RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2014

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1 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, UNIVERSITA E RICERCA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE VIA ARISTIDE LEONORI 74 Via Aristide Leonori, Roma C.M. RMIC8FF00E - C.F Tel 06/ Fax 06/ Distretto 19 rmic8ff00e@istruzione.it RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2014 La presente relazione, che costituisce parte integrante del Conto Consuntivo, prende in esame l attività contabile svolta dal al ed illustra l andamento della gestione amministrativa dell Istituto Comprensivo Via Aristide Leonori 74 di Roma e i risultati finanziari e patrimoniali conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nell anno finanziario Il conto consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell Istituzione Scolastica secondo disposizioni previste dall art. 18 del D.I. n. 44/2001. Esso presenta le seguenti risultanze contabili: a fronte di una previsione di entrata definitiva di ,67 sono state accertate ,40 e a fronte di una previsione di spesa definitiva di ,55, sono state impegnate ,68 con un avanzo di competenza pari a ,72. Sono state necessarie delle modifiche al programma annuale pari a ,28 disposte e deliberate dagli Organi Competenti. Dall analisi della situazione finanziaria l avanzo di amministrazione risulta pari a ,99 ed è così composto: Avanzo di amministrazione anno precedente ,27 + avanzo di competenza ,72 Avanzo di amministrazione ,99 Dal Modello K si evince che la consistenza patrimoniale è di ,98 composta da beni mobili (materiali pari ad ,99) da crediti (R.A) verso lo Stato e verso gli altri per ,17 e dal saldo di cassa pari a ,94 meno debiti (R.P) verso altri, pari ad ,12. Nell anno finanziario 2014 sono stati attivati n. 5 Progetti le cui entrate sono state finanziate in parte dagli Enti Locali (Provincia di Roma e Comune di Roma) ed in parte dal MIUR, per importo pari a ,88. Pag. 1 di 5

2 PARTE PRIMA ANALISI DELLE ENTRATE A) Finanziamento dello Stato per dotazione finanziaria ordinaria. ENTRATE PER FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO E DIDATTICO sono stati incassati ,53. ENTRATE PER SUPPLENZE BREVI del personale docente e ata (lordo Stato) incassati ENTRATE PER CONTRATTI FORNITURA SERVIZI DI PULIZIA (direttiva nr 68 del 28/07/2005), accertati ,96 e incassati ,96, da incassare ,00 (progetto scuole belle). ENTRATE PER AUTONOMIA legge ,93 TOTALE ENTRATE provenienti dal Miur ,42 B) Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni. FINANZIAMENTI Enti locali Ammontano a ,65: I finanziamenti degli Enti locali provengono dalla Provincia di Roma e Comune di Roma così suddivisi: ,80 per assistenti alla comunicazione per bambini diversamente abili ,85 contributo da parte del Comune di Roma per mensa autogestita. C) Contributi da privati Le somme accertate ammontano a ,05 e quelle riscosse ammontano ad ,81 e comprendono i contributi dei genitori per mensa scolastica, visite didattiche, assicurazione di responsabilità civile, contributi per attivazione corsi, contributi da associazioni. D) Altre entrate Le somme accertate ammontano a 61,28: 61,28 per interessi maturati sul c/c/bancario e postale, di cui 39,14 da riscuotere. TOTALE GENERALE DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO ,40 PARTE SECONDA Pag. 2 di 5

3 ANALISI DELLE SPESE Nel corso dell esercizio finanziario in esame le somme pagate ammontano ad ,91 rispetto alla previsione definitiva di ,55. E stata impegnata una somma pari a ,68 mentre restano da pagare ,77, (come risulta dal mod. H). L ammontare dei residui attivi e passivi con l indicazione del nome del debitore e del creditore, della causale del credito e del debito è indicato nello specifico elenco che accompagna il conto consuntivo in esame.(mod. L) La gestione di competenza si chiude con un avanzo pari a ,72 derivante dalla somma algebrica fra le entrate accertate e le spese impegnate. Si procede alla dimostrazione analitica delle spese sostenute nel corso dell anno. ATTIVITA Funzionamento amministrativo generale. Previsione definitiva ,11. Somme impegnate pari a ,40, somme pagate ,32 le somme da pagare ammontano ad ,08. Sono stati effettuati impegni per beni di consumo (cancelleria e stampati) pari a 6.385,09 (comprensivi di impegni per abbonamenti a riviste annuali e acquisto di materiali e accessori). Per acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi sono stati impegnati ,99 di cui: 2.000,00 per consulenze ed 1.067,50 per manutenzione ordinaria software. Spese per noleggio macchine fotocopiatrici 2.416,19; gli impegni per utenze e canoni (reti di trasmissione) ammontano ad 1.231,64; ,66 per impegni per contratti di pulizia. Le altre spese ammontano ad 1.601,32 (trattasi delle spese postali). Funzionamento didattico generale Previsione definitiva ,39. Somme impegnate pari a ,07 contro le somme pagate pari a ,38. Gli impegni per beni di consumo e accessori ammontano ad ,35; mentre quelli per acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ammontano a ,72 così suddivisi: ,12 per mensa autogestita; 8.462,00 per assicurazione di responsabilità civile ed ,60 per visite didattiche. MANUTENZIONE EDIFICI La previsione definitiva è di 3.023,17. La spesa complessiva ammonta ad 0,00. Realizzazione dell autonomia scolastica POF. L ammontare della somma spesa a questo fine è stata complessivamente di ,21. Il rendiconto delle attività effettuate e delle spese sostenute per la realizzazione dei progetti è elemento indispensabile per monitorare le risposte dell Istituzione Scolastica ai bisogni formativi espressi dagli alunni, dalle loro famiglie e dal territorio. Nella seguente presentazione saranno indicati tutti i progetti realizzati che hanno rispettato i nuclei tematici fondamentali previsti dal POF. P96 Progetto Legge regionale 29/92. Alunni diversamente abili. Pag. 3 di 5

4 Il progetto ha una previsione definitiva pari ad 9.749,92, derivante dalle economie degli anni precedenti. Sono stati acquistati: materiali di facile consumo per bambini diversamente abili e attrezzature per un importo pari a 135,68, con un avanzo pari a 9.614,24, da riutilizzare nell a.s. 14/15. P97 Progetto emarginazione scolastica Previsione definitiva 1.348,15. Durante l a.s. 13/14 sono stati attivati corsi di recupero di italiano e matematica per la scuola secondaria di 1 grado. E stato interamente impegnato per il pagamento delle spese di personale che ha partecipato al progetto. L economia risultante è pari a 17,45. P98 Progetto sapere i sapori. Previsione definitiva è di 1.035,56. Il progetto non è stato realizzato e l economia è riutilizzabile nell anno scolastico 14/15. P99 Assistenza alla comunicazione Progetto finanziato interamente dalla Provincia di Roma per un importo iniziale pari a ,86, a favore degli alunni con deficit uditivo. Nel corso dell a.s. 13/14 il progetto ha subito una variazione per effetto del trasferimento in altra struttura non scolastica di un alunno diversamente abile. Il finanziamento ha consentito il pagamento degli esperti, reperiti tramite bando di gara, che hanno seguito i suddetti alunni. P100 Formazione/aggiornamento personale scolastico. Il progetto, inserito in bilancio per un importo pari a ,39, derivante da economie di anni pregressi. E stata sostenuta una spesa pari a 30,00 per rimborso spese al personale partecipante a corsi di formazione. La tabella che segue reca l indicazione dei progetti inseriti nel POF e realizzati nel corso dell anno finanziario in parola, con l indicazione sia delle spese per il personale (interno ed esterno) che l acquisto di attrezzature. Progetto Personale scolastico Compenso esterni Materiale facile consumo/ attrezzature P96 Legge regionale 29/92 0,00 0,00 135,68 P97 Emarginazione scolastica 1.330,70 0,00 0,00 P98 Sapere i sapori 0,00 0,00 0,00 P99 Assistenza alla comunicazione P100 Formazione/Aggiornamento personale scolastico 0, ,83 0,00 30,00 0,00 0,00 Pag. 4 di 5

5 Fondo di riserva: previsione 300,00 nessun prelevamento. E stato restituito il fondo minute spese per 300,00 con reversale n. 54. Roma 15/03/2015 IL DIRETTORE S.G.A. Lucia Canino Pag. 5 di 5