati a) Attività di promozione e di progettazione per la gestione dei beni confiscati 15

16 DOMENICA 26 MAGGIO 2013 H 9:00-15:00 Dott. P. Romani, Dott.ssa A. Margiotta a) L esperienza della gestione dei beni e aziende da parte di Enti Locali singoli o consorziati a) Il caso libera terra: tra solidarietà civile e innovazione di mercato: best practice 16

17 III PARTE Riassegnazione e valorizzazione dei beni e delle aziende confiscate II Unità formativa: Le Società Cooperative Dal 21 giugno 2013 al 23 giugno 2013 Titolare Prof. F. Vella VENERDÌ 21 GIUGNO 2013 H 9:00-19:00 Dott. R. Genco a) Lo scopo mutualistico e l organizzazione cooperativa: le potenzialità e i vincoli del modello come modalità di gestione del bene confiscato b) La disciplina delle società cooperative: la costituzione, le modalità di funzionamento e di finanziamento, i rapporti con i soci e i fondi mutualistici Prof. F. Vella a) La governance tra amministrazione e controllo Massimo Masotti b)l informazione contabile e le regole di bilancio SABATO 22 GIUGNO 2013 H 9:00-19:00 Prof. F. Tundo, Dott. Roberto Genco 17

18 a) Il regime fiscale e i controlli di vigilanza Prof. G. Guerrieri a) La patologia, cenni sulla disciplina dell insolvenza tra norme di diritto comune e procedure speciali DOMENICA 23 GIUGNO 2013 H 9:00-15:00 Prof. S. Zan a) Il management cooperativo: specificità del valore mutualistico e gestione dell impresa. Esperienze a confronto 18

19 III PARTE Riassegnazione e valorizzazione dei beni e delle aziende confiscate III Unità formativa: Il bene e l azienda nel mercato Dal 12 luglio 2013 al 14 luglio 2013 VENERDÌ 12 LUGLIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. F. Capone a) Check up e modello di governance dell azienda confiscata Dott. G. Laurini; Dott. S. Fabbri a) Beni confiscati come leva dello sviluppo territoriale: la mappatura dei beni confiscati e l aggregazione secondo studi di fattibilità imprenditoriali Dott. G. Ascione a) Elementi di marketing strategico: competere sul mercato 19

20 SABATO 13 LUGLIO 2013 H 9:00-19:00 Dott. W. Dondi, Dott. G. Vitale, Dott. C. Belletti a) Strumenti finanziari, di credito e assicurativi per beni e aziende confiscate: best practice Dott.ssa M. Parmigiani a) La responsabilità sociale d impresa DOMENICA 14 LUGLIO 2013 H 9:00-15:00 Dott. G. Faraone b) Il caso libera terra: tra solidarietà civile e innovazione di mercato: best practice 20