BILANCIO DI PREVISIONE

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1 BILANCIO DI PREVISIONE Armida Forlani Sindaca Delega al Bilancio Dott.ssa Monica Parodi Responsabile Ufficio Ragioneria Assessori e Consiglieri Dott. re Gaudenzio Pelizzari moderatore ARGOMENTI DELLA SERATA il Bilancio Armonizzato Piano Opere Pubbliche Utilizzo dell Avanzo 2015 Opere e servizi in programma legge di stabilità 2016 tributi e pressione fiscale

2 IL NUOVO SISTEMA DI BILANCIO Il sistema di bilancio degli Enti Locali costituisce lo strumento iniziale del processo di programmazione, previsione, gestione e rendicontazione, dell attività economico-finanziaria. Finalità: 1. Fornire informazioni in merito ai programmi futuri (l arco temporale considerato è il triennio). 2. Fornire informazioni in merito ai programmi in corso di realizzazione ed all andamento dell Ente. Destinatari: Soggetti interessati al processo di decisione politica, sociale ed economico-finanziario. Elemento di novità: L ARMONIZZAZIONE CONTABILE principio attorno al quale ruota tutta la riforma della contabilità pubblica.

3 L ARMONIZZAZIONE CONTABILE (Art. 11 c. 1 D.lgs. 118/2011) Gli Enti territoriali adottano: - comuni schemi di bilancio finanziari, economici e patrimoniali; - comuni schemi di bilancio consolidato con i propri enti ed organismi strumentali, aziende, società controllate e partecipate ed altri organismi controllati. Come si attua in pratica l Armonizzazione Contabile? Attraverso l obbligo per gli Enti Locali e loro enti strumentali di un comune schema di: - Bilancio finanziario (preventivo e consuntivo); - Bilancio di esercizio (conto economico e stato patrimoniale); - Bilancio consolidato (conto economico e stato patrimoniale);

4 LA STRUTTURA DELLE SPESE AUTORIZZAZIONE DEL CONSIGLIO Missioni Programmi Titoli Macroaggregati Capitoli/ Articoli In sede di approvazione consiliare del Bilancio di previsione e del rendiconto, l unità di voto è costituita dai Programmi; N.B. la Giunta Comunale contestualmente alla proposta di Bilancio trasmette al Consiglio, ai soli fini conoscitivi, la proposta di articolazione dei Programmi in Titoli

5 LA STRUTTURA DELLE ENTRATE Le entrate sono suddivise in Titoli, Tipologie e Categorie. I Titoli rappresentano la fonte di provenienza delle entrate; Le Tipologie individuano, nell ambito di ciascuna fonte, la natura dell entrata; le Categorie dettagliano l oggetto dell entrata. L unità di voto per il Consiglio è data dalle Tipologie. AUTORIZZAZIONE DEL CONSIGLIO Titoli Tipologie Categorie Capitoli/ Articoli Ai fini della gestione del Bilancio, le CATEGORIE delle entrate sono suddivise in Capitoli ed Articoli. N.B. la Giunta Comunale contestualmente alla proposta di Bilancio trasmette al Consiglio, ai soli fini conoscitivi, la proposta di articolazione delle Tipologie di entrata in Categorie.

6 QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO BILANCIO 2016 ENTRATE 2016 SPESE 2016 Fondo pluriennale vincolato ,98 Titolo 1-Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa ,00 Titolo 1-Spese correnti ,47 Titolo 2-Trasferimenti correnti ,00 Titolo 3 -Entrate extratributarie ,00 Titolo 4-Entrate in conto capitale ,00 Titolo 2-Spese in conto capitale ,51 Titolo 5- Entrate da riduzione di attività finanziarie - Titolo 3-Spese per incremento di attività finanziarie - Titolo 6-Accensione di prestiti ,00 Titolo 4 -Rimborso di prestiti ,00 Titolo 7- Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere - Titolo 5 -Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere - Titolo 9-Entrate per conto di terzi e partite di giro ,00 Titolo 7 -Spese per conto terzi e partite di giro ,00 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE ,98 TOTALE COMPLESSIVO SPESE ,98

7 20 FONDI E ACCANTONAMENTI (1%) Sostegno famiglie Sostegno anziani Sostegno disabili Convenzione S.Giuliano Illuminazione pubblica Manutenzione strade e segnaletica Circonvallazione ovest lotto 2 3 Audit energetico MISSIONI (spesa corrente e in conto capitale) 50 DEBITO PUBBLICO (2%) 12 POLITICHE SOCIALI (11%) 10 MOBILITA' (30%) 99 SERVIZI PER CONTO TERZI (5%) 1 SERVIZI ISTITUZIONALI, GENERALI (24%) 9 AMBIENTE (11%) Piano Finanziario TARI Gestione UniAcque Piazzola ecologica 4 ISTRUZIONE (9%) 8 TERRITORIO (1%) Stipendi dipendenti Adempimenti per la sicurezza Utenze edifici comunali 3 ORDINE PUBBLICO E SICUREZZA (3%) Diritto allo studio Assistenti educatori 6 POLITICHE GIOVANILI (2%) 5 CULTURA (1%)

8 SPESA TOTALE DEL BILANCIO 42% 58% SPESA CORRENTE (stipendi, prestazioni di servizi, acquisti di beni, imposte e tasse ecc) SPESA IN CONTO CAPITALE

9 SPESA IN CONTO CAPITALE il 42% del totale del bilancio FINANZIATE CON AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Slide successive 72% 24% 3% 1% FINANZIATE CON RINEGOZIAZIONE MUTUI 2015 Prog. Sc.Elementare e tetto Semperboni FINANZIATE CON RINEGOZIAZIONE MUTUI 2016 tetto Semperboni FINANZIATE CON ENTRATE IN CONTO CAPITALE oneri e vendita aree

10 PROGRAMMAZIONE SPESA IN CONTO CAPITALE PREVISTA NELL ANNO 2016 applicazione avanzo di amministrazione 2015 di seguito elenco esemplificativo avanzo economico da rinegoziazione mutui 2015: progettazione Sc. Elementare ,00 progettazioneristrutturazione Tetto Semperboni ,37 avanzo economico da rinegoziazione mutui 2016 operatetto Semperboni ,82 totale ,19

11 IL PIANO TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE approvato il 31/10/2015

12 OPERE RILEVANTI non inserite nel Piano Opere Pubbliche 2015 rifacimento tetto Biblioteca Comunale sostituzione caldaia CDI rifacimento illuminazione v.lo D.Alighieri realizzazione nuovi ossari/cenerari conclusione procedura espropriativa Circonvallazione Lotti 1 e 4 rifacimento impianto illuminazione Biblioteca Comunale realizzazione area cani implementazione arredo urbano Parco I Maggio presentazione Serata BILANCIO pubblica DI PREVISIONE 16 aprile SICUREZZA 26 giugno

13 SPESA opere e servizi: cosa è stato fatto TITOLO ACQUISTO IMPIANTO MICROFONICO E ATTREZZATURE BIBLIOTECA (n.100 sedie e n. 3 scaffali) ACQUISTO SERVER ED ATTREZZATURE INFORMATICHE PER UFFICI COMUNALI (server; stampante; n. 4 monitor) ACQUISTO ATTREZZATURE INFORMATICHE ED ARREDI SCUOLE ACQUISTI IMPIANTI AUDIO E VIDEO PER UFFICI COMUNALI (Auditorium all interno del Centro civico) MANUTENZIONE STRAORDINARIA OPERE EDILI (corrimani per scala accesso a palestra/scale esterne scuola secondaria di primo grado; ) MANUTENZIONE STRAORDINARIA (messa in rete stampante scuola secondaria di primo grado) FORNITURA E POSA DI SERRANDA ZINCATA, VETRATE E RIMOZIONE DEI RIVESTIMENTI LATERALI E DEL SOFFITTO EX CINEMATOGRAFO IL GIARDINO DI ANNA(la fornitura e posa di recinzione plastificata per il giardino della biblioteca con relativo cancellino) IMPORTO 7.022, , , ,00 561,20 449, , ,00 PARAPETTO RAMPA MENSA (fornitura e posa di parapetti per rampa disabili presso la Mensa comunale) 2.319,20 RIMOZIONE COPERTURE IN AMIANTO (rimozione dell'amianto e rifacimento della nuova copertura degli spogliatoi del Centro Sportivo Comunale) ACQUISTO ARREDO URBANO (fornitura di n. 4 panchine per arredo urbano, 10 cestino porta rifiuti; 1 porta-biciclette da collocarsi presso la nuova Palestra polifunzionale; fornitura di n. 5 contenitori per la raccolta delle deiezioni canine e n.5 pali in acciaio zincato con fascette per , ,68

14 cosa è stato fatto

15 cosa è stato fatto

16 SPESA - opere e servizi da fare entro il 2016 TITOLO IMPORTO DATA PREVISTA OPERE PER REALIZZAZIONE OSSARI - CENERARI 9.141,63 mese di aprile ACQUISTI IMPIANTI AUDIO E VIDEO PER UFFICI COMUNALI (fornitura ed installazione di un impianto audio presso la sala consiliare del Municipio) IMPLEMENTAZIONE IMPIANTO DI VIDEOSORVEGLIANZA (fornitura ed installazione di un impianto di videosorveglianza presso il Centro di Raccolta di Via Mozart ed aree limitrofe) 920, ,40 fine marzo entro le prime due settimane di aprile ACQUISTO BOX (2 p.int. Del CDI) ,00 conclusa entro l'anno 2016 OPERE STRAORDINARIE PER ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE SCUOLA SECONDARIA (ascensore e passaggio protetto, ingressi) ,00 entro la fine di marzo gara di aggiudicazione prog.esecutivo e lavori MANUTENZIONE STRAORDINARIA OPERE EDILI (riparazione e/o sostituzione di veneziane presso la Scuola Secondaria di primo grado) 931,84 entro la fine di aprile INCARICHI PER VERIFICA STATICA EX CINEMATOGRAFO 5.709,60 entro la metà di aprile continua

17 SPESA - opere e servizi da fare entro il 2016 TITOLO IMPORTO DATA PREVISTA REALIZZAZIONE NUOVA AREA CANI PRESSO IL CENTRO SPORTIVO COMUNALE (recinzione e fontanella) 2.562,00 mese di aprile IMPIANTO ILLUMINAZIONE 9.900,00 in corso di definizione Il GIARDINO DI ANNA BIBLIOTECA (porta e serramento) 5.515,37 fine aprile RIMOZIONE COPERTURE IN AMIANTO EX CINEMATOGRAFO ,70 mese di aprile ACQUISTO ARREDO URBANO (centro storico) 3.515,59 in corso di definizione MIGLIORAMENTO DEL PATRIMONIO VERDE COMUNALE ,26 in corso di definizione REDAZIONE DI STRUMENTI URBANISTICI (variante PGT) ,00 in corso di attivazione IMPLEMENTAZIONE IMPIANTO DI VIDEOSORVEGLIANZA ,00 entro fine aprile PROGETTAZIONE SCUOLA PRIMARIA ,92 garain corso di aggiudicazione PROGETTAZIONE E RIFACIMENTO TETTO SEMPERBONI ,27 in corso di attivazione

18 LA LEGGE DI STABILITA 2016 ( Lg.208/2015) Detta i vincoli di finanza pubblica, è stata finalmente caratterizzata da notizie positive sia per i Comuni che per i cittadini. Tali novità si sono potute tradurre nelle previsioni di bilancio, anche se andranno poi verificate a consuntivo.

19 LA LEGGE DI STABILITA 2016 ( Lg.208/2015) novità positive per il cittadino di Boltiere NESSUN ULTERIORE TAGLIO DI RISORSE: Considerando che dal 2011 al 2015 il Comune si è visto ridurre i trasferimenti da parte dello Stato per circa ,00; ANDAMENTO FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE , , , , ,00

20 LA LEGGE DI STABILITA 2016 ( Lg.208/2015) novità positive per il cittadino di Boltiere BLOCCO DI OGNI AUMENTO DI TASSAZIONE LOCALE (TASI-IMU) ABOLIZIONE DELLA TASI (tributi per i Servizi Indivisibili) SULLA PRIMA CASA ESENZIONE DEL 50% DELL IMU (Imposta Municipale Unica) SUGLI IMMOBILI CONCESSI IN COMODATO A FIGLI O GENITORI alleggerimento della fiscalità locale per i cittadini del Comune di Boltiere, stimata in circa , ,00perminoreTASI ,00perminorgettitoIMU Il minor gettito per il Comune verrà compensato dallo Stato.

21 LE INIZIATIVE DEL COMUNE RIDUZIONE TARIFFA RIFIUTI: alleggerita la tassazione locale attraverso la riduzione del gettito derivante dalla TARI (Tariffa dei Rifiuti): che passa dai ,00 del 2015 ai ,00 del 2016 con un minor esborso di denaro per i cittadini di Boltiere pari a ,00 Per i cittadini di Boltiere quanto sopra elencato (Stato e Comune) si tradurrà per il 2016 in un risparmio di ,00

22 ANDAMENTO FISCALITA LOCALE Per i cittadini di Boltiere quanto sopra elencato si tradurrà, per il 2016, in un risparmio di 507,547, , , , , ,

23 ,00 ANDAMENTO TARI (tariffa rifiuti) Per i cittadini di Boltiere passa dai ,00 del 2015 ai ,00 con un minor esborso pari a , , , , , , ,00 0,00 popolazione

24 TARI Il Piano Economico del 2015 era di ,90 A luglio il progetto della raccolta differenziata spinta e l introduzione della tariffa puntuale prevedeva un risparmio per il 2016 = ,00 OGGI IL PIANO ECONOMICO FINANZIARIO È ,00 cioè un risparmio di ,00 Il risparmio visibile di questi primi mesi di TP è dovuto a: -Aumento delle frazioni riciclabili - Minore costo dei smaltimento della frazione secca - Minore costo del servizio MIGLIORAMENTO IN POCHI MESI nella differenziazione dei rifiuti RD 2015 = 58% RD a febbraio 2016 = 79,5%

25 ANDAMENTO TARI RIEPILOGO VOCI PIANO FINANZIARIO GESTIONE 2016 previsione - Descrizione +/- Totale Servizio di igiene ambientale - prestazioni di servizio ,77 Costo del personale comunale ,00 Altri costi amministrativi di gestione ,00 Costi di ammortamento beni + 854,00 Ricavi da raccolta differenziata ,76 TOTALE COSTI ,01 GESTIONE 2015 a conguaglio - Descrizione +/- Totale Minor costo Servizio di igiene ambientale ,35 Minor costo Smaltimento rifiuti ,25 Maggiore ricavo Smaltimento raccolta differenziata ,30 Contributo MIUR istituzioni scolatiche ,46 TOTALE CONGUAGLI ,36 QUOTA COPERTA DA GETTITO TARI ,65

26 LA TARIFFA PUNTUALE COM È COMPOSTA LA TARIFFA PUNTUALE UTENZA DOMESTICA UTENZA NON DOMESTICA (attività produttive o commerciali e assimilate) QUOTA FISSA comprende Costi generali di gestione del servizio (raccolta, spazzamento strade, svuotamento cestini, costi amministrativi, gestione Piazzola ecologica, etc) calcolata in baseal numero di componenti del nucleo famigliare Calcolata in base ai mq dei locali adibiti a destinazioni previste dalle vigenti disposizioni normative vigenti QUOTA VARIABILE comprende Costi di trasporto e smaltimento dei rifiuti Costi rifiuto secco (trasporto e smaltimento) Costi della raccolta differenziata calcolata sui componenti del nucleo famigliare Costi in base al numero di svuotamenti del rifiuto secco residuo tramite contenitore, acconto a svuotamento minimo e eventuale conguaglio nel 2017 Costi della raccolta differenziata calcolata sui mq Costi in base al numero di svuotamenti del rifiuto secco residuo tramite contenitore, a consuntivo 2017 COSTO PER NUCLEO FAMILIARE svuotamenti minimi Utenze domestiche residenziali - 1 componente 4 Utenze domestiche residenziali - 2 componenti 7 Utenze domestiche residenziali - 3 componenti 10 Utenze domestiche residenziali - 4 componenti 13 Utenze domestiche residenziali - 5 componenti 15 Utenze domestiche residenziali - 6 componenti 17 Gli svuotamenti aggiuntivi realizzati dalle diverse utenze domestiche, comportano un maggior costo per l Ente, verranno addebitati a consuntivo nell anno successivo, per il costo a svuotamento, pari ad 1,9954 Gli ingombranti e il verde vegetale verranno addebitati alle utenze che smaltiscono in Piazzola, nel Ora è un costo (trasporto e smaltimento) riproporzionato su tutte le utenze.

27 prossima SERATA PUBBLICA 29 APRILE LA TARIFFA PUNTUALE un anno di lavoro e di risultati prossimamente MOSTRA DEI PROGETTI IN CONCORSO PER L AMPLIAMENTO DELLA SCUOLA ELEMENTARE

28 i cinque comuni di Zingonia VI INVITANO