Corporate, M&A e Private Equity

Transcript

1 Corporate, M&A e Private Equity

2 2

3 Riconoscimenti 2016 Studio dell anno PMI TopLegal Industry Awards Paolo Esposito - Avvocato dell anno Oil & Gas Energy Awards Legalcommunity Francesco Assegnati - Professionista dell anno Tax Energy Energy Awards Legalcommunity 2015 Studio dell anno settore Real Estate in Italia IAIR Awards - Dubai Studio legale dell anno settore Energy Le Fonti International award Angelo Bonissoni - Professionista dell anno (Ristrutturazioni) Finance & Tax Awards Legalcommunity Studio dell anno TAX Energy Energy Awards Legalcommunity Paolo Esposito - Avvocato dell anno Oil & Gas Energy Awards Legalcommunity 2014 Migliore Studio Legale settore fiscalità internazionale Le Fonti International award Angelo Bonissoni - migliore professionista Le Fonti International award Paolo Esposito - Avvocato dell anno Oil & Gas Energy Awards Legalcommunity 2013 Miglior Studio Professionale settore fiscalità nazionale Le Fonti International award CBA Studio Legale e Tributario Oltre 120 professionisti nelle sedi di Milano, Roma, Padova, Venezia e Monaco di Baviera. Oltre 120 professionisti che dagli uffici di Milano, Roma, Padova, Venezia e Monaco di Baviera garantiscono ai clienti servizi legali e fiscali di elevata qualità e aderenti alle esigenze del mercato. CBA ha una forte vocazione internazionale potendo contare su una rete globale di collaudate relazioni con alcune dei maggiori studio legali internazionali, avendo però cura di mantenere la propria indipendenza quale Studio Legale e Tributario italiano. La strategia internazionale di CBA matura sviluppando rapporti con altri primari Studi esteri, instaurando solidi programmi di cooperazione con altre realtà locali e prevedendo anche dei secondment dei suoi professionisti. Membership International Bar Association (IBA) American Bar Association (ABA) International Association of Young Lawyers (AIJA) International Fiscal Association (IFA) European Private Equity and Venture Capital Association (EVCA) Associazione Italiana del Private Equity e Venture Capital (AIFI) Camera di Commercio Italo-Germanica a Milano (AHK) Camera di Commercio Italo-Tedesca a Monaco di Baviera Camera di Commercio Italiana per la Germania a Francoforte Studio partner del network Norme & Tributi della Camera di Commercio Italo-Germanica (AHK) a Milano Studio di riferimento delle Camere di Commercio Austriache in Italia (WKO). Associazione degli avvocati di Monaco di Baviera (MAV) Associazione tedesca degli avvocati (DAV) Associazione tedesca per la proprietà industriale (GRUR) Dipartimento del diritto della proprietà industriale (DAV) Dipartimento del diritto internazionale (DAV) Camera di Commercio Italiana a Monaco di Baviera Licensing Executives Society (LES) Associazione internazionale per la protezione della proprietà intellettuale (AIPPI) 1370 Group Associazione Italiana del Private Equity e Venture Capital (AIFI) Accommodation Deal dell anno The Lawyer Monthly 3

4 Aree di attività Banking & Finance Capital Markets & Regulatory Contenzioso Corporate, M&A & Private Equity Energia, Infrastrutture e Project Finance Proprietà Industriale e Information Technology Lavoro Moda Privacy Real Estate Restructuring Sport, Media & Entertainment Tax Tutela e trasferimento di patrimoni e di imprese familiari Il nostro approccio Servizi di qualita elevate nei settori legale e fiscale Il processo di globalizzazione che caratterizza l economia mondiale pone all attenzione degli operatori nuove problematiche ed esigenze che richiedono un aggiornata conoscenza degli strumenti normativi applicabili a livello nazionale ed internazionale. L approccio dello Studio si caratterizza per: la capacità di offrire servizi di qualità grazie alla presenza di eccellenze professionali nei settori legali e fiscali l attenzione all evoluzione del sistema normativo e macroeconomico il valore delle relazioni con realtà professionali ed imprenditoriali italiane ed estere al servizio del Cliente i solidi rapporti con Istituzioni e Autorità. CBA adatta i suoi servizi e la sua organizzazione alle richieste del mercato, fornendo soluzioni integrate dal punto di vista legale, regolamentare e fiscale, a condizioni sempre competitive. Programmi interni di formazione assicurano la migliore preparazione dei professionisti per una risposta tempestiva ed efficace alle richieste dei Clienti, che spesso sono coinvolti in iniziative di aggiornamento. 4

5 Aree di attività Banking & Finance Capital Markets & Regulatory Contenzioso Corporate, M&A & Private Equity Energia, Infrastrutture e Project Finance Proprietà Industriale e Information Technology Lavoro Moda Privacy Real Estate Restructuring Sport, Media & Entertainment Tax Tutela e trasferimento di patrimoni e di imprese familiari Corporate, M&A & Private Equity Alta qualità, consulenza legale e fiscale integrate. Il dipartimento di Corporate M&A di CBA vanta una primaria reputazione nella consulenza integrata legale e fiscale nel settore del Corporate M&A, frutto dell affermazione di un modello basato sulla sinergia tra l elevato grado di specializzazione che contraddistingue i professionisti che compongono il team e la profonda conoscenza del mercato, dei suoi protagonisti e delle sue logiche. Affermatasi per la lunga esperienza acquisita negli anni nel settore, caratterizzato peraltro da una forte multidisplinarità, la struttura di CBA si contraddistingue sia nelle operazioni nazionali che in quelle transfrontaliere, che richiedono una pianificazione altamente sofisticata, un elevato grado di valutazione e un supporto altamente professionale. In un settore in continua evoluzione come quello della finanza straordinaria, CBA contribuisce in modo significativo al successo delle operazioni di M&A che gli vengono affidate, anche grazie alla capacità di sviluppare soluzioni innovative che risultano spesso determinanti per il successo di tali operazioni. Il dipartimento offre servizi nelle seguenti aree: assistenza nelle operazioni di acquisizione/vendita di pacchetti azionari e/o aziende a cominciare dalle preliminari proposte di interessamento sino ai contratti di compravendita di azioni e/o aziende accordi parasociali contratti di finanziamento gestione di procedure di asta due diligence legali e fiscali. L esperienza acquisita negli anni nel settore ha reso i professionisti di CBA un punto di riferimento importante, sia per le maggiori realtà italiane che per i principali operatori esteri, per operazioni di acquisizione, sia di maggioranza sia di minoranza. Il team di lavoro presta assistenza per la costituzione di fondi, curandone l aspetto societario, fiscale e regolamentare e riesce ad integrare in maniera unica le peculiarità sia legali sia fiscali tipiche del settore del private equity. Il team di Private Equity dello Studio è composto da Professionisti con competenze legali e fiscali in grado di assistere fondi in tutti i principali aspetti collegati all operatività quali: la strutturazione e l assistenza nelle operazioni di acquisizione o dismissione, il finanziamento delle operazioni nonché la costituzione di fondi e la ristrutturazione delle partecipate. I professionisti dello Studio sono stati coinvolti in alcune delle più importanti e innovative operazioni di mercato e hanno specifiche competenze che permettono di fornire le soluzioni ad hoc. Il Private Equity team di CBA è attualmente uno dei principali player sul mercato Italiano. 5

6 Il Team Paolo Berruti Ufficio: Roma Tel. +39.(0) Fax. +39.(0) Angelo Bonissoni Dottore Commercialista - Partner . angelo.bonissoni@cbalex.com Nicola Canessa . nicola.canessa@cbalex.com Entra a far parte di CBA Studio Legale e Tributario nel 2008, in qualità di Partner, dopo diverse esperienze professionali in primari studi legali. Dal 1992 è componente del Consiglio di Amministrazione e del Comitato Scientifico della Fondazione Scuola Forense del Lazio, con attività di docenza nel corso di diritto amministrativo. Dal 2004 è componente della Commissione Garanti della Federazione Italiana Golf. Dal 2008 è componente del Consiglio Nazionale Forense. Dopo diverse esperienze maturate presso un primario studio milanese di Dottori Commercialisti, sviluppando le proprie competenze nel settore della consulenza fiscale e societaria alle medie-grandi società, nel 1985 ha fondato lo Studio Camozzi & Bonissoni e dal 2007 è Managing Partner dello Studio Camozzi Bonissoni Varrenti & Associati oggi CBA Studio Legale e Tributario. Specializzato nelle aree del Corporate M&A e Private Equity, Restructuring e Tax ha assistito, nell ambito delle operazioni straordinarie, la maggior parte di fondi di private equity nazionali ed internazionali, sia nella loro fase di start up che nella fase di investimento/disinvestimento, e ha assistito in alcuni casi il ceto bancario e in altri la società nelle operazioni di ristrutturazione finanziaria secondo le varie procedure. Nel 2004 è entrato a far parte in qualità di Partner di CBA Studio Legale e Tributario, dove ha ulteriormente sviluppato la propria attività nel campo del Corporate M&A. Ha sviluppato particolari temi di interesse societario nell'ambito della cessione di partecipazioni sociali e di aziende, della responsabilità di amministratori e sindaci e della responsabilità amministrativa degli enti (D.Lgs. 231/01), nonchè temi di interesse familiare/societario quali il passaggio generazionale delle imprese familiari, la family governance e i trust interni. Mattia Dalla Costa Avvocato e Rechtsanwalt (D) - Partner Ufficio: Monaco di Baviera Tel. +49.(0) Fax. +49.(0) Ufficio di Padova Tel. +39.(0) Fax. +39.(0) mattia.dallacosta@cbalex.com Entra a far parte di CBA Studio Legale e Tributario nel 2009 in qualità di Partner. E responsabile del dipartimento di Proprietà Industriale ed Information Technology ed è tra i Soci responsabili dell'international Practice Group. Dal 1993, ed in ragione della sua formazione estera, si occupa di consulenza e contenziosi internazionali in materia di proprietà industriale (in particolare in via cautelare e di urgenza) ed in materia commerciale e societaria a favore di aziende che operano in Italia e sui mercati esteri. 6

7 Diego De Francesco Dottore Commercialista - Partner . diego.defrancesco@cbalex.com Paolo Esposito . paolo.esposito@cbalex.com Marco Ettorre Dottore Commercialista - Partner . marco.ettorre@cbalex.com Luca Fabbrini . luca.fabbrini@cbalex.com Dal 1999 è entrato a far parte di CBA Studio Legale e Tributario, dove è Partner dal 2005 operando nel Gruppo M&A con una solida esperienza nell'ambito della fiscalità internazionale e delle operazioni transnazionali. Si occupa prevalentemente di private equity, avendo prestato assistenza ai maggiori Fondi di Investimento operanti in Italia, assistendoli nelle operazioni di strutturazione degli investimenti, nella gestione e nel monitoraggio degli stessi, nonché nella fase di disinvestimento (exit). Ha avuto modo di seguire per conto di tali operatori, anche operazioni di ristrutturazione del debito. Di formazione corporate/m&a, ha acquisito una solida esperienza anche nel project finance, avendo prestato assistenza nei principali progetti italiani, dal primo (Italpet Preforme) ai maggiori nel settore dell energia (api energia, Sarlux, IVPC, Biomasse Italia, Edipower, Energia Molise, Calenia e molti altri). Dal 1994 si occupa prevalentemente di energia, non solo in relazione a sviluppo e finanziamento di infrastrutture ma anche di M&A e contratti specifici dei relativi mercati, soprattutto del gas (importazione, trasporto, trading, vendita a consumatori, take-or-pay, tolling, ecc.). Ha costituito e diretto l Energy & Utilities Group italiano di Allen & Overy, e dal 2008 ha costituito e coordina il gruppo di Energia, Infrastrutture e Project Finance di CBA. E costantemente indicato tra i professionisti leader di mercato nel settore, sia in relazione alle proprie competenze in ambito corporate che in ambito project finance. Dal 1995 ha operato in primari studi professionali italiani e, dal 1998, ha avviato la propria attività in CBA di cui è partner dal È esperto nella consulenza ed assistenza tributaria (ristrutturazioni societarie, pianificazioni fiscali, etc.) nonché nel relativo contenzioso (recupero dell aiuto di stato c.d. moratoria fiscale ) in ambito nazionale ed internazionale a favore di importanti società industriali, commerciali e finanziarie, molte delle quali operanti nei settori dell energia elettrica, del gas e delle reti idriche. In particolare, ha prestato assistenza in alcune primarie operazioni di aggregazione di aziende multiutilities (Parma, Piacenza e Reggio Emilia nella società ENIA S.p.A. e contestuale scissione delle reti ; A.E.M. Cremona S.p.A., A.S.TE.M. Lodi S.p.A., A.S.M. Pavia S.p.A. e COGEME S.p.A a favore di Linea Group) nonché di importanti gruppi cooperativi (CCPL) diversificati su più settori di attività. Dal luglio 2013 è entrato a far parte di CBA Studio Legale e Tributario in qualità di Partner. Specializzato in diritto bancario e finanziario dalla fine degli anni 1970, successivamente, ha concentrato la propria attività professionale in operazioni di finanza strutturata, con particolare attenzione all'acquisition finance e alle operazioni di private equity, fusioni ed acquisizioni. A seguito dell'entrata in vigore della riforma della legislazione sulle Società quotate, come previsto dal Decreto Draghi, Luca Fabbrini ha seguito diverse offerte pubbliche e ha sviluppato una competenza specifica in questo campo 7

8 Giuseppe Galeano Dottore Commercialista - Partner . giuseppe.galeano@cbalex.com Dal 1999 collabora con CBA Studio Legale e Tributario, dove è Partner dal 2009, maturando una decennale esperienza nell'assistenza di clientela nazionale ed internazionale, sia nella consulenza tributaria di carattere ordinario che nella esecuzione di operazioni di acquisizione e di riorganizzazione aziendale. Si è specializzato nell'assistenza di fondi di private equity, sia nazionali che internazionali, nelle operazioni di acquisizione e di ristrutturazione di società italiane. Giorgio Iacobone . giorgio.iacobone@cbalex.com Antonio Martini . antonio.martini@cbalex.com Antonella Sannicandro Ufficio: Padova Tel. +39.(0) Fax. +39.(0) antonella.sannicandro@cbalex.com Alessandro Varrenti Ufficio: Roma Tel. +39.(0) Fax. +39.(0) alessandro.varrenti@cbalex.com Entra a far parte di CBA Studio Legale e Tributario nel 1999, in qualità di Partner, dopo alcuni anni passati in Andersen Legal, come collaboratore e poi Socio. Opera prevalentemente nella consulenza ed assistenza in ambito nazionale ed internazionale a favore di primarie banche, società industriali, commerciali e finanziarie; si è occupato di ristrutturazioni societarie, contenzioso tributario e M&A assistendo anche fondi di private equity nazionali ed internazionali. Dal 2001 collabora con CBA Studio Legale e Tributario, divenendo Partner nel Ha maturato una solida esperienza in diritto commerciale, diritto societario, diritto fallimentare, contenzioso e diritto dell'arbitrato; si occupa prevalentemente di contenzioso relativo a controversie in materia contrattuale e societaria, sia in sede ordinaria sia in sede arbitrale, nonché di contrattualistica di impresa, di questioni attinenti al diritto societario, di fusioni e acquisizioni e operazioni di private equity. Di formazione contrattualistica/m&a/giuslavoristica, annovera una particolare esperienza nella consulenza a società e fondi di investimento esteri. Si occupa in particolare di operazioni di acquisizione e sviluppo nel settore delle rinnovabili e ha seguito alcune delle più rilevanti operazioni nel mercato del fotovoltaico (infrastrutture, fondi immobiliari fotovoltaici, costruzione di parchi fotovoltaici). Entra a far parte di CBA Studio Legale e Tributario nel 2007, in qualità di Partner, dopo diverse esperienze professionali sviluppate in primari Studi Professionali sia italiani che esteri, con una vasta esperienza nelle attività di M&A, joint ventures e contrattualistica internazionale in genere. E' autore di diversi articoli, pubblicazioni e libri, prevalentemente in lingua inglese, in materia di fusioni e acquisizioni, leverage buy-out e protezioni dei soci di minoranza. 8

9 Operazioni recenti Per contatti CBA si è dotato di una policy per la gestione della riservatezza delle informazioni collegate all assistenza prestata ai clienti. Eventuali incarichi dello Studio potranno essere forniti su specifica richiesta e dovranno essere considerati prettamente confidenziali. Angelo Bonissoni Dottore Commercialista angelo.bonissoni@cbalex.com 9

10 20122 MILANO Galleria San Carlo, 6 Tel. +39 (0) Fax +39 (0) milano@cbalex.com ROMA Via Flaminia, 135 Tel. +39 (0) Fax +39 (0) roma@cbalex.com PADOVA Galleria dei Borromeo, 3 Tel. +39 (0) Fax +39 (0) padova@cbalex.com VENEZIA Santa Croce, 251 Palazzo Condulmer Telefono: +39 (0) Fax: +39 (0) venezia@cbalex.com D MÜNCHEN Ludwigstrasse, 10 Tel. +49 (0) Fax +49 (0) muenchen@cbalex.com