NOTE PRELIMINARI AL RENDICONTO GENERALE DELLO STATO PER L ANNO 2010

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3 MINISTERO DELL ECONOMIA E DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Ispettorato generale del bilancio NOTE PRELIMINARI AL RENDICONTO GENERALE DELLO STATO PER L ANNO 2010 (Documento di sintesi)

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5 INDICE NOTA INTRODUTTIVA...1 Nota preliminare al conto consuntivo dell entrata...3 Ministero dell'economia e delle Finanze Amministrazione autonoma dei monopoli di stato Ministero dello Sviluppo Economico Ministero del lavoro e delle politiche sociali Ministero della Giustizia Archivi Notarili Ministero Affari Esteri Ministero degli Affari Esteri Istituto Agronomico per l Oltremare Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca Ministero dell Interno Ministero dell Interno -Fondo Edifici di Culto Ministero dell Ambiente e della Tutela del territorio e del mare Ministero delle Infrastrutture e dei trasporti Ministero della Difesa Ministero delle politiche agricole alimentari e forestali Ministero per i Beni e le Attività Culturali Ministero della Salute I

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7 NOTA INTRODUTTIVA Il presente documento, ha lo scopo di rappresentare in modo più sintetico le Note Preliminari a consuntivo 2010, elaborate da ciascuna Amministrazione, rispetto alla versione integrale delle Note al Rendiconto per l anno 2010, complete delle schede obiettivo, pubblicata sul sito della Ragioneria Generale dello Stato alla pagina A decorrere dal Rendiconto generale dello Stato 2008, al fine di consentire, per ciascuna Amministrazione, la valutazione del grado di raggiungimento degli obiettivi ed il loro confronto con quelli Programmati, viene allegata una Nota Preliminare di consuntivo, strutturata ai sensi dell'art. 22 della abrogata L. 468/78 e in coerenza con le indicazioni contenute nell analoga nota al bilancio di previsione, articolata per missioni e programmi e contenente l'illustrazione dei dati consuntivi di spesa e dei valori misurati sugli indicatori forniti dalle Amministrazioni. Con le disposizioni contenute nell art. 35 della L. 196/09, la Nota preliminare al Rendiconto diventata Nota Integrativa, ne costituisce un allegato ed è suddivisa in due sezioni, la prima delle quali corrisponde, nella sostanza, al contenuto delle Note Preliminari, mentre la nuova sezione seconda, illustra, con riferimento ai programmi, i risultati finanziari ed espone i principali fatti della gestione, motivando gli eventuali scostamenti tra le previsioni iniziali di spesa e quelle finali indicate nel rendiconto generale dello Stato. La Nota integrativa troverà applicazione, per la consuntivazione, a partire dall'esercizio 2011, in coerenza con la previsione elaborata per il medesimo anno; conseguentemente le presenti Note al Rendiconto dell anno 2010 sono state predisposte con le modalità e le indicazioni della normativa precedente e in coerenza con le più recenti tendenze in campo internazionale, rappresentano la naturale conclusione dell attività di programmazione costituendo lo strumento per rafforzare la 1

8 trasparenza e la capacità delle Amministrazioni di rendere conto della propria gestione (accountability). Le Amministrazioni si sono avvalse dell applicazione informatica on line che ha permesso la tempestività della consuntivazione, e consentito la valutazione del grado di raggiungimento degli obiettivi ed il confronto con quelli programmati, nonché la verifica delle risorse stanziate con quelle effettivamente utilizzate per il perseguimento degli stessi 1. Il presente documento illustra: Il Quadro di riferimento redatto dalla singola Amministrazione nel quale si delinea lo scenario socio-economico e il contesto istituzionaleorganizzativo relativo al con riferimento particolare agli specifici settori di interesse e agli interventi di riorganizzazione attuati; il Quadro contabile riassuntivo, dove, per ciascun obiettivo sono esposti gli importi delle risorse finanziarie previste, in fase di approvazione di Legge di Bilancio 2010, e dei pagamenti effettuati nel corso dell anno, sia totali che, distintamente, quelli effettuati in conto competenza ed in conto residui; il Quadro riassuntivo degli indicatori, dove sempre per ciascun obiettivo sono riportati gli indicatori individuati per quantificare l obiettivo stesso e i valori con cui esprimere il risultato raggiunto dall Amministrazione. 1 Le Note preliminari al Bilancio di previsione 2010 di ciascuna Amministrazione sono disponibili sul sito della Ragioneria Generale dello Stato ( 2

9 NOTA PRELIMINARE AL CONTO CONSUNTIVO DELL'ENTRATA Lo stato di previsione dell'entrata per l'anno finanziario 2010, approvato con legge 23 dicembre 2009, n. 192, recava le seguenti previsioni iniziali: COMPETENZA CASSA ENTRATE TRIBUTARIE , ,00 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , ,00 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI , ,00 ACCENSIONE DI PRESTITI , , , ,97 Variazioni alle previsioni iniziali Nel corso dell'esercizio le suddette previsioni hanno fatto registrare una diminuzione di euro ,00 in termini di competenza e di euro ,00 in termini di cassa, così costituita: COMPETENZA CASSA ENTRATE TRIBUTARIE , ,00 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , ,00 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI , ,00 ACCENSIONE DI PRESTITI , , , ,00 3

10 Le predette variazioni alle previsioni iniziali di entrata sono dovute: COMPETENZA CASSA ENTRATE TRIBUTARIE al provvedimento di assestamento , ,00 ad atti amministrativi , , , ,00 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE al provvedimento di assestamento , ,00 all'emanazione di atti amministrativi per il prelevamento da c/c di tesoreria , ,00 ad altri atti amministrativi , , , ,00 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI al provvedimento di assestamento , ,00 ad atti amministrativi , , , ,00 ACCENSIONE DI PRESTITI al provvedimento di assestamento , ,00 all'emanazione di atti amministrativi per operazioni finanziarie , , , ,00 4

11 Pertanto, in conseguenza delle variazioni disposte nel corso della gestione, le previsioni definitive vengono a cifrarsi come segue: COMPETENZA CASSA ENTRATE TRIBUTARIE , ,00 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , ,00 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI , ,00 ACCENSIONE DI PRESTITI , , , ,97 5

12 Risultanze gestionali di competenza e di cassa Rispetto alle sopraindicate previsioni definitive, i dati di consuntivo pongono in evidenza le seguenti risultanze: COMPETENZA PREVISIONI DEFINITIVE ACCERTAMENTI DIFFERENZE (1) (2) (3)=(2) (1) (2)/(1) ENTRATE TRIBUTARIE , , ,89 99,59 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , , ,68 176,90 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI , , ,24 87,49 ENTRATE FINALI , , ,55 105,15 ACCENSIONE DI PRESTITI , , ,97 94,48 ENTRATE COMPLESSIVE , , ,58 101,15 CASSA PREVISIONI DEFINITIVE VERSAMENTI DIFFERENZE (1) (2) (3)=(2) (1) (2)/(1) ENTRATE TRIBUTARIE , , ,57 97,74 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , , ,36 123,92 ALIENAZIONE ED AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI , , ,32 84,86 ENTRATE FINALI , , ,53 99,25 ACCENSIONE DI PRESTITI , , ,97 78,64 ENTRATE COMPLESSIVE , , ,50 90,25 6

13 Gestione dei residui Il conto dei residui al 1 gennaio 2010 presentava una consistenza di euro ,62, dei quali nel corso dell'esercizio sono stati versati ,70 ripartiti come segue: RESIDUI AL 1 GENNAIO 2010 VERSAMENTI DIFFERENZE (1) (2) (3)=(1) (2) (2)/(1) ENTRATE TRIBUTARIE , , ,20 18,89 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , , ,77 1,43 ALIENAZIONE ED , , ,95 3,90 AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI ACCENSIONE DI PRESTITI , , ,92 9,17 Alla fine dell'esercizio sono rimasti da versare euro ,76 e rimasti da riscuotere euro ,21. Pertanto i residui al 31 dicembre 2010 ammontano a euro ,97. Somme rimaste da versare Somme rimaste da riscuotere TOTALE (1) (2) (3)=(1)+(2) ENTRATE TRIBUTARIE , , ,47 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE , , ,49 ALIENAZIONE ED , , ,01 AMMORTAMENTO BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI ACCENSIONE CREDITI DI PRESTITI , , ,97 7

14 Con riferimento ai residui del comparto delle entrate tributarie (milioni ) la componente più significativa è costituita dalle somme rimaste da riscuotere, pari a milioni di euro , di cui milioni riferite ad esercizi precedenti e milioni di nuova formazione. Di entità inferiore è invece la componente resti da versare (milioni ) sui quali incidono, principalmente: gli sgravi provvisori fruiti dagli ex concessionari, ora agenti della riscossione; le somme riscosse nell esercizio 2010 dalle regioni Sicilia, Sardegna e Friuli Venezia Giulia (milioni ) che dovranno essere regolate nell anno 2011 (allegato n. 23); i resti da regolare quali differenza tra le somme accertate dalla struttura di gestione su deleghe di versamento dei contribuenti delle predette regioni e gli effettivi versamenti che gli stessi contribuenti hanno effettuato al netto di eventuali compensazioni (milioni 9.240). Tali somme vengono dettagliatamente esposte nell allegato n. 1 alla presente nota preliminare; il recupero, per milioni 138, delle somme anticipate dall'erario alla regione Friuli Venezia Giulia, per l'erogazione dei rimborsi in conto fiscale, nonché del conguaglio del gettito dell'accisa sui carburanti per autotrazione (DM del 17/10/2008). Nell allegato n. 2, viene esposto il dettaglio per capitolo delle sopraindicate somme. Sempre con riferimento al comparto delle entrate tributarie, le somme rimaste da riscuotere, relative ad anni precedenti e di nuova formazione che, come detto, assommano a milioni , riportano un aumento di milioni rispetto a quelle registrate nell esercizio 2009 (milioni ). Tale ammontare sconta le riduzioni già operate negli anni pregressi in relazione alla definizione di pendenze e controversie tributarie (condono tombale di cui alla legge 413/91, per circa milioni) ed alla non realistica partita creditoria connessa 8

15 all iscrizione a ruolo del secondo Ufficio IVA di Napoli (milioni ), nonchè quelle evidenziate nell allegato 24, conseguenti ad una valutazione del grado di esigibilità dei crediti tributari. Passando, poi, ad un raffronto tra le previsioni definitive del comparto delle entrate tributarie ed i risultati realizzati, nella tabella che segue sono evidenziati gli scostamenti sia in termini di competenza che di cassa. Relativamente alla competenza, si registra una diminuzione degli accertamenti, rispetto alle previsioni, di circa milioni risultante, complessivamente, dalla riduzione di milioni delle imposte dirette e dall incremento di milioni di quelle indirette. Per quanto concerne gli incassi si registra, nel complesso, una diminuzione di circa milioni determinata dalla riduzione delle imposte dirette per milioni e di quelle indirette per 846 milioni. Relativamente al comparto delle entrate extra tributarie, il volume dei residui si attesta a milioni circa, di cui milioni nella componente resti da versare e milioni relativi alle somme rimaste da riscuotere. Quest ultima voce sconta, come per le entrate tributarie, le riduzioni già operate negli anni pregressi relativamente al condono tombale di cui alla legge 413/91 per circa milioni di euro. Rispetto all esercizio 2009, i residui attivi di tale comparto registrano un aumento di circa milioni La componente principale dei residui relativi alle entrate extra tributarie è rappresentata dalle somme per interessi e sanzioni relative a violazioni in materia di imposte (milioni , di cui milioni relativi a resti da riscuotere). Oltre alle somme sopra specificate, importi consistenti dei residui si rilevano anche nella categoria VII (proventi di servizi pubblici minori, per milioni ). Tale categoria accoglie somme relative ad indennità, interessi di mora e sanzioni varie afferenti a fattispecie di natura non tributaria. 9

16 COMPETENZA CASSA Previsioni definitive Accertamenti Differenze Previsioni definitive Versamenti Differenze Imposte Dirette , , , , , ,31 Ire , , , , , ,50 Ires , , , , , ,38 Sostitutiva , , , , , ,09 Sostitutive L. 662/ , , , , , ,91 Altre dirette , , , , , ,75 Imposte Indirette , , , , , ,26 IVA , , , , , ,79 Registro , , , , , ,37 Bollo , , , , , ,37 Concessioni governative , , , , , ,07 Oli minerali , , , , , ,10 Gas metano , , , , , ,10 Tabacchi , , , , , ,07 Provento del lotto , , , , , ,77 Altre indirette , , , , , ,08 Totale Entrate Tributarie , , , , , ,57 10

17 Compensazioni F24 esercitate nei territori delle regioni Friuli Venezia Giulia, Sicilia e Sardegna Allegato n. 1 Capitolo articolo Friuli VeneziaGiulia Sardegna SICILIA Anni pregressi 2010 Totale Anni pregressi 2010 Totale Anni pregressi 2010 Totale Totale complessivo , , , ,02 92,02 92, , , , , , , , , , , , , , , ,28 92, , , , , , , , , , , , , , , , , , ,80 690,80 690, , , , , , ,61 880, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,73 155,73 155, ,18 655,18 655, ,78 61,78 61, , , , ,98 846, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,73 942, , , , , , , , , , , , , , , ,60 972,60 41,95 41,95 83, , ,57 474, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,40 0,02 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,23 77, , , , , , , , , , , , ,78 103,78 103, , , , ,50 LE NOTE PRELIMINARI AL RENDICONTO 2010 (DOCUMENTO DI SINTESI) 11

18 Capitolo articolo Friuli VeneziaGiulia Sardegna SICILIA Anni pregressi 2010 Totale Anni pregressi 2010 Totale Anni pregressi 2010 Totale Segue Allegato n. 1 Totale complessivo , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,18 9, , , , , , , ,10 310, , , ,09 161, , , ,82 23, , ,84 Tributarie , , , , , , , , , , , , , , ,00 32,00 32, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 Extra Tributarie , , , , , , ,41 Totale complessivo , , , , , , , , , ,54 LE NOTE PRELIMINARI AL RENDICONTO 2010 (DOCUMENTO DI SINTESI) 12

19 Capitolo articolo Totale Allegato n. 2 Recupero di partite debitorie a carico della regione Friuli Venezia Giulia , , , , , , , , , , , ,24 200,19 501, ,80 994, , , , , , , , , , , , , , ,36 11,04 22, , , , , ,41 Tributarie , , , ,46 185,46 Extra Tributarie 185,46 185,46 Totale complessivo , , ,63 13

20 Nota Preliminare al Rendiconto Generale dello Stato per l esercizio finanziario 2010 MINISTERO DELL ECONOMIA E DELLE FINANZE 1. Contesto di riferimento generale L art 35 della legge di contabilità e finanza pubblica (Legge n. 196 del 31 dicembre 2009) stabilisce, al comma 1, che il Ministro dell economia e delle finanze presenta alle Camere, entro il mese di giugno, il rendiconto generale dell esercizio scaduto il 31 dicembre dell anno precedente, articolato per missioni e programmi. Il relativo disegno di legge è corredato di apposita nota preliminare generale. Nell evidenza che la nota preliminare al consuntivo 2010 è redatta in conformità con lo schema adottato per la nota al preventivo del medesimo esercizio, risulta, in ogni modo, evidente che si è intrapreso un processo di razionalizzazione della spesa pubblica, il quale riafferma l esigenza di trasparenza del bilancio statale al fine di consentire il monitoraggio del livello di servizio erogato, attraverso obiettivi di consolidamento delle strategie di innovazione e di miglioramento della performance complessiva, secondo modelli di classificazione funzionale e per macroaggregati di spesa in modo da evidenziare la destinazione e la natura delle risorse e consentirne l analisi e valutazione sotto il profilo della qualità e proficuità degli impieghi. 14

21 Prendendo le mosse dalla prima fase dell analisi strategica (conclusasi, negli ultimi giorni del mese di settembre 2009), i singoli CRA hanno effettuato sia la definizione degli obiettivi per il soddisfacimento delle priorità politiche di periodo (c.d. obiettivi strategici ), sia l individuazione degli altri obiettivi caratterizzanti la mission di struttura (c.d. obiettivi strutturali ), aggiornandoli, successivamente, sulla base dei documenti approvati dal Parlamento. Per completezza metodologica si evidenzia che le elaborazioni inerenti alle somme finanziate (pagate) per i vari Centri di responsabilità sono state operate all interno del perimetro del controllo strategico di questo Organismo di valutazione, provvedendo a questo scopo ad integrare le risultanze dell Azienda Autonoma dei Monopoli di Stato (AAMS) nella Nota Preliminare al Rendiconto Generale dello Stato (RGS) del MEF. 2. Le priorità politiche Sulla base della visione strategica si riportano le priorità politiche interessanti l azione del Ministero dell economia e delle finanze per l anno 2010, suddivise per Centro di responsabilità: 1) Dipartimento del Tesoro Contributo alla definizione del quadro giuridico globale, che dovrà assicurare la stabilità e l efficiente funzionamento dei mercati a livello internazionale e assicurare una rapida attuazione in Italia di tutte le disposizioni che saranno adottate. Sostegno della ripresa economica nel contesto di una continua ricerca di stabilità delle finanze pubbliche, che porti al contenimento del disavanzo e dell indebitamento. Definizione degli ulteriori interventi volti a facilitare e ad accelerare la ricostruzione nelle zone colpite dal terremoto. 15

22 2) Dipartimento della Ragioneria generale dello Stato Sostegno della ripresa economica nel contesto di una continua ricerca di stabilità delle finanze pubbliche, che porti al contenimento del disavanzo e dell indebitamento. Completamento della normativa sul federalismo fiscale e definizione delle prime misure attuative. Definizione degli ulteriori interventi volti a facilitare e ad accelerare la ricostruzione nelle zone colpite dal terremoto. 3) Dipartimento delle Finanze Sostegno della ripresa economica nel contesto di una continua ricerca di stabilità delle finanze pubbliche, che porti al contenimento del disavanzo e dell indebitamento. Completamento della normativa sul federalismo fiscale e definizione delle prime misure attuative. Prosecuzione e rafforzamento dell azione di contrasto dell evasione fiscale e del gioco illecito e irregolare. 4) Dipartimento dell amministrazione generale, del personale e dei servizi del tesoro Rafforzamento dell attività di razionalizzazione dell azione amministrativa finalizzata al contenimento dei costi e al miglioramento dell efficienza, anche con la rivalutazione del capitale umano attraverso l attenta valutazione del fabbisogno di formazione e specializzazione del personale. 5) Amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato Prosecuzione e rafforzamento dell azione di contrasto dell evasione fiscale e del gioco illecito e irregolare. 6) Guardia di Finanza Prosecuzione e rafforzamento dell azione di contrasto dell evasione fiscale e del gioco illecito e irregolare. 7) Linee d azione comuni con altri Centri di responsabilità amministrativa 16

23 Rafforzamento dell attività di razionalizzazione dell azione amministrativa finalizzata al contenimento dei costi e al miglioramento dell efficienza, anche con la rivalutazione del capitale umano attraverso l attenta valutazione del fabbisogno di formazione e specializzazione del personale. In attuazione dell Atto di indirizzo per l individuazione delle priorità politiche per l esercizio 2010, i diversi Centri di responsabilità hanno formulato le proposte di competenza nel rispetto della struttura del Bilancio, definendo gli obiettivi e i fabbisogni correlati alle missioni ed ai programmi previsti per l Amministrazione. La verifica del livello di conseguimento atteso degli obiettivi, di tipo strategico e/o strutturale, è assicurata attraverso l individuazione di uno o più indicatori ad essi associati. 3. Gli obiettivi, i programmi, le missioni Nel dettaglio, ai CRA sono complessivamente riconducibili 185 obiettivi (cfr. tabella 1) conseguiti nell ambito delle 25 Missioni assegnate al MEF (cfr. tabella 2 a pagina seguente); di questi, 27 obiettivi risultano avere una natura strategica, mentre i restanti 158 sono stati indicati come strutturali. 17

24 TABELLA 1 Centri di responsabilità amministrativa: competenza e residui (pagato anno 2010) Codice CRA 1 2 CRA Competenze (Pagato) Gabinetto e Uffici Diretta Collaborazione all'opera del Ministro Dipartimento dell'amministrazione Generale, del Personale e dei servizi Numero Obiettivi Residui (Pagato) TOTALE (Pagato) Dipartimento del Tesoro Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato Dipartimento delle Finanze Guardia di Finanza Avvocatura Generale dello Stato TOTALE MEF AAMS Amministrazione Autonoma Monopoli di Stato TOTALE MEF + AAMS Detti obiettivi hanno richiesto per il loro conseguimento risorse finanziarie (a legislazione vigente) per 496,72 /miliardi (cfr. anche tabella 2 a pagina seguente) di cui 470,85 in termini di competenza e 25,86 in conto residui. Relativamente al pagato, 55,22 /miliardi risultano per gli obiettivi dei programmi di diretta esecuzione ed i restanti 441,50 /miliardi per gli obiettivi dei programmi finanziari. 18

25 Nei programmi ad esecuzione diretta sono stati individuati dai CRA che partecipano a questa fase di consuntivo 122 obiettivi, per un complessivo di spesa pari a 55,22 /miliardi (di cui 48,28 in termini di competenza e 6,94 in conto residui). Nei programmi finanziari sono stati individuati 63 obiettivi, per un ammontare complessivo di 441,50 /miliardi (di cui 422,57 in termini di competenza e 18,92 in conto residui). TABELLA 2 Competenza e residui per tipologia di Missione (pagato anno 2010) Codice Missione Denominazione Missione Programma Competenze (Pagato) Residui (Pagato) TOTALE 4 L'Italia in Europa e nel Mondo Ordine pubblico e sicurezza (esclusa sicurezza democratica) , , Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , , (* ) Politiche economico-finanziarie e di bilancio (esclusi rimborsi e regolazioni) , , Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche tutti , , Programmi a esecuzione diretta - SUBTOTALE (*) Per quanto inerente alla missione 29, gli importi relativi a Competenza (pagato) e Residui (pagato) sono comprensivi degli importi pagati riconducibili al Programma 29.1 dell Amministrazione autonoma dei Monopoli di Stato 19

26 TABELLA 2 Competenza e residui per tipologia di Missione (pagato anno 2009) - segue Codice Missione Denominazione Missione Programma Competenze (Pagato) Residui (Pagato) TOTALE 1 Organi costituzionali, a rilevanza costituzionale e Presidenza del Consiglio dei Ministri tutti Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali tutti L'Italia in Europa e nel Mondo Ordine pubblico e sicurezza (solo sicurezza democratica) Soccorso civile tutti Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca tutti Competitività e sviluppo delle imprese tutti Diritto alla mobilità tutti Infrastrutture pubbliche e logistica tutti Comunicazioni tutti Ricerca ed innovazione tutti Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente tutti Casa e assetto urbanistico tutti Tutela della sualute tutti Istruzione scolastica tutti Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Politiche previdenziali tutti Politiche per il lavoro tutti Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti tutti Politiche economico-finanziarie e di bilancio (solo rimborsi e regolazioni) Giovani e sport tutti Turismo tutti Fondi da ripartire tutti Debito pubblico tutti Programmi finanziari - SUBTOTALE TOTALE COMPLESSIVO

27 020 - MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE Quadro Contabile Riassuntivo anno 2010 Centro di responsabilità amministrativa Previsione di spesa a L.B. (*) Totale pagamenti Pagamenti c/competenza Pagamenti c/residui Missione: 1 - Organi costituzionali, a rilevanza costituzionale e Presidenza del Consiglio dei ministri Programma: Organi costituzionali Organi Costituzionali DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Organi a rilevanza costituzionale Organi a rilevanza costituzionale DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Presidenza del Consiglio dei Ministri Presidenza del Consiglio dei Ministri DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 3 - Relazioni finanziarie con le autonomie territoriali Programma: Erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore Erogazioni a enti territoriali per interventi di settore Trasferimenti per erogazioni a Enti territoriali per interventi di settore DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Programma: Federalismo Federalismo DIPARTIMENTO DEL TESORO Trasferimenti per il federalismo DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Programma: Regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle Regioni a statuto speciale Trasferimenti per regolazioni contabili ed altri trasferimenti alle regioni a statuto speciale DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Programma: Concorso dello Stato al finanziamento della spesa sanitaria 21

28 Trasferimenti per programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza. DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 4 - L'Italia in Europa e nel mondo Programma: Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Realizzare un sistema informativo in grado di raccogliere i dati relativi alle attività di controllo sugli interventi U.E. svolti ai diversi livelli istituzionali Trasferimenti per la partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Partecipazione italiana alle politiche di bilancio in ambito UE Supportare l'attività normativa in materia economica finanziaria e contabile Migliorare le capacità amministratve delle Regioni titolari di interventi UE nell'ambito dell'obiettivo Convergenza 2007/ Assicurare tempestività ed esattezza ai processi connessi alla gestione dei flussi finanziari Italia UE DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Programma: Politica economica e finanziaria in ambito internazionale Erogazione di fondi per assolvere gli oneri derivanti dalla partecipazione dell'italia a Banche, Fondi ed Organismi finanziari internazionali, per dare attuazione ad accordi bilaterali di natura finanziaria ed economico-commerciale e per favorire l'internazionalizzazione delle imprese italiane Trasferimenti per politica economica e finanziaria in ambito internazionale DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 7 - Ordine pubblico e sicurezza Programma: Sicurezza democratica 22

29 Sicurezza democratica DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Concorso della Guardia di Finanza alla sicurezza pubblica Concorrere alla sicurezza interna ed esterna del Paese. GUARDIA DI FINANZA Totale Programma Totale Missione Missione: 8 - Soccorso civile Programma: Interventi per pubbliche calamità Interventi per pubbliche calamità DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Protezione civile Protezione civile DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 9 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Programma: Sostegno al settore agricolo Sostegno al settore agricolo DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 11 - Competitività e sviluppo delle imprese Programma: Incentivi alle imprese Incentivi alle imprese DIPARTIMENTO DEL TESORO Devoluzione dei crediti d'imposta alle imprese. DIPARTIMENTO DELLE FINANZE Totale Programma Totale Missione Missione: 13 - Diritto alla mobilità Programma: Sostegno allo sviluppo del trasporto Sostegno allo sviluppo del trasporto Trasferimenti per sostegno allo sviluppo del trasporto DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N/C N/C N/C 23

30 Totale Programma Totale Missione Missione: 14 - Infrastrutture pubbliche e logistica Programma: Opere pubbliche e infrastrutture Trasferimenti per opere pubbliche e infrastrutture DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 15 - Comunicazioni Programma: Servizi postali e telefonici Servizi postali e telefonici DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Sostegno all'editoria Sostegno all'editoria DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 17 - Ricerca e innovazione Programma: Ricerca di base e applicata Ricerca di base e applicata DIPARTIMENTO DEL Trasferimenti per ricerca di base e applicata TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N/C N/C N/C Totale Programma Totale Missione Missione: 18 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Programma: Sviluppo sostenibile Sviluppo sostenibile DIPARTIMENTO DEL TESORO Trasferimento fondi per DIPARTIMENTO DELLA sviluppo sostenibile RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 19 - Casa e assetto urbanistico Programma: Edilizia abitativa e politiche territoriali 24

31 Edilizia abitativa e politiche territoriali Trasferimenti per edilizia abitativa e politiche territoriali concessione di contributi per la ricostruzione DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DELLE FINANZE Totale Programma Totale Missione Missione: 20 - Tutela della salute Programma: Programmazione sanitaria e livelli essenziali di assistenza Trasferimenti per programmazione sanitaria e livelli di assistenza DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 22 - Istruzione scolastica Programma: Sostegno all'istruzione Trasferimenti per sostegno all'istruzione DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Sostegno all'istruzione DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 24 - Diritti sociali, solidarietà sociale e famiglia Programma: Lotta alle dipendenze Lotta alle dipendenze DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Programma: Protezione sociale per particolari categorie Protezione sociale per particolari categorie Trasferimenti per protezione sociale per particolari categorie Effettuare i trasferimenti delle risorse previste per pensioni ed assegni di guerra. DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI N/C N/C N/C Totale Programma

32 Programma: Garanzia dei diritti dei cittadini Garanzia dei cittadini DIPARTIMENTO DEL Migliorare il livello dei servizi al cittadino Trasferimenti per garanzia dei diritti dei cittadini TESORO DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N/C N/C N/C Totale Programma Programma: Sostegno alla famiglia Sostegno alla famiglia DIPARTIMENTO DEL Trasferimenti per sostegno alla famiglia TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N/C N/C N/C Totale Programma Programma: Promozione dei diritti e delle pari opportunità Pari opportunità DIPARTIMENTO DEL TESORO Totale Programma Totale Missione Missione: 25 - Politiche previdenziali Programma: Previdenza obbligatoria e complementare, sicurezza sociale - trasferimenti agli enti ed organismi interessati Previdenza obbligatoria GUARDIA DI FINANZA Previdenza obbligatoria e trasferimenti agli Enti previdenziali Trasferimenti per previdenza obbligatoria e trasferimenti agli enti previdenziali DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO Totale Programma Totale Missione Missione: 26 - Politiche per il lavoro Programma: Infortuni sul lavoro Infortuni sul lavoro DIPARTIMENTO DEL Trasferimenti per infortuni sul lavoro TESORO DIPARTIMENTO DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N/C N/C N/C 26

33 Effettuare i pagamenti con le risorse disponibili sulla base delle richieste DIPARTIMENTO DELL'AMMINISTRAZIONE GENERALE, DEL PERSONALE E DEI SERVIZI N/C N/C N/C Totale Programma Totale Missione Missione: 27 - Immigrazione, accoglienza e garanzia dei diritti Programma: Rapporti con le confessioni religiose Rapporti con le confessioni religiose Contributi da versare alle confessioni religiose. DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLE FINANZE Totale Programma Totale Missione Missione: 29 - Politiche economico-finanziarie e di bilancio Programma: Regolazione giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalità Pagamento personale ex Eti Trasferimenti agli aventi diritto a seguito di rescrizioni di bilancio Trasferimento ai comuni di confine per restituzione IRPEF Regolazione, giurisdizione e coordinamento del sistema della fiscalità Interventi volti al sostegno della famiglia ed al riequilibrio della tassazione d'impresa a sostegno della competitività incentivando i processi di innovazione in un contesto di semplificazione degli adempimenti con particolare riguardo a quelli relativi alle imprese di contenuta dimensione economica Assicurare presidio, conoscenza, qualità e tempestività nell'attuazione delle misure concernenti il federalismo fiscale DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DEL TESORO DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE

34 Impulso al contrasto all'evasione fiscale valorizzando, da un lato, la cooperazione internazionale, dall'altro forme sintetiche di accertamento del reddito attraverso l'utilizzazione del patrimonio informativo della fiscalità Potenziare l'integrazione dei processi lavorativi a seguito della riorganizzazione del Dpr 43/2008 orientando le competenze in relazione alla strategia delineata Accrescere l'efficacia, per quanto di competenza del Df, nelle relazioni con gli altri Stati e con gli organismi comunitari e internazionali Accrescere la qualità dell'analisi, elaborazione e valutazione delle norme tributarie Miglioramento della qualità dell'analisi, elaborazione e valutazione delle politiche economicofiscali Assicurare tempestività e qualità nella gestione ed interpretazione delle norme nazionali sulla fiscalità locale nella prospettiva del federalismo fiscale Garantire le attività di comunicazione istituzionale Presidiare l'efficacia della governance in modo da assicurare il conseguimento degli obiettivi di servizio e di contrasto all'evasione Assicurare l'efficacia del coordinamento delle strutture della fiscalità per garantire l'integrazione e la qualità del Sistema informativo della fiscalità Potenziare l'integrazione ed il coordinamento delle strutture del Dipartimento per assicurare tempestività e qualità dell'azione - Efficacia della vigilanza sulle Agenzie fiscali Assicurare l'implementazione dei fattori produttivi necessari per l'efficace indirizzo, coordinamento e gestione del supporto alla giustizia tributaria DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE DIPARTIMENTO DELLE FINANZE